Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация    ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма    RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму    Рекламодателям
Сроки представления:
до 16 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2020г.
до 16 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2020 г.
до 16 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2020г.
до 20 ноября: 101.02 корректировка АП по состоянию на 1 ноября 2020 г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с июля), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2020 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2020 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Формы налоговой отчетности на 2020 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 2 полугодие 2020 г. с сайта Генеральной прокуратуры

  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, ЕСП 2525/1262,5
  • с 1 января 2020г.: МРП 2651, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5
  • с 1 апреля 2020г.: МРП 2778, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5

  • с 16 апреля 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,00
  • с 10 сентября 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,25
  • с 10 марта 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 12,00
  • с 6 апреля 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,50
  • Все ставки рефинансирования Нацбанка РК


  • В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке. Почитать всю тему
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    заполнение графы В в реестре счетов фактур реализованных/полученных к 300 форме Сб Июл 28, 2012 00:12:20
    Разница в суммах налоговой декларации и реестре полученных счетов-фактур Пт Май 22, 2015 17:52:24
    Обнаружила при проверки что в реестре... Вт Июл 09, 2013 15:55:51
    Как правильно отражать дополнительную... Чт Мар 18, 2010 22:16:59
    Где и как можно получить список выданных и полученных счетов-фактур по клиентам. Пн Июн 23, 2014 15:30:22
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Нужно ли в реестре полученных счетов фактур (300.08), указывать с/ф выставленные неплательщиками НДС.     
    Evgenya_65 с 21.02.2009
    Коллега | гАстана
    Спасибки: +4 | 113

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Пт Сен 18, 2009 09:41:20 В закладку Ответить с цитатой

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=253171#253171

    заполнила 300.08 по 1С.8 у меня заполнились все полученные с/ф даже не платильщики НДС ,это правила нового заполнения формы или мне их убрать вручную ?
             Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса

      


    2 ссылка на это сообщение Пт Сен 18, 2009 09:54:09 В закладку Ответить с цитатой

    пункт 38 Правил заполнения ФНО 300.00 говорит:
    Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан.

    Согласно этого пункта указываются все с/ф независимо кем они выставлены плательщиками или не плательщиками НДС.
             Позвать специалиста
    Evgenya_65 с 21.02.2009
    Коллега | гАстана
    Спасибки: +4 | 113

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 10:58:11 В закладку Ответить с цитатой

    Ведмедь говорит:
    Согласно этого пункта указываются все с/ф независимо кем они выставлены плательщиками или не плательщиками НДС.

    Это значит что в разделе Сумма НДС,относимого в зачет 300.00.12 столбец А- будет отражать сумму счета 3310 т.е ф300.08 и не будет совпадать с В-суммой НДС ?правильно я поняла ?.Где можно посмотреть правила новые заполнения ф300.если можно скинуь ссылку .
             Позвать специалиста
    Танюша
    Нерезидент Баланса

      


    4 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 11:24:20 В закладку Ответить с цитатой

    Evgenya_65
    Правильно. http://kodeks.kz/2009/fno/
             Позвать специалиста
    Evgenya_65 с 21.02.2009
    Коллега | гАстана
    Спасибки: +4 | 113

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 11:47:18 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    16. НДС, относимого в В разделе «Сумма зачет»:
    1) в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость, по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;

    К сожалению нет ответа на мой вопрос неужели придеться идти за объяснениями Подскажите кто знает Можно и указать полученные с/ф и не указать С/ф неплательщиков .Водном случае суммы не будут совпадать а во втором как раньше и было все будет идти.КАК ПРАВИЛЬНО ???????????
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3180 | 13095

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 11:52:33 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    Это из старой редакции правил, вот из новой редакции от 17.04.09г
    Цитата:
    16. В разделе "Сумма НДС, относимого в зачет":
    1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;

    Evgenya_65 говорит:
    т.е ф300.08 и не будет совпадать с В-суммой НДС

    Правильно.
             Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса

      


    7 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 17:34:46 В закладку Ответить с цитатой

    Хочу высказать свое мнение.
    Именно по поводу того, надо ли в реестре указывать счета-фактуры, выставленные неплательщиками НДС.

    По Правилам заполнения, конечно, надо.
    Ведмедь привел выдержку из Правил. По ним мы видим, что нет уточнения, будто нужно указывать только счета-фактуры, выданные плательщиками НДС, или же только счета фактуры, по которым мы берем НДС в зачет.
    Сказано просто "предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах".
    И все. А поскольку неплательщики тоже могут выписывать счета-фактуры "Без НДС", то их следует включать.

    Теперь следующий взгляд на проблему.
    Что будет, если налогоплательщик при заполнении Ф300.08 не включит эти счета фактуры "Без НДС"
    Ведь никакой камеральный контроль не выявит, был ли тот счет-фактура, или нет.
    Потому что поставщики-неплательщики не сдают свою Ф300.00, и не заполняют приложение 300.07.

    По сути, если вы имеете от поставщика накладную или акт выполненных работ, то счет-фактуру "без НДС" вы можете просто выкинуть.

    Сразу скажу - рассуждения не мои, а работников одной фирмы, которые ведут бухгалтерский учет более 40 предприятий. Им удобно, чтобы цифры в налоговой отчетности всегда сходились между собой. Так называемые "контрольные точки". Они ведь практически не имеют права на ошибку. Поэтому приняли такое решение, попросив, чтобы бухгалтерская программа имела возможность выбирать в 300.08 как все СФ, так и только от плательщиков. И я с ними согласилась.

    Вот и с вами поделилась.
    Какие мнения будут?
             Позвать специалиста
    Каимова Ольга с 16.03.2009
    Эксперт-модератор | Алматы
    Спасибки: +423 | 3112

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 17:39:51 В закладку Ответить с цитатой

    С одной стороны логичней было бы включать только плательщиков НДС, а с другой стороны: правила есть правила и надо придерживаться.
             Позвать специалиста
    Evgenya_65 с 21.02.2009
    Коллега | гАстана
    Спасибки: +4 | 113

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 18:21:07 В закладку Ответить с цитатой

    значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3180 | 13095

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 18:50:19 В закладку Ответить с цитатой

    Evgenya_65 говорит:
    значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так?

    Будет верно если все поступления услуг, работ, ТМЗ проведены у Вас по документу "Поступление ТМЗ, работ или услуг" и только через сч.3310.
    Может Вы провели что-то через подотчет сразу на расходы или используете еще счета учетов с контрагентами -например 3397?
             Позвать специалиста
    Galika с 21.02.2008
    Коллега | г.Алматы
    Спасибки: +17 | 219

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 19:37:56 В закладку Ответить с цитатой

    Лучше в 300.08 не отражать обороты без НДС,а то потом получите уведомление из НК,что фирма с таким то РНН не стоит на учете по НДС.И вам придется сдавать допики,исключая все эти фирмы.
             Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса

      


    12 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 20:00:05 В закладку Ответить с цитатой

    Evgenya_65 говорит:
    значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так?

    Наверное, все-таки "300.08 сумма полученных с/ф"...
    Если вы что-то еще приобретали у неплательщиков, и вам они не выписали счет-фактуру (имеют право) - тогда не должна совпадать: в 300.00.12А есть, в 300.08 нет.
    Если вы покупали авиа или ж/д билеты, по которым вы взяли НДС в зачет - тогда не должна совпадать: в 300.00.012А и в 300.00.012В есть, в 300.08 нет.

    Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:

    Galika говорит:
    Лучше в 300.08 не отражать обороты без НДС,а то потом получите уведомление из НК,что фирма с таким то РНН не стоит на учете по НДС.И вам придется сдавать допики,исключая все эти фирмы.

    Не должна придти камералка, т.к. по правилас заполнения включаются сф от тех, кто не стоит на учете по НДС.
    Ну, я конечно, не говорю о таких случаях, если вы умудрились от неплательщика какой-то НДС в зачет взять.
             Позвать специалиста
    LV с 17.09.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +379 | 1758

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 20:01:32 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    Какие мнения будут?

    У меня сейчас идет проверка при ликвидации фирмы и вылезло замечание налоговиков, что оборот по 307ф (2008г.) не стыкуется с оборотом по ф.300 и ф100. 300ф и 100ф между собой стыкуются копейка в копейку, а вот с 307ф нет. Пришлось писать обширную объяснительную, по какой причине некоторые с-ф не попали в реестр. Так что для себя сделала вывод - правила пишутся для того, чтобы их выполнять, нравятся они или нет. У налоговиков свои критерии в подходе к камеральному контролю, о которых мы можем не знать (графаХ + графаY должна быть = графеZ) и чтобы избежать неприятностей и нервотрепки, лучше не пренебрегать правилами
    Elis говорит:
    Сразу скажу - рассуждения не мои, а работников одной фирмы, которые ведут бухгалтерский учет более 40 предприятий. Им удобно, чтобы цифры в налоговой отчетности всегда сходились между собой. Так называемые "контрольные точки".
    В данном случае бухгалтер обозначил для себя "контрольную точку" НДС, а у меня налоговики взяли для себя "контрольную точку" ОБОРОТ. Делайте выводы сами

    Добавлено спустя 2 минуты 52 секунды:

    Elis говорит:
    Если вы что-то еще приобретали у неплательщиков, и вам они не выписали счет-фактуру (имеют право)
    Не имеют права, они должны выписывать с-ф с пометкой "Без НДС"

    Добавлено спустя 57 секунд:

    есть отдельный пункт при котором не требуется выписки с-ф

    Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:

    ст.263
    15. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
    1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных учетных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
    2) оформления перевозки пассажира проездным билетом, в том числе электронным билетом, выдаваемым на авиационном транспорте;
    3) представления покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров, работ, услуг населению за наличный расчет;
    4) оказания услуг, предусмотренных статьей 250 настоящего Кодекса.

    Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:

    Цитата:
    4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».
             Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса

      


    14 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 20:31:33 В закладку Ответить с цитатой

    Ну это уже их проблемы, что они считают, что 307.00 должна был стыковаться с с вашей 100.00
    У вас что, правда все приобретения товаров и услуг оформлялись счетами-фактурами?
    А если это закуп на рынке по разовому талону?
    Да не будет никогда Ф307.00 идти с Ф100.00 !
    Те же чеки фискальные на ГСМ, те же квитанции Казпочты...

    LV говорит:
    Не имеют права, они должны выписывать с-ф с пометкой "Без НДС"

    Не соглашусь.
    Процитируйте, пожалуйста, статью, по которой неплательщики НДС при реализации обязаны выписывать счет-фактуру.

    Только не ту статью, в которой сказано, что если они выписывают счет-фактуру (или другой документ, как сказано в п.4 ст.263), то должны выписать его с пометкой без НДС. А именно статью, где счет фактура является обязательным документом.
    Пока я вижу только такую:

    Цитата:
    Статья 263. Счет-фактура
    1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей.

    2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг оформить получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей.


    А про неплательщиков только это:
    Цитата:
    4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».

    Обратите внимание. Здесь даже нет слов "обязан выписать" или "должен выдать". Просто запрет на выделение НДС в СФ или другом документе, который они выписали.
    Опять же, повторюсь, как быть, если поставщик - это ИП по разовому талону на рынке. Или же просто физическое лицо по акту закупа. Они же тоже неплательщики НДС.
    Тоже счет-фактуру с таких требуете?

    А п.15 статьи 263 относится вот этой фразе из п.1 ст. 263 "..., если иное не установлено настоящей статьей."
             Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса

      


    15 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 21:14:36 В закладку Ответить с цитатой

    Согласна на 100% с Elis.
             Позвать специалиста
    LV с 17.09.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +379 | 1758

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    16 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 23:59:00 В закладку Ответить с цитатой

    Elis
    Вот нечто подобное, что Вы написали, я и писала в объяснительной. Я не утверждаю, да и налоговики не настаивали, что обороты должны совпадать, просто они попросили объяснить расхождение оборотов. Я думаю, если б расхождение было меньше за счет с-фактур неплательщиков, внесенных в реестр, то может и не пришлось бы с ними объясняться. А может искали, до чего бы докопаться. Во всяком случае, проверка еще не закончилась, Акта проверки еще нет и не знаю, найдет ли этот факт отражение в Акте. Что касается п.4 ст 263, то тут вопрос спорный. Я понимаю фразу "выписывается с отметкой «Без НДС»." как само собой разумеющееся, т.к. она звучит в утвердительной форме, иначе бы написали "может выписываться..." . Опять таки говорю, что вопрос спорный, я понимаю эту статью так, как я написала, другие могут трактовать ее по-своему и поступать тоже по-своему
             Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса

      


    17 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 00:17:47 В закладку Ответить с цитатой

    LV говорит:
    не знаю, найдет ли этот факт отражение в Акте

    Вы уж отпишитесь потом, пожалуйста, чем дело кончится.
             Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса

      


    18 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 00:21:39 В закладку Ответить с цитатой

    LV, согласна с вами.
    Тоже прошу отписаться по результатам проверки в этой части.
             Позвать специалиста
    LV с 17.09.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +379 | 1758

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    19 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 00:28:39 В закладку Ответить с цитатой

    Kenga
    Elis
    Ой, не знаю, когда только это кончится, прошлую фирму закрывала 12 месяцев, а эту - только 2,5 месяцев пршло с начала прверки Sad

    Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:

    отпишусь конечно
             Позвать специалиста
    Даря с 10.07.2008
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 | 735

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    20 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 03:23:31 В закладку Ответить с цитатой

    По логике полностью соглашаюсь с Elis, но, к сожалению, на практике бывает так, как говорит LV. Я тоже объяснялась по данному вопросу с НК, ответа от них пока нет.
             Позвать специалиста
    Технический с 10.12.2004
    Резидент Баланса
    Спасибки: +1903 | 18060

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    21 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 12:39:59 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    LV говорит:
    Я не утверждаю, да и налоговики не настаивали, что обороты должны совпадать, просто они попросили объяснить расхождение оборотов.

    Какая территория? ФИО инспектора.

    Вопрос
    Включать ли в 300.08 сф без НДС? Если да, то чье это требование и обоснование.
    Ответ
    Да, включать. Требование НК МФ РК, одно из обоснований форма зовется "Реестр счетов фактур", а не реестр "Реестр счетов фактур выданных плательщиками НДС".

    Вопрос
    В таком случае, что за номера выкидывают тогда территории с какими то требованиями о несовпадении оборотов?
    Ответ
    Это каприз территории, позицию центра они знают. Вероятность, что у вас проблемы лично с кем то из территории.

    Вопрос
    Выписывать ли неплательщикам сф без НДС или можно обойтись без сф как говорит Лена?
    Ответ
    Можно обойтись, только тогда скупите вазелин и чистых полотенец.

    На данный момент такая комбинация.
    Еще вопросы? Я в тему?

    Добавлено спустя 4 минуты 27 секунд:

    Вопрос
    Но ведь Лена привела статью где пишется неплательщик может не выдавать сф?
    Ответ
    Законодатель малость запутался, он не хотел чтоб так понималось и чешет репу, думает.
             Позвать специалиста
    штейнгауер с 11.12.2007
    Коллега | петропавловск
    Спасибки: +1 | 148

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    22 ссылка на это сообщение Пт Апр 09, 2010 21:54:33 В закладку Ответить с цитатой

    извените 300.08 приложение по приобретенным

    Добавлено спустя 8 минут 37 секунд:

    подскажите пожалуйста - в форму 300 по НДС приложение 300.08 нужно заполнить все счета фактуры? и плательщиков НДС и неплательщиков?
             Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса

      


    23 ссылка на это сообщение Пт Апр 09, 2010 22:25:50 В закладку Ответить с цитатой

    штейнгауер перенесла в нужную тему, изучайте
    ЗЫ. пользуйтесь поиском здесь http://balans.kz/viewforum.php?f=14
             Позвать специалиста
    Elmira1982 с 20.07.2010
    Коллега | Астана
    Спасибки: +3 | 72

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    24 ссылка на это сообщение Вт Июл 20, 2010 16:54:33 В закладку Ответить с цитатой

    Должны ли вноситься в реестр счетов-фактур ф.300,08 счета-фактуры, выписанные неплательщиками НДС. Ведь в правилах не уточняется какие именно счета-фактуры должны быть "Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан"
             Позвать специалиста
    Оксана_К
    Нерезидент Баланса

      


    25 ссылка на это сообщение Вт Июл 20, 2010 16:58:27 В закладку Ответить с цитатой

    Elmira1982
    Прочитайте тему с начала. Ответ на Ваш вопрос здесь есть.
             Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса

      


    26 ссылка на это сообщение Вт Июл 20, 2010 17:00:00 В закладку Ответить с цитатой

    Elmira1982 говорит:
    Должны ли вноситься в реестр счетов-фактур ф.300,08 счета-фактуры, выписанные неплательщиками НДС

    обязательно должны вноситься.
    вы сами и указываете,
    Elmira1982 говорит:
    "Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан"

    не важно с НДС или Без НДС они вам выставлены
             Позвать специалиста
    Elmira1982 с 20.07.2010
    Коллега | Астана
    Спасибки: +3 | 72

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    27 ссылка на это сообщение Ср Июл 21, 2010 08:23:30 В закладку Ответить с цитатой

    я так и делала в 1 квартале, но вчера ходила к камералам, а там один говорит, что ни в коем случае нельзя, хотя с ним не согласна, показала правила заполнения,утверждает, что неправильно трактую
             Позвать специалиста
    MARKO с 15.06.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +289 | 1346

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    28 ссылка на это сообщение Ср Июл 21, 2010 16:34:30 В закладку Ответить с цитатой

    Elmira1982 говорит:
    я так и делала в 1 квартале, но вчера ходила к камералам, а там один говорит, что ни в коем случае нельзя, хотя с ним не согласна, показала правила заполнения,утверждает, что неправильно трактую

    Это камералы неправильно трактуют, читайте ветку сначала, все ответы есть. Обязательно указывать все СЧФ (с НДС и без НДС)

    Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

    Elmira1982 говорит:
    а там один говорит

    Это же не официальная позиция Минфина? Один может и ошибаться. И потом, "один там говорит" - юридически=воздух
             Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса

