Сроки представления:
до 17 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2024г.
до 17 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2024г.
до 17 февраля: 701.01, по состоянию на 01.01.2025г., изменения на 01.02.2025г.
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2024г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2023 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00))
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какую дату в приложении300.08 Декларации 300 указывать: дату оборота или дату выписки счета-фактуры?
|
|
|
|
#1 Сб Мар 11, 2017 12:26:05
|
|
|
Добрый день!
ТОО (НДС-ник) получает электронные счета-фактуры от поставщиков, в которых 2 даты:
-дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
-дата оборота, например от 31.12.2016.
Вопрос.
1. Какую дату в приложении 300.08 (счета-фактуры полученные) Декларации 300 указывать:
-дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
-дата оборота, например от 31.12.2016.
2. Если указывать дату выписки счета-фактуры -это разные налоговые периоды, будет ли расхождение по 300.00 и 100.00?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Мар 11, 2017 17:24:13 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| mitsu говорит: |
1. Какую дату в приложении 300.08 (счета-фактуры полученные) Декларации 300 указывать:
-дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
-дата оборота, например от 31.12.2016. |
Дату выписки. Более того - НДС в зачет тоже обязаны брать по дате выписки. А поставщик ваш начислит НДС по дате оборота.
| mitsu говорит: |
|
2. Если указывать дату выписки счета-фактуры -это разные налоговые периоды, будет ли расхождение по 300.00 и 100.00? |
Будет. Потому как данную операцию вы отразите в 100.00 в 2016 году, а в 300.00 в 2017 году.
http://balans.kz/viewtopic.php?p=629399&highlight=#629399
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Мар 11, 2017 19:17:23
|
|
|
Elis, почитала ссылку отправленную вами.
Поняла то, что в зачет берется НДС по дате выписки счета-фактуры от поставщиков ком.услуг, оператора связи.
а по остальным поставщикам товаров и услуг - берем в зачет НДС - по дате оборота.
А Вы пишите что весь НДС брать по дате выписки счета-фактуры.
Что то я запуталась. помогите. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Мар 11, 2017 22:06:24
|
|
|
mitsu, вы до конца дочитали?
пост 101
| С. Ромазанов говорит: |
|
Изменения с 01.01.17, значит СФ, выписанные после 01.01.17, подчиняются уже новому порядку. |
с 2017 года не разделяется на
| mitsu говорит: |
поставщиков ком.услуг, оператора связи.
и по остальным поставщикам товаров и услуг |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Мар 12, 2017 15:30:01
|
|
|
Elis,
Хорошо спасибо.
Значит отражаю счета-фактуры от поставщиков где дата оборота от 31.12.2016, а дата выписки счета-факт. от 03.01.2017 - в приложении 300.08 за 1 квартал 2017г.
А как же со счетами-фактурами которые в течение 2016г. выписывались с разными датами?
-например. дата оборота от 30.09.2016г., а дата выписки этого счета-фактуры от 03.10.2016г.?
Я сдавала декларацию 300 с отражением по дате оборота, а не по дате выписки.
Теперь как быть, ничего не изменять так как изменение в НК вышло 30.11.2016г. ?
или надо доп. декларации на исправление сдавать ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вс Мар 12, 2017 18:00:17
|
|
|
| mitsu говорит: |
|
Значит отражаю счета-фактуры от поставщиков где дата оборота от 31.12.2016, а дата выписки счета-факт. от 03.01.2017 - в приложении 300.08 за 1 квартал 2017г. |
Да.
| mitsu говорит: |
А как же со счетами-фактурами которые в течение 2016г. выписывались с разными датами?
-например. дата оборота от 30.09.2016г., а дата выписки этого счета-фактуры от 03.10.2016г.? |
В той ветке, на которую я дала вам ссылку, внимательно 8 пост прочитайте
http://balans.kz/viewtopic.php?p=618260#618260
А если кратенько, то все зависит от того, на что выписывался счет-фактура. Т.е. в 2016 году (и ранее) НДС в зачет брался все-таки по дате оборота. Но за исключением (цитирую):
"реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций – по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура; "
Все, что процитировано в кавычках - НДС в зачет по дате выписки СФ.
Так что проверьте у себя СФ от Казахтелекома и на коммуналку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
