Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Корректировка НДС: выписывали счета-фактуры и сдавали ф. 300.00 раньше, чем встали на учет
|
|
|
|
#1 Ср Фев 17, 2010 15:55:21
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=335936#335936
Знатоки бухгалтерии, очень нужна Ваша помощь!
Товар по импорту приобрели в апреле 2009, соответственно уплатили НДС при расстаможке. В этом же месяце прошла реализация части товара, а с 01.05.09 встали на учет по НДС. По невнимательности бухгалтер выписывала счета-фактуры с НДС, и соответственно были сданы отчеты. Теперь необходима срочная корректировка отчетов! Получается в 300.07 в графах G и H нужно поставить «минусы» на суммы НДС, а вот в 300.00.001 в графе В тоже?
Теперь по поводу зачета: 300.00.013 в графе В из зачета (уплаченной суммы НДС на таможне) минусуем НДС, какой? Как его рассчитать?
1. Поступил товар на сумму, грубо говоря, 19 800 000 + 13 000 тамож.оформл. = 19 813 000 , количество товара 12 000 ед.
2. 19 813 000 * 12% = 2 377 560 НДС к уплате (по ГТД)
3. продано 2000 ед.
Если информации мало, добавлю, только помогите!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Фев 17, 2010 16:52:03
|
|
|
если я вас правильно поняла, то вроде получается так:
300.00.001-стоит сумма реализации с мая по июнь (кор-ую сминусовать только сумму реализации за апрель графу а и графу в)
в ГТД у вас должно быть не только там оформление но и сумма НДС, уплаченной при растоможке. проверьте в 300 форме эти суммы и вы их должны все сторнировать (графа а и графа в), т.к на момент растоможки не стояли на учете по ндс. а вот остатки на 01 мая 2009 года вы можете взять в зачет.
вроде из вашей инфы получается так 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Фев 17, 2010 17:11:37
|
|
|
Дело в том, что вся реализация во 2 кв была только в апреле, до постановки на НДС, получается я не должна вообще заполнять строки 300.00.01 ну и приложение 07? А как же бытьс уплаченым НДС и приобретеным товаром, почему сторнировать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Фев 17, 2010 18:26:22
|
|
|
Я так понимаю ситуацию, при оплате НДСа на таможне вы не могли его взять в зачёт. И Декларация по НДС за 2ой квартал, она же первоначальная, должна содержать только операции с 01.05., а по остаткам товара на 01.05 НДС можно взять в зачёт....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Фев 17, 2010 20:09:47
|
|
|
если во 2 кв с 01 мая не было реализации и покупки то поля 300.00.001 и 300.00.013 должны быть пустые.
заполните только 300.00.012-3 - остатки товара на 1 мая
Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду:
а можно просто отправить допик полностью с минусами и по новой допик с правильными цифарками, так точно потом не запутаетемь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Фев 18, 2010 09:31:06 Сказали Спасибо❤
|
|
|
с остатками совсем просто.
товар по гтд должны были приходовать так
| JEKA говорит: |
19 800 000 + 13 000 тамож.оформл. = 19 813 000 , количество товара 12 000 ед.
2. 19 813 000 * 12% = 2 377 560 НДС к уплате (по ГТД) |
итого 22 190 560. продано 2 000 ед=3 698 427 тенге. остаток на 01.05.09г 10 000 ед=18 492 133 тенге.
копируем матер вед-ть на 01.05.09г в ексель и по остатком товаров вытасмкиваем сумму без ндс и ндс на каждый товар отдельно. сумму итого ндс по остаткам товара берем в зачет в первоначальной 300 за 2 кв.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
наверное так и сделаю. Только вот с остатками так и не разобралась 