Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 15 октября: 510.00, 400.00, 421.00
до 21 октября: 320.00/328.00 (импорт в сентябре)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 25 октября:
- АП по КПН за октябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 1 полугодие 2019 г. с сайта Генеральной прокуратуры
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, минимальная базовая пенсия 16 037
  • с 16 октября 2018 г.: ставка реф. 9,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Уничтожение одного есть рождение другого. /Аристотель/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    ИП заплатило сумму за ТОО,какие проводки нужно сделать чтобы закрыть эти суммы? Ср Ноя 06, 2013 19:42:08
    какие правильно проводки нужно сделать при возврате товара от покупателя Пн Сен 09, 2013 15:09:20
    Какие проводки надо сделать чтобы закрыть месяц? Пн Мар 17, 2014 09:07:20
    При возврате товара поставщику-импорт... Пн Фев 21, 2011 21:28:24
    Какие проводки сделать, чтобы перенести остатки по счетам в 1 С при смене банка Пн Окт 08, 2018 12:30:23
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Корректировка зачетного НДС при возврате товара: какие проводки нужно сделать, чтобы закрыть разницу     
    алия1523
    Нерезидент Баланса

      


    1 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 10:47:04 В закладку Ответить с цитатой

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=335936#335936

    Добрый день ! Какие проводки нужно сделать чтобы закрыть разницупо НДС при возврате товара. У меня такой случай : 2008 году купила товар на сумму 31000000 тенге, по 13 % НДС., тендер по неясным причинам не выиграли и в марте 2009 г., я этот товар возвращаю поставщику на сумму 31000000 тенге, но по 12 %-ой ставке НДС. Скажите пожалуйста, как мне закрыть остаток по проводкам. Я делаю вот такие проводки : 1331/3311 = 27433628 , 1420/3311 = 3566372- это приход., 1331/3311= -27678571, 1420/3311=-3321429-это возврат. Спасибо.
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3130 | 12950

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 11:00:40 В закладку Ответить с цитатой

    алия1523 говорит:
    но по 12 %-ой ставке НДС

    Неверно, возврат надо делать по старой ставке
    алия1523 говорит:
    2008 году купила товар на сумму 31000000 тенге, по 13 % НДС

    Налог.кодекс ст.239 п.2 последний абзац.
             Позвать специалиста
    алия1523
    Нерезидент Баланса

      


    3 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 15:49:55 В закладку Ответить с цитатой

    у меня корректировка сумм НДС относимого в зачет(2008 году купила товар на сумму 31000000 тенге, и произвела зачет НДС)
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3130 | 12950

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 15:56:44 В закладку Ответить с цитатой

    Тогда процитируйте сообщение поставщику, при выписке поставщиком доп.счет-фактуры по ставке НДС 12% он нарушает ст.239 НК и нарывается на штрафы.
             Позвать специалиста
    алия1523
    Нерезидент Баланса

      


    5 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 16:48:51 В закладку Ответить с цитатой

    Я запуталась Crying or Very sad . Получается, когда я произвожу возврат товара, я корректирую облагаемый оборот? и уменьшаю ту сумму НДС, которую взяла в зачет в 2008 году(т.е. по ставке 12%). А корректировку делаю в2009 году? (ст.258п3) ??? Огромное спасибо...
             Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса

      


    6 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 16:51:58 В закладку Ответить с цитатой

    алия1523
    что вы там путаетесь - купили товар по ставке НДС 13% - взяли в зачет НДС.
    Когда возвращаете товар - возвращаете по той же ставкой НДС, которой купили - 13% НДС - убираете у себя с зачета эту сумму НДС
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3130 | 12950

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 16:52:58 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    При возврате Вы выписываете возвратную накладную, а поставщик принимает по данной накладной товар и выдает минусовую "дополнительную счет-фактуру".
    алия1523 говорит:
    Получается, когда я произвожу возврат товара, я корректирую облагаемый оборот? и уменьшаю ту сумму НДС, которую взяла в зачет в 2008 году(т.е. по ставке 12%). А корректировку делаю в2009 году? (ст.258п3) ???

    Верно.
             Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса

      


    8 ссылка на это сообщение Пт Янв 15, 2010 16:55:25 В закладку Ответить с цитатой

    алия1523
    т.е. у вас именно по этому товару разницы по НДС не будет, произойдет корректировка зачетного НДС

    Добавлено спустя 1 минуту 46 секунд:

    алия1523 говорит:
    А корректировку делаю в2009 году

    Елена Т говорит:
    Верно
             Позвать специалиста
    алия1523
    Нерезидент Баланса

      


    9 ссылка на это сообщение Пн Янв 18, 2010 12:27:39 В закладку Ответить с цитатой

    Отправляю спасибки... И спасибо.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    balans.kz, 2006-2019 Hosting hoster.kz