Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Налоговая иницировала аудит для нашей ТОО, мои действия ?
    Правильно ли я отображаю скидку при нашей реализации?
    сколько просьб в нашей жизни подкрепляется жестами
    не отображается выписанная с нашей стороны ЭСФ у покупателя, в чем причина?
    Как оформить судебные издержки оплачиваемые нашей фирме
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Сотрудник заправился на нашей АЗС наличными, предоставил чек от нашей АЗС.     
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Фев 09, 2011 11:15:07   

    Каким образом провести (проводки) ситуацию при командировке нашего сотрудника, который заправился наличными на АЗС(принадлежит нашему ТОО). На руках чек, в котором организация:наша компания. Необходимо закрыть подотчет. Следует ли выписывать счет-фактуру сотруднику как физ.лицу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Ср Фев 09, 2011 12:28:48 Сообщить модератору   

    Elmira1982, не очень понятна ситуация.
    Сотрудник ездил в командировку на своем автомобиле и вы оплачиваете ему таким образом расходы на проезд?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Фев 09, 2011 12:31:58   

    неа. у на соткрылась новая АЗС. Сотрудник ездил туда в командировку, взял наличные как командировочные расходы. Предоставляет авансовый отчет, и приложил чек , что заправился на нашей АЗС. А мне выписать счет-фактуру на себя же? как проводками провести.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Ср Фев 09, 2011 12:37:49 Сообщить модератору   

    Вы собираетесь оплачивать ему расходы на бензин как командировочные расходы? На каком основании?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Фев 09, 2011 12:38:58   

    он ездил в г.Атбасар в командировку, наша АЗС находится также там, а офис в Астане

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Ср Фев 09, 2011 12:42:11 Сообщить модератору   

    с/ф выписывать не надо, бензин с НДСом и акцизами спишите как на собственные нужды. Как если бы вы просто ему в бак залили бензин

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Фев 09, 2011 12:45:38   

    у нас есть сотрудники, которые заправляются на АЗС бесплатно. их бензин мы списываем на собственные нужды, начисляем акциз. А вышеуказанная сумма прошла через реализацию, т.е. сидит уже в общей сумме суточной реализации. если спишу на соб. нужды ,у меня не пойдет декларант, и подотчет его таким образом не закрою, мне каж.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galiya
    Коллега
    Спасибки: +13 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Фев 09, 2011 12:48:01   

    Ставьте в реализацию и в покупку (ГСМ). Через авансовый оплату закроете.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Ср Фев 09, 2011 12:48:39 Сообщить модератору   

    Elmira1982, я думаю так. Если этот бензин не входи в оплату за проезд сотрудника к месту командировки и обратно, то вы вообще не имеет права оплачивать ему этот чек, вам не надо его принимать. Все расходы сотрудника на поездки в самой командировке оплачиваются за счет суточных, для этого они и предназначены.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galiya
    Коллега
    Спасибки: +13 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Фев 09, 2011 12:49:41   

    Это будут затраты за проезд, а командировочные не трогаете.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Фев 09, 2011 12:50:41   

    с/ф не выставлять? а в декларации по НДС ставить в строку "покупатели за наличный расчет" -реализация, в ф.100 в статье затрат указывать наш РНН при расшифровке?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Ср Фев 09, 2011 12:52:29 Сообщить модератору   

    Galiya, я специально спрашивала:
    Рита говорит:
    Сотрудник ездил в командировку на своем автомобиле и вы оплачиваете ему таким образом расходы на проезд?

    Elmira1982 говорит:
    неа. у на соткрылась новая АЗС. Сотрудник ездил туда в командировку, взял наличные как командировочные расходы. Предоставляет авансовый отчет, и приложил чек , что заправился на нашей АЗС.

    Еще раз повторяю: если это не расходы на проезд, то тогда это доход сотрудника в виде материальной выгоды, и его надо обложить всеми налогами как зарплату.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Фев 09, 2011 12:52:59   

    затраты на бензин в данном случае-затраты к месту командировки и обратно(т.е. Астана-Атбасар-Астана)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Ср Фев 09, 2011 12:54:11 Сообщить модератору   

    Ну вот, а сначала вы совсем другое говорили.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Фев 09, 2011 12:55:39   

    он поехал на машине своей в командировку, там заправился и через несколько дней вернулся обратно-думаю отнести к расходам на проезд

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Янка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Фев 09, 2011 12:57:31   

    Elmira1982, Вам можно отразить в приказе на командировку возмещение расходов на ГСМ согласно предоставленным документам ( чеку). как транспортные расходы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Ср Фев 09, 2011 13:03:07 Сообщить модератору   

    Только вот как с документами в этом случае быть - действительно, вопрос...
    Получается, продали сами себе. Не будете же вы сами на себя выписывать накладную и счет-фактуру. Может оформить все это бухгалтерской справкой? Ладно, на вычеты допустим отнесете как вы говорите
    Elmira1982 говорит:
    в декларации по НДС ставить в строку "покупатели за наличный расчет" -реализация, в ф.100 в статье затрат указывать наш РНН при расшифровке

    А НДС формально не имеете права в зачет отнести без счета-фактуры.

    Posted after 3 minutes 55 seconds:

    А с другой стороны, может и выписать накладную и счет-фактуру на свое же ТОО, запрета в кодексе нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galiya
    Коллега
    Спасибки: +13 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Ср Фев 09, 2011 13:16:55   

    Рита говорит:
    А с другой стороны, может и выписать накладную и счет-фактуру на свое же ТОО, запрета в кодексе нет.

    Согласна. Я основываюсь на том, что в реализации обязательно показывать надо и соответственно в ФНО 300 необходимо НДС показать к уплате. А теперь со стороны зачета, необходимы счет-фактура и накладная, для взятия суммы НДС в зачет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Ср Фев 09, 2011 13:33:47   

    а может счет-фактуру выписать на физ.лицо, как при расходах на наим помещения выписывают, мы же их берем на вычеты и зачет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galiya
    Коллега
    Спасибки: +13 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Ср Фев 09, 2011 13:39:06   

    Elmira1982 говорит:
    а может счет-фактуру выписать на физ.лицо, как при расходах на наим помещения выписывают, мы же их берем на вычеты и зачет?

    Смысл. От перемены мест слагаемых сумма не меняется. Так как в зачет будут брать по собственному РНН. Но тоже можно.

    Posted after 2 minutes 3 seconds:

    Galiya говорит:
    Но тоже можно.

    Поторопилась - нельзя.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Янка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Ср Фев 09, 2011 13:51:29   

    Elmira1982, а разве можно брать в зачет НДС по сф выписанной на физ лицо , пусть даже это ФЛ был командированный сотрудник ? Счети фактура должна быть выписана на реквизиты предприятия .

    А если Вам не брать НДс в зачет, а только на вычеты, подтверждающим документом, для отнесения на расходы, чек являться не будет? если в нем все расписано. что купил: литры по какой цене , сумма?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz