| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Превышение зачета по НДС за 2 квартал 2010 года |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #1 Пн Июл 19, 2010 23:51:49 |
| Заголовок сообщения: | Превышение зачета по НДС за 2 квартал 2010 года |
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться у меня в первом квартале было превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога = 240894 тенге, сейчас во 2 квартале начислен НДС = 509866, в зачет 465027, получается что в стр 300.00.30 у меня опять будет превышение на сумму 196054? Вот не разберусь, что мне ставить в стр 300.00.24 и 300.00.26? |
|
| Автор: | гульмира |
| Добавлено: | #2 Вт Июл 20, 2010 09:32:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Юльчик06 Я думаю, что в строку 300.00.024 вы должны поставить 44839, а в 300.00.026- при условии, что в строке 300.00.008-100% -44839 |
|
| Автор: | Nemo | ||||
| Добавлено: | #3 Вт Июл 20, 2010 10:37:04 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
ставите (509866-465027)=44839, и верно, ваше превышение в этом квартале будет
переходит на следующий квартал |
|||||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #4 Вт Июл 20, 2010 21:36:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, но тогда как же формула! по строке 300.00.24 =(300.00.014В+300.00.15В+300.00.017В+300.00.020В+300.00.021В+(-)300.00.023) у меня 300.00.014В=465027 300.00.15В = 0 300.00.17В=0 300.00.20В=0 300.00.21В=0 По строке 300.00.23 мне наверное нужно поставить превышение с 1 квартала = 240894? И тогда по строке 300.00.24 получается 705921 и 300.00.26 = 705921. В строке 300.00.30 тогда по формуле (300.00.026+300.00.28В-300.00.013) у меня 300.00.28В=0 300.00.013=509866, тогда 300.00.30 = 705921-509866=196055. Правильны ли мои рассуждения. Уважаемые эксперты подскажите!!! |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #5 Вт Июл 20, 2010 22:15:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Юльчик06 Строка 300.00.023 - это корректировка НДС, относимого в зачет, а не перенос зачета с прошлого периода. Что будет у Вас: 300.00.013 509866 тенге (НДС начисленный) 300.00.024 465027 тенге (НДС в зачет) 300.00.025(26) 465027 тенге (при условии 100% разрешенного зачета) 300.00.029 44839 тенге (509866-465027) 300.00.030 0 ( так как в этом квартале у Вас начисленный НДС больше зачетного) 300.00.031 196055 тенге (44839 - зачет с прошлого месяца 240894; сумма 240894 в декларации за 2 квартал нигде не указывается, она просто участвует в расчете строки 300.00.031) |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #6 Вт Июл 20, 2010 22:52:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое Оксана, жму спасибку! Тогда получается, что 44839 мы должны уплатить или как? |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #7 Вт Июл 20, 2010 22:55:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Юльчик06 Нет, платить ничего не нужно. Итоговая строка 300.00.031 - а там у Вас превышение зачета. |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #8 Вт Июл 20, 2010 23:05:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Большое спасибо, вы мне очень помогли, жму спасибку еще раз :) . Тогда если строка 300.00.31 я наверное неправильно заполнила 300 за 1 квартал - мы в 1 кв 2010 только стали плательщиками по НДС. У меня получилось что начисленный НДС = 350880 , а относимый в зачет = 591774, я поставила в стр 300.00.24 = 591774, в 300.00.26=591774, а в 300.00.30 =240894. Правильно? |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #9 Вт Июл 20, 2010 23:17:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Юльчик06 В первом квартале Вы всё заполнили правильно. У Вас же было превышение зачетной части по итогам квартала. Смотрите. Если в текущем квартала сумма начисленного НДС больше суммы зачета, то Вы заполняете строку 300.00.029 Если в текущем квартале сумма зачета больше, чем сумма начисленного НДС, то Вы заполняете строку 300.00.030 Вам просто нужно было заполнить еще строку 300.00.031 - та же сумма, что и в 300.00.030 |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #10 Вт Июл 20, 2010 23:31:53 |
| Заголовок сообщения: | |
А это считается ошибкой если я не поставила эту сумму в строку 300.00.31? |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #11 Вт Июл 20, 2010 23:41:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Штрафов за это не будет, просто можете сдать дополнительную декларацию. В любом случае разноске подлежат строки 300.00.029 или 300.00.030, так что в смысле начислений это ни на что не повлияет. Посмотрите здесь http://urist.kz/index.php?option=com_docman&task=doc_details&gid=663&Itemid=69 какие строки декларации подлежат разноске на лицевой счет налогоплательщика. |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #12 Вт Июл 20, 2010 23:54:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое Оксана, за полезную информацию. жму спасибку |
|
| Автор: | elen4ik6 |
| Добавлено: | #13 Ср Июл 21, 2010 11:18:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Здраствуйте.А если в 1квартале стр.300.00.030=587447, стр. 300.00.031=587447, а стр.300.00.032=3830961.Во 2 квартале у меня начисленный НДС превысил зачет.Ставлю стр.300.00.029=1600223. Стр.300.00.030=0.А дальше как заполнить строки 300.00.31 и 300.00.32? |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #14 Ср Июл 21, 2010 11:32:19 |
| Заголовок сообщения: | |
elen4ik6 В строке 300.00.031 у Вас будет 0, т.к по итогам 2 квартала НДС к оплате больше, чем перенос зачета из предыдущего периода В строке 300.00.032 у Вас будет 3830961. Эта сумма будет такой же, как и в первом квартале, так как это величина превышения зачетной части НДС на 1 января 2009 года. |
|