Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Перечисление командировочных на один счет для всех
|
|
|
|
#1 Ср Июл 21, 2010 12:14:38
|
|
|
Работники выехали на длительную командировку, свои банковские карточки оставили семьям. Командировочные перечисляютя на счет бригадира (корпоративная карточка), он раздает всем по ведомости положенные суммы. Бригадир в конце месяца предоставляет авансовый отчет прикрепляя платежную ведомость выдачи денег сотрудникам компании. По бух. учету согл. авансового отчета бригадира, проводка дается Дт1251 - Кт1251, снимая с подотчета бригадира и ставим в подотчет работников, В конце командировки каждый сотрудник предоставляет авансовый отчет. Правильно ли это, нет ли в этом нарушений?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Июл 21, 2010 12:54:02
|
|
|
Buxgalter
| Buxgalter говорит: |
|
Командировочные перечисляютя на счет бригадира (корпоративная карточка), он раздает всем по ведомости положенные суммы. Бригадир в конце месяца предоставляет авансовый отчет прикрепляя платежную ведомость выдачи денег сотрудникам компании. По бух. учету согл. авансового отчета бригадира, проводка дается Дт1251 - Кт1251, снимая с подотчета бригадира и ставим в подотчет работников, В конце командировки каждый сотрудник предоставляет авансовый отчет. Правильно ли это |
.
Предлагаю, на основании представленных бригадиром документов (Платежных ведомомостей):
1.Дт 1010-Кт 1251- 1000 у.е-Возврат п/о денежных средств бригадиром.(Розданных).
2.Дт 1251-Кт 1010- 1000 У.е.-Выдача в п/о работникам..
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Сен 02, 2010 13:39:37
|
|
|
Всем Привет! У меня вопрос по корпоративной карточке и командировочных расходов.
У зам. директора есть корпоративная карточка для представительских и командировочных расходов.
Она не давно съездила на командировку за счет той компании где была конференция, но так как обратно у нее была проблема с вылетом (задержка самолета), она провела в аэропорту много времени. И там она воспользовалась корп. карточкой и оплатила за ресторан и гостиницу (при аэропорту). Она предоставила слипы Как мне отразить эти расходы?
1 Вариант- как представительские расходы (но она обедала одна, не было встреч)
2 Вариант- как суточные израсходованные с корп. карточки
или Ваш Вариант?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Сен 02, 2010 14:02:50
|
|
|
Если буду показывать как суточные, нужно ли прикреплять к авансовому отчету эти слипы (чеки), вообще их показывать или нет? И еще у меня нет билетов (она их мне не предоставила) что бы подтвердить поездку((
2-ой вопрос надо ли Приказ о командировке (мы не оплачивали проезд, жилье и суточные (не считая что она вынужденна была потратить с корп. карточки), все это было оплачено той компании, которая пригласила?
Спасибо что ответили!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Сен 02, 2010 14:03:57 Сказали Спасибо❤
|
|
|
в зависимости от того, как изначально планировалось произвести расходы (за чей счет) вы можете отнести расходы на командировку
т.е. если уже была выплачена сумма суточных в пределах нормы, сотруднику необходимо будет произвести возврат излишне потраченных средств (т.к. расходы на питание покрываются суточными)
как представительские использовать нельзя.
Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд:
если суточные уже возместила другая компания - деньги сотрудник обязан возместить
Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду:
либо если принять на расходы компании с обязательным исчислением сумм налогов как с дохода сотрудника.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Сен 02, 2010 14:11:13
|
|
|
насчёт направления на конференцию всё равно хорошо бы приказ, даже если и не возмещаете расходы, почему-то человек же отстутствовал на работе.
Касательно авиа билетов, тоже подумала, что скорее всего у вас их нет и даже не в этом дело, обычно если командировка "продляется" из-за задержки рейсов, то берут справку в аэропорту. Я бы честно говоря сделала таким образом, эти неожиданные расходы утвердила актом работодателя. Всё-таки работник ездил не по своим личным делам, и что бы не придрались - включила бы расходы в доход работника для налогообложения, чтобы с чистой совестью отнести на расход.
У вас возникнет расход по корпоративной карте, его поставить в п.о. и авансовым отчётом закрыть, приложив чеки и приказ работодателя.
Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:
| Мара говорит: |
|
работодателя |
= руководителя. Принцип такой - доказать, что расходы понесены с предпринимательской целью, но так как при этом проблематично воспользоваться, как командировочным вычетом - то в доход (для расчёта налогов).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
