Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Где в СФ указывать дату совершения об...
    С/ф в рублях, пересчитать ее на дату ее выписки или на дату авансового отчета?
    Какую дату счета-фактуры в Декларации 300,00 нужно указывать?
    Можно ли изменить дату оборота путем выписки исправленного ЭСФ?
    Чтобы узнать дату истечения срока эле...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Какую дату в приложении300.08 Декларации 300 указывать: дату оборота или дату выписки счета-фактуры?     
    mitsu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +88 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Сб Мар 11, 2017 12:26:05   

    Добрый день!

    ТОО (НДС-ник) получает электронные счета-фактуры от поставщиков, в которых 2 даты:
    -дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
    -дата оборота, например от 31.12.2016.
    Вопрос.
    1. Какую дату в приложении 300.08 (счета-фактуры полученные) Декларации 300 указывать:
    -дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
    -дата оборота, например от 31.12.2016.
    2. Если указывать дату выписки счета-фактуры -это разные налоговые периоды, будет ли расхождение по 300.00 и 100.00?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Сб Мар 11, 2017 17:24:13 Сказали Спасибо❤   

    mitsu говорит:
    1. Какую дату в приложении 300.08 (счета-фактуры полученные) Декларации 300 указывать:
    -дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
    -дата оборота, например от 31.12.2016.

    Дату выписки. Более того - НДС в зачет тоже обязаны брать по дате выписки. А поставщик ваш начислит НДС по дате оборота.
    mitsu говорит:
    2. Если указывать дату выписки счета-фактуры -это разные налоговые периоды, будет ли расхождение по 300.00 и 100.00?

    Будет. Потому как данную операцию вы отразите в 100.00 в 2016 году, а в 300.00 в 2017 году.
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=629399&highlight=#629399

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    mitsu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +88 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Сб Мар 11, 2017 19:17:23   

    Elis, почитала ссылку отправленную вами.
    Поняла то, что в зачет берется НДС по дате выписки счета-фактуры от поставщиков ком.услуг, оператора связи.
    а по остальным поставщикам товаров и услуг - берем в зачет НДС - по дате оборота.
    А Вы пишите что весь НДС брать по дате выписки счета-фактуры.
    Что то я запуталась. помогите. Confused

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Сб Мар 11, 2017 22:06:24   

    mitsu, вы до конца дочитали?
    пост 101
    С. Ромазанов говорит:
    Изменения с 01.01.17, значит СФ, выписанные после 01.01.17, подчиняются уже новому порядку.

    с 2017 года не разделяется на
    mitsu говорит:
    поставщиков ком.услуг, оператора связи.
    и по остальным поставщикам товаров и услуг


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    mitsu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +88 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вс Мар 12, 2017 15:30:01   

    Elis,
    Хорошо спасибо.
    Значит отражаю счета-фактуры от поставщиков где дата оборота от 31.12.2016, а дата выписки счета-факт. от 03.01.2017 - в приложении 300.08 за 1 квартал 2017г.

    А как же со счетами-фактурами которые в течение 2016г. выписывались с разными датами?
    -например. дата оборота от 30.09.2016г., а дата выписки этого счета-фактуры от 03.10.2016г.?
    Я сдавала декларацию 300 с отражением по дате оборота, а не по дате выписки.
    Теперь как быть, ничего не изменять так как изменение в НК вышло 30.11.2016г. ?
    или надо доп. декларации на исправление сдавать ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вс Мар 12, 2017 18:00:17   

    mitsu говорит:
    Значит отражаю счета-фактуры от поставщиков где дата оборота от 31.12.2016, а дата выписки счета-факт. от 03.01.2017 - в приложении 300.08 за 1 квартал 2017г.
    Да.

    mitsu говорит:
    А как же со счетами-фактурами которые в течение 2016г. выписывались с разными датами?
    -например. дата оборота от 30.09.2016г., а дата выписки этого счета-фактуры от 03.10.2016г.?

    В той ветке, на которую я дала вам ссылку, внимательно 8 пост прочитайте
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=618260#618260
    А если кратенько, то все зависит от того, на что выписывался счет-фактура. Т.е. в 2016 году (и ранее) НДС в зачет брался все-таки по дате оборота. Но за исключением (цитирую):
    "реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций – по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура; "
    Все, что процитировано в кавычках - НДС в зачет по дате выписки СФ.
    Так что проверьте у себя СФ от Казахтелекома и на коммуналку.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz