Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Превышение зачета по НДС за 2 квартал 2010 года

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
в какой строке деклорации указывать п...
зарегестрировали ТОО 15 декабря 2009 ...
Заполнение строк 300.00.029-300.00.031 за 3 квартал 2010 года.
Камеральный контроль за 4 квартал 2010 года по НДС.
Срочно нужны шаблоны 200.00 за 1,2,3, квартал 2010 года!


	На главную Энциклопедия Баланса »

Превышение зачета по НДС за 2 квартал 2010 года

Reader Guest

#1 Пн Июл 19, 2010 23:51:49	Сообщить модератору

Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться у меня в первом квартале было превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога = 240894 тенге, сейчас во 2 квартале начислен НДС = 509866, в зачет 465027, получается что в стр 300.00.30 у меня опять будет превышение на сумму 196054? Вот не разберусь, что мне ставить в стр 300.00.24 и 300.00.26?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#2 Вт Июл 20, 2010 09:32:31	Сообщить модератору

Юльчик06 Я думаю, что в строку 300.00.024 вы должны поставить 44839, а в 300.00.026- при условии, что в строке 300.00.008-100% -44839

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#3 Вт Июл 20, 2010 10:37:04

Сообщить модератору

Юльчик06 говорит:

в стр 300.00.24 и 300.00.26

ставите (509866-465027)=44839,
и верно, ваше превышение в этом квартале будет

Юльчик06 говорит:

196054

переходит на следующий квартал

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#4 Вт Июл 20, 2010 21:36:13	Сообщить модератору

Да, но тогда как же формула! по строке 300.00.24 =(300.00.014В+300.00.15В+300.00.017В+300.00.020В+300.00.021В+(-)300.00.023) у меня 300.00.014В=465027 300.00.15В = 0 300.00.17В=0 300.00.20В=0 300.00.21В=0 По строке 300.00.23 мне наверное нужно поставить превышение с 1 квартала = 240894? И тогда по строке 300.00.24 получается 705921 и 300.00.26 = 705921. В строке 300.00.30 тогда по формуле (300.00.026+300.00.28В-300.00.013) у меня 300.00.28В=0 300.00.013=509866, тогда 300.00.30 = 705921-509866=196055. Правильны ли мои рассуждения. Уважаемые эксперты подскажите!!!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#5 Вт Июл 20, 2010 22:15:29	Сообщить модератору

Юльчик06 Строка 300.00.023 - это корректировка НДС, относимого в зачет, а не перенос зачета с прошлого периода. Что будет у Вас: 300.00.013 509866 тенге (НДС начисленный) 300.00.024 465027 тенге (НДС в зачет) 300.00.025(26) 465027 тенге (при условии 100% разрешенного зачета) 300.00.029 44839 тенге (509866-465027) 300.00.030 0 ( так как в этом квартале у Вас начисленный НДС больше зачетного) 300.00.031 196055 тенге (44839 - зачет с прошлого месяца 240894; сумма 240894 в декларации за 2 квартал нигде не указывается, она просто участвует в расчете строки 300.00.031)

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#6 Вт Июл 20, 2010 22:52:21	Сообщить модератору

Спасибо большое Оксана, жму спасибку! Тогда получается, что 44839 мы должны уплатить или как?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#7 Вт Июл 20, 2010 22:55:07	Сообщить модератору

Юльчик06 Нет, платить ничего не нужно. Итоговая строка 300.00.031 - а там у Вас превышение зачета.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#8 Вт Июл 20, 2010 23:05:24	Сообщить модератору

Большое спасибо, вы мне очень помогли, жму спасибку еще раз . Тогда если строка 300.00.31 я наверное неправильно заполнила 300 за 1 квартал - мы в 1 кв 2010 только стали плательщиками по НДС. У меня получилось что начисленный НДС = 350880 , а относимый в зачет = 591774, я поставила в стр 300.00.24 = 591774, в 300.00.26=591774, а в 300.00.30 =240894. Правильно?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#9 Вт Июл 20, 2010 23:17:49	Сообщить модератору

Юльчик06 В первом квартале Вы всё заполнили правильно. У Вас же было превышение зачетной части по итогам квартала. Смотрите. Если в текущем квартала сумма начисленного НДС больше суммы зачета, то Вы заполняете строку 300.00.029 Если в текущем квартале сумма зачета больше, чем сумма начисленного НДС, то Вы заполняете строку 300.00.030 Вам просто нужно было заполнить еще строку 300.00.031 - та же сумма, что и в 300.00.030

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#10 Вт Июл 20, 2010 23:31:53	Сообщить модератору

А это считается ошибкой если я не поставила эту сумму в строку 300.00.31?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#11 Вт Июл 20, 2010 23:41:41	Сообщить модератору

Штрафов за это не будет, просто можете сдать дополнительную декларацию. В любом случае разноске подлежат строки 300.00.029 или 300.00.030, так что в смысле начислений это ни на что не повлияет. Посмотрите здесь http://urist.kz/index.php?option=com_docman&task=doc_details&gid=663&Itemid=69 какие строки декларации подлежат разноске на лицевой счет налогоплательщика.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#12 Вт Июл 20, 2010 23:54:36	Сообщить модератору

Спасибо большое Оксана, за полезную информацию. жму спасибку

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#13 Ср Июл 21, 2010 11:18:48	Сообщить модератору

Здраствуйте.А если в 1квартале стр.300.00.030=587447, стр. 300.00.031=587447, а стр.300.00.032=3830961.Во 2 квартале у меня начисленный НДС превысил зачет.Ставлю стр.300.00.029=1600223. Стр.300.00.030=0.А дальше как заполнить строки 300.00.31 и 300.00.32?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#14 Ср Июл 21, 2010 11:32:19	Сообщить модератору

elen4ik6 В строке 300.00.031 у Вас будет 0, т.к по итогам 2 квартала НДС к оплате больше, чем перенос зачета из предыдущего периода В строке 300.00.032 у Вас будет 3830961. Эта сумма будет такой же, как и в первом квартале, так как это величина превышения зачетной части НДС на 1 января 2009 года.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz