| Могу ли я брать в зачет НДС по импорту в 3 кв если оплатила НДС в июле, товар пришел в августе?
|
|
|
|
#1 Чт Окт 07, 2010 12:03:22
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375536#375536
Здравствуйте. У меня такой вопрос. Наше ТОО с 01 августа 2010г., встало на учет по НДС. Основной вид деятельности: Розничная торговля. Мы оплатили 30 июля 2010г. НДС по импорту. Товар прибыл из Амстердама 5 августа 2010г. Могу ли я брать в зачет НДС по импорту в 3 квартале? Пожалуйста подскажите как мне правильно все сделать. Заранее большое спасибо. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Окт 07, 2010 12:22:32
|
|
|
ГТД на товар оформлена по счет - фактуре написана дата 09.08.2010г. Грузовая таможенная декларация оформлена 05.08.2010г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Окт 07, 2010 12:25:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Сауле говорит: |
|
дата 09.08.2010г. |
вот по этой дате и отталкиваетесь для отнесения НДС по импорту в зачет.
Значит в 3 квартале можете оплаченную сумму, но в пределах указанной (начисленной) в ГТД сумму НДС взять в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Окт 07, 2010 16:56:18
|
|
|
| Сауле говорит: |
|
Здравствуйте. У меня такой вопрос. Наше ТОО с 01 августа 2010г., встало на учет по НДС. Основной вид деятельности: Розничная торговля. Мы оплатили 30 июля 2010г. НДС по импорту. Товар прибыл из Амстердама 5 августа 2010г. Могу ли я брать в зачет НДС по импорту в 3 квартале? Пожалуйста подскажите как мне правильно все сделать. Заранее большое спасибо. |
По методу начисления, Вы должны отражать операции в том налогов периоде, в котором они совершены, независимо от того, когда произошла оплата.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Окт 07, 2010 17:14:28
|
|
|
Значит НДС по импорту я буду показывать по декларации форме 300 и брать в зачет? Надо было не торопиться с оплатой этих налогов. На тот момент когда я оплатила эти налоги: НДС по импорту, Таможенная декларация и гос пошлина товар был только в пути и в Казахстан он прибыл в начале августа а оплата была произведена как предоплата 30 июля 2010г. Мне сказала заранее оплатить таможенный брокер.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Окт 07, 2010 17:21:02
|
Сообщить модератору
|
|
| AlSer говорит: |
|
По методу начисления, Вы должны отражать операции в том налогов периоде, в котором они совершены, независимо от того, когда произошла оплата. |
У вас же ГТД имеется с начисленной суммой НДС, вот эту сумму НДС с ГТД и берете в зачет.
Причем тут оплата (вам просто напросто не открыли бы ГТД без вашей предоплаты НДС)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Окт 07, 2010 17:24:17
|
|
|
| Сауле говорит: |
|
Значит НДС по импорту я буду показывать по декларации форме 300 и брать в зачет |
Да.
| Сауле говорит: |
|
Надо было не торопиться с оплатой этих налогов. |
Многие подают предварительную декларацию, и оплачивают налоги заранее, но в зачет НДС берут по ГТД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Окт 07, 2010 17:47:01
|
|
|
У меня есть грузовая таможенная декларация, в ней и есть все налоги, которые надо было оплатить это 1) НДС на импорт - 263323 тенге, 2)импортная таможенная пошлина - 205523тенге и 3)Таможенная процедура - 25306 тенге. Значит от туда я и беру в зачет НДС по импорту в 3 квартале а остальные налоги пойдут на удорожания поступивших товаров на себестоимость. ТОО которое занималась расторможкой этих товаров дали мне на свои предоставленные услуги счет-фактуру на сумму 23000тенге в том числе НДС-12%. Там описаны их услуги и сколько они стоят.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Окт 07, 2010 17:51:06
|
Сообщить модератору
|
|
| Сауле говорит: |
|
У меня есть грузовая таможенная декларация |
| Сауле говорит: |
|
НДС на импорт - 263323 тенге |
вот эту сумму НДС по импорту вы и возьмете в зачет в 3 квартале, т.к.
| Сауле говорит: |
|
Грузовая таможенная декларация оформлена 05.08.2010г |
т.е. в пределах 3 квартал 2010г.
Если у вас по предоплате немного другая сумма (обычно больше), она останется переплатой до следующего импорта.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
