Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Мы закупили товары за месяц раньше че...
    В ТОО раньше сдавали только форму 700...
    Корректировка НДС: выписывали счет-фактуры за аренду земельного участка с НДС.
    Если мы выписывали ЭСФ и нам выписыва...
    Встали на учет по НДС среди квартала.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Корректировка НДС: выписывали счета-фактуры и сдавали ф. 300.00 раньше, чем встали на учет     
    JEKA
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Фев 17, 2010 15:55:21   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=335936#335936

    Знатоки бухгалтерии, очень нужна Ваша помощь!
    Товар по импорту приобрели в апреле 2009, соответственно уплатили НДС при расстаможке. В этом же месяце прошла реализация части товара, а с 01.05.09 встали на учет по НДС. По невнимательности бухгалтер выписывала счета-фактуры с НДС, и соответственно были сданы отчеты. Теперь необходима срочная корректировка отчетов! Получается в 300.07 в графах G и H нужно поставить «минусы» на суммы НДС, а вот в 300.00.001 в графе В тоже?
    Теперь по поводу зачета: 300.00.013 в графе В из зачета (уплаченной суммы НДС на таможне) минусуем НДС, какой? Как его рассчитать?
    1. Поступил товар на сумму, грубо говоря, 19 800 000 + 13 000 тамож.оформл. = 19 813 000 , количество товара 12 000 ед.
    2. 19 813 000 * 12% = 2 377 560 НДС к уплате (по ГТД)
    3. продано 2000 ед.
    Если информации мало, добавлю, только помогите!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Natali_H
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Фев 17, 2010 16:52:03   

    если я вас правильно поняла, то вроде получается так:
    300.00.001-стоит сумма реализации с мая по июнь (кор-ую сминусовать только сумму реализации за апрель графу а и графу в)
    в ГТД у вас должно быть не только там оформление но и сумма НДС, уплаченной при растоможке. проверьте в 300 форме эти суммы и вы их должны все сторнировать (графа а и графа в), т.к на момент растоможки не стояли на учете по ндс. а вот остатки на 01 мая 2009 года вы можете взять в зачет.
    вроде из вашей инфы получается так Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    JEKA
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Фев 17, 2010 17:11:37   

    Дело в том, что вся реализация во 2 кв была только в апреле, до постановки на НДС, получается я не должна вообще заполнять строки 300.00.01 ну и приложение 07? А как же бытьс уплаченым НДС и приобретеным товаром, почему сторнировать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    JEKA
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Фев 17, 2010 17:57:52   

    Не оставьте сообщения №№ http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=308519#308519 и http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=308587#308587 без ответа, плиз Clapping

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elen
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Ср Фев 17, 2010 18:19:18 Сообщить модератору   

    JEKA говорит:
    Не оставьте сообщения

    Когда вопрос не по теме, на него не разрешено отвечать

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Ср Фев 17, 2010 18:26:22   

    Я так понимаю ситуацию, при оплате НДСа на таможне вы не могли его взять в зачёт. И Декларация по НДС за 2ой квартал, она же первоначальная, должна содержать только операции с 01.05., а по остаткам товара на 01.05 НДС можно взять в зачёт....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Natali_H
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Фев 17, 2010 20:09:47   

    если во 2 кв с 01 мая не было реализации и покупки то поля 300.00.001 и 300.00.013 должны быть пустые.
    заполните только 300.00.012-3 - остатки товара на 1 мая

    Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду:

    а можно просто отправить допик полностью с минусами и по новой допик с правильными цифарками, так точно потом не запутаетемь Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    JEKA
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Фев 17, 2010 20:59:05   

    Спасибо, Rose наверное так и сделаю. Только вот с остатками так и не разобралась Crying or Very sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Natali_H
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Фев 18, 2010 09:31:06 Сказали Спасибо❤   

    с остатками совсем просто.
    товар по гтд должны были приходовать так
    JEKA говорит:
    19 800 000 + 13 000 тамож.оформл. = 19 813 000 , количество товара 12 000 ед.
    2. 19 813 000 * 12% = 2 377 560 НДС к уплате (по ГТД)

    итого 22 190 560. продано 2 000 ед=3 698 427 тенге. остаток на 01.05.09г 10 000 ед=18 492 133 тенге.
    копируем матер вед-ть на 01.05.09г в ексель и по остатком товаров вытасмкиваем сумму без ндс и ндс на каждый товар отдельно. сумму итого ндс по остаткам товара берем в зачет в первоначальной 300 за 2 кв.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    JEKA
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Чт Фев 18, 2010 11:55:44   

    Огроменное спасибо Natali H. Буду разбираться. Спасибку нажала Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz