Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 15 октября: 510.00, 400.00, 421.00
до 21 октября: 320.00/328.00 (импорт в сентябре)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 25 октября:
- АП по КПН за октябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 1 полугодие 2019 г. с сайта Генеральной прокуратуры
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, минимальная базовая пенсия 16 037
  • с 16 октября 2018 г.: ставка реф. 9,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Там, где "если б" закралось в речь, об удаче мечтать смешно. /Ибн Ар-Руми/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Дата реализации и дата СНа должны совпадать? Вт Апр 12, 2011 17:59:38
    В каком квартале взять в зачет НДС по... Пн Июн 13, 2011 10:42:46
    Дата признания оборота по реализации при реализации товара за пределами РК. Пт Ноя 14, 2008 17:22:12
    При создании дополнительной ЭСФ автом... Сб Июл 01, 2017 13:38:19
    Как правильно заносить в 1С ЭСФ если ... Чт Авг 10, 2017 10:37:05
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Дата реализации 31.03.19. Дата ЭСФ 08.04.19. НДС платим в 1 квартале?     
    marina777 с 15.04.2013
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 | 445

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Пн Апр 08, 2019 16:50:24 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте! Делаем реализацию от 31.03.19 - ЭСФ выставляем 08.04.19. НДС начислен будет за 1 квартал или должен перейти на 2 квартал, так как ЭСФ выписана во 2 квартале?
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +887 | 2405

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Пн Апр 08, 2019 17:36:40 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    Для вас, как для поставщика, НДС будет начислен в 1 квартале, т.к. начисление идёт по дате оборота 31/03/19, а для покупателя НДС в зачет будет только во 2 квартале, т.к. в зачет НДС относится по дате выписки основного счета-фактуры 08/04/19. Да, такая вот несправедливость и временной разрыв в пользу фискального государства.
             Позвать специалиста
    AlSer с 05.08.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +82 | 676

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Пт Апр 19, 2019 23:54:51 В закладку Ответить с цитатой

    Да, у меня была подобная ситуация, и НДС был начислен по дате оборота. Но, получил уведомление из НО о недочислении НДС. Пришлось объясняться, ссылаться на соответствующие статьи НК.
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +887 | 2405

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Сб Апр 20, 2019 12:28:47 В закладку Ответить с цитатой

    AlSer, не поняла. Вы же начислили НДС по дате оборота. Тогда о чем было уведомление из налоговой?
    Они в каком периоде хотели увидеть начисленный НДС?
             Позвать специалиста
    AlSer с 05.08.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +82 | 676

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Пн Апр 22, 2019 20:22:03 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    AlSer, не поняла. Вы же начислили НДС по дате оборота. Тогда о чем было уведомление из налоговой?
    Они в каком периоде хотели увидеть начисленный НДС?


    Я начислил НДС по дате оборота - 30.06.2018 года, то есть во втором квартале. Счет-фактура был выписан 02.07.2018 года. Поставщик, естественно, отражает НДС по дате с-фактуры, то есть в 3-квартале. Уведомление было нам предъявлено о недочислении НДС в 3-квартале (Алатауский УГД Алматы).
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +887 | 2405

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Пн Апр 22, 2019 23:10:16 В закладку Ответить с цитатой

    AlSer говорит:
    Уведомление было нам предъявлено о недочислении НДС в 3-квартале

    О как! Это они, конечно, дали...
    Не слышала еще, чтобы вот такие уведомления высылали, основываясь на СФ в зачет.
    Обычно шлют уведы зачетникам, если не видят НДС начисленный у поставщика.
             Позвать специалиста
    еркин с 02.09.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +40 | 620

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Вт Май 14, 2019 16:37:52 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    Да, такая вот несправедливость и временной разрыв в пользу фискального государства.

    очень неудобно для работы бухгалтера.

    Elis говорит:
    О как! Это они, конечно, дали...

    нам тоже прислали такие.
    Развлекаемся...

    Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд:

    И в 1с - недоработка - регистр фно 300 по счетам-фактиурам полученным формируется по дате оборота, а не по дате выписки. Программист сказал, что это еще не реализовано в 1с.
             Позвать специалиста
    vbnz с 10.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя | Актау
    Спасибки: +883 | 3564

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Вт Май 14, 2019 17:43:38 В закладку Ответить с цитатой

    еркин говорит:
    регистр фно 300 по счетам-фактиурам полученным формируется по дате оборота, а не по дате выписки. Программист сказал, что это еще не реализовано в 1с.

    как выберете так и сформируется.
             Позвать специалиста
    Ремарк с 06.04.2011
    Резидент Баланса
    Спасибки: +1 | 378

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Вт Май 14, 2019 19:59:41 В закладку Ответить с цитатой

    Талдыкурганская налоговая консультирует,что начисление НДС производится по дате выписки ЭСФ на реализации... Shocked
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +887 | 2405

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Вт Май 14, 2019 21:08:52 В закладку Ответить с цитатой

    Ремарк говорит:
    Талдыкурганская налоговая консультирует,что начисление НДС производится по дате выписки ЭСФ на реализации...

    О как!
    Устно консультирует или есть эти перлы на бумаге от уполномоченного органа?
             Позвать специалиста
    еркин с 02.09.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +40 | 620

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Ср Май 15, 2019 09:59:03 В закладку Ответить с цитатой

    vbnz говорит:
    как выберете так и сформируется.

    налоговый регистр выбираем то по дате выписки, а в ФНО загружает по дате оборота..., в этом проблема.
             Позвать специалиста
    Ирина89 с 05.09.2014
    Коллега | СКО, г. Петропавловск
    Спасибки: 0 | 152

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    12 ссылка на это сообщение Вт Июл 09, 2019 07:20:00 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте. Получается, если реализация во втором квартале, а ЭСФ в 3, то в ФНО отражается ндс начисленный а в реестр не попадает, а в 3 квартале наоборот, отражается только в реестре. Так получается?
             Позвать специалиста
    Эхмея с 07.05.2010
    Коллега | Актау
    Спасибки: +12 | 92

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Вт Июл 09, 2019 11:41:18 В закладку Ответить с цитатой

    еркин говорит:


    И в 1с - недоработка - регистр фно 300 по счетам-фактиурам полученным формируется по дате оборота, а не по дате выписки. Программист сказал, что это еще не реализовано в 1с.


    В 1С давно реализована такая возможность. Когда разносите поступление товара, работ услуг счет НДС указываете 1422, далее на основании этого прихода выписываете документ с датой, как в ЭСФ "Регистрация прочих операций по приобретённым товарам (работам,услугам) в целях НДС. Тогда в отчёте всё садится, как надо.
             Позвать специалиста
    naruto.aiman с 19.11.2009
    Инженер знаний | Алматы
    Спасибки: +279 | 1490

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    14 ссылка на это сообщение Вт Июл 09, 2019 12:16:46 В закладку Ответить с цитатой

    еркин говорит:
    И в 1с - недоработка - регистр фно 300 по счетам-фактиурам полученным формируется по дате оборота, а не по дате выписки.


    Эхмея говорит:
    В 1С давно реализована такая возможность. Когда разносите поступление товара, работ услуг счет НДС указываете 1422, далее на основании этого прихода выписываете документ с датой, как в ЭСФ "Регистрация прочих операций по приобретённым товарам (работам,услугам) в целях НДС. Тогда в отчёте всё садится, как надо.

    При поступлении, ЭСФ не вводите, ее вводите в документе:"Регистрация прочих операций по приобретённым товарам (работам,услугам) в целях НДС".
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +887 | 2405

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    15 ссылка на это сообщение Вт Июл 09, 2019 13:09:14 В закладку Ответить с цитатой

    Ирина89, о каком реестре идёт речь? Сейчас ЭСФ, поэтому реестры 300.07 и 300.08 не заполняются.
             Позвать специалиста
    NZ с 13.09.2010
    Резидент Баланса | Караганда
    Спасибки: +79 | 503

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    16 ссылка на это сообщение Ср Июл 17, 2019 12:11:15 В закладку Ответить с цитатой

    Elis, вот и Казыбек би прислало уведомление о
    Elis говорит:
    AlSer говорит:
    Уведомление было нам предъявлено о недочислении НДС в 3-квартале

    О как! Это они, конечно, дали...
    Не слышала еще, чтобы вот такие уведомления высылали, основываясь на СФ в зачет.
    Обычно шлют уведы зачетникам, если не видят НДС начисленный у поставщика.
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +887 | 2405

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    17 ссылка на это сообщение Ср Июл 17, 2019 13:46:59 В закладку Ответить с цитатой

    Вообще с дуба рухнули. Сами заварили кашу с расползанием начисленный/зачетный НДС, теперь пытаются что-то предъявить.
             Позвать специалиста
    NZ с 13.09.2010
    Резидент Баланса | Караганда
    Спасибки: +79 | 503

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    18 ссылка на это сообщение Ср Июл 17, 2019 15:19:26 В закладку Ответить с цитатой

    Принцип: главное предъявить, а дальше кривая вынесет. А вообще в последнее время уведомления вызывают только возмущение и раздражение.
             Позвать специалиста
    Абакумова Елена с 26.02.2014
    Стажер | Темиртау, Карагандинская
    Спасибки: 0 | 7

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    19 ссылка на это сообщение Вт Сен 10, 2019 10:23:01 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте! А кто-нибудь может подсказать, если у нас товар получен и счет-фактура выписана в одном и том же квартале, надо ли отложение ндс делать? Например, накладная от 27.08, а вот ЭСФ уже началом сентября. Это же все в одном квартале происходит. Кто что может подсказать? Только сейчас об этом задумалась Unknown
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5194 | 11448

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    20 ссылка на это сообщение Вт Сен 10, 2019 10:45:01 В закладку Ответить с цитатой

    Абакумова Елена говорит:
    надо ли отложение ндс делать?

    В Вашей ситуации,считаю,что нет.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Ведмедев с 30.07.2013
    Лучший спасатель 2014 | Алматы
    Спасибки: +845 | 2822

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    21 ссылка на это сообщение Вт Сен 10, 2019 11:10:02 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    Абакумова Елена говорит:
    если у нас товар получен и счет-фактура выписана в одном и том же квартале, надо ли отложение ндс делать?

    формально
    esiphi говорит:
    считаю,что нет.

    Но бывают такие случаи, когда можно пропустить привязать ЭСФ к приобретению. А если сделано отложение, то контроль за такими ЭСФ проще.
    Да и плюс ко всему, что у нас написано в законах наших любимых.
    ст.190 НК РК говорит:
    3. Если иное не установлено пунктом 4 настоящей статьи, налоговый учет основывается на данных бухгалтерского учета. Порядок ведения бухгалтерской документации устанавливается законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.


    ст. 6 Закона Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года № 234-III «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» говорит:
    3. Операции и события отражаются в системе бухгалтерского учета, при этом должны обеспечиваться:
    ...
    2) хронологическая и своевременная регистрация операций и событий;

    Когда вы получили накладную на товар в которой был отражен НДС. Счета-фактуры же не было, не было, следовательно по закону должны сделать отложение принятия НДС в зачет, т.к. основанием для принятия является С/Ф.
    Плюс ко всему возможен такой вариант, вы оприходовали с НДСом, но отложение не сделали, хотя говорили шефу у нас есть зачет на стопиц денег и мы в принципе в этом веке можем не платить НДС, а поставщик так и не сподобился сделать с/ф.
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5194 | 11448

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    22 ссылка на это сообщение Вт Сен 10, 2019 12:28:18 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Абакумова Елена,
    В подтверждении ответа Ведмедев, предлагаю:
    https://www.lc-audit.kz/our-services/knowledge-base/question917/
    С ув.
             Позвать специалиста
    anginaa с 30.01.2012
    Резидент Баланса | Семей
    Спасибки: +635 | 2565

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    23 ссылка на это сообщение Вт Сен 10, 2019 13:58:05 В закладку Ответить с цитатой

    Ведмедев говорит:
    можем не платить НДС, а поставщик так и не сподобился сделать с/ф.

    А бывает так, что получишь эсф, занесешь, надеешься на эту сумму зачета, а поставщик через месяц отозвал. Я не делаю внутри квартала. Но мне так удобнее.
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +546 | 2563

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    24 ссылка на это сообщение Вт Сен 10, 2019 16:51:34 В закладку Ответить с цитатой

    Мы делаем и внутри квартала через отложенный НДС. Я приучила своих бухгалтеров. Что бы потом не контролировать их сделала или забыла в конце квартала.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    balans.kz, 2006-2019 Hosting hoster.kz