      


    29 ссылка на это сообщение Ср Июл 21, 2010 16:36:57 В закладку Ответить с цитатой

    Elmira1982 говорит:
    ходила к камералам, а там один говорит

    на счет ошибочных рекомендаций / консультаций налоговых органов мы уже также наслышаны и сталкивались.. поэтому для вас и существуют Правила заполнения ФНО, Налоговый Кодекс..
    Вы должны следовать, в данном случае, правилам заполнения ФНО 300.00
             Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса

      


    30 ссылка на это сообщение Ср Авг 11, 2010 17:22:58 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый вечер! Извините если повтор, но не могу найти ответ

    Форма 300.08. Заполняю в том числе поставщиков, у которых купила "Без НДС"?
    т.е. и тех у кого с НДС купила и тех у кого "БЕЗ НДС" как плательщиков так и не плательщиков, которые мне выставили счет-фактуру?
             Позвать специалиста
    Нурас с 24.03.2009
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +199 | 819

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    31 ссылка на это сообщение Ср Авг 11, 2010 17:40:30 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Цитата из правил заполнения:
    Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан. Представление приложения 300.08 является обязательным. При осуществлении за отчетный налоговый период приобретений товаров, работ, услуг, данное приложение подлежит обязательному заполнению.

    из этого следует что с/ф без ндс отражаются в 300.08 приложении.

    Добавлено спустя 9 минут:

    но правда я считаю что можно не отражать с/ф от не плательщиков НДС, так как они не сдают 300 форму и при камеральной проверке это ни как не выявится, а вот с/ф от плательщиков НДС, которые выставили с/ф без ндс, лучше отразить в приложении, так как они отражают у себя в приложении 300,07 и при камеральном контроле выявится расхождение между вами.
             Позвать специалиста
    neznayka с 03.08.2010
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +5 | 880

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    32 ссылка на это сообщение Ср Авг 11, 2010 18:14:27 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Аселечка говорит:
    Форма 300.08. Заполняю в том числе поставщиков, у которых купила "Без НДС"?

    Точно, только в графах I и J проставляете нули
             Позвать специалиста
    Корсак с 03.05.2009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +6 | 339

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    33 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 16:35:06 В закладку Ответить с цитатой

    Подскажите, пожалуйста, раньше мы в 8 приложении 300 формы забивали все счета и с НДС и без НДС, а сейчас протокол ошибок выдает, что неправильно определена всего стоимость без учета НДС и обводит красным "нули". В инструкции по заполнению ничего не нашла. Отправлять с ошибками или не включать счета без НДС в реетр?
             Позвать специалиста
    Nemo с 10.09.2010
    Команда Баланса | г. Атырау
    Спасибки: +590 | 1941

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    34 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 16:42:55 В закладку Ответить с цитатой

    Корсак
    перенесла Ваш вопрос в данную ветку. Изучайте.
             Позвать специалиста
    Корсак с 03.05.2009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +6 | 339

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    35 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 17:02:11 В закладку Ответить с цитатой

    Получается, что нужно проигнорировать протокол ошибок............?
             Позвать специалиста
    MARKO с 15.06.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +289 | 1346

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    36 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 17:03:29 В закладку Ответить с цитатой

    Корсак
    Совершенно верно. отправляйте с ошибкой валидации, если уверены в свои цифрах
             Позвать специалиста
    Nemo с 10.09.2010
    Команда Баланса | г. Атырау
    Спасибки: +590 | 1941

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    37 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 17:05:35 В закладку Ответить с цитатой

    Корсак
    например, я вношу в 300.08 все счета-фактуры полученные. И много всяких знаков препинания не приветствуется на форуме. Будьте осторожней с ними.
             Позвать специалиста
    Мара с 08.08.2007
    Номинант на Лучшего спасателя | Алматы
    Спасибки: +1071 | 9838

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    38 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 17:17:48 В закладку Ответить с цитатой

    Корсак говорит:
    протокол ошибок

    возможно корретнее со стороны налоговиков - писать просто "Внимание", а не сразу слово ошибка, но если вы помните когда через СГДС отправляли - тоже после проверки правильнсти заполнения ошибки сыпались.
             Позвать специалиста
    Бобко с 22.03.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +99 | 417

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    39 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 12:27:51 В закладку Ответить с цитатой

    А У меня такой вопрос. Мне выставляют счет фактуру за аренду , в счет фактуре 2 строки :
    1. аренда помещения с ндс , 2. аренда земли без ндс. Итог по счет фактуре плюсует эти 2 позиции в столбце "всего по счет-фактуре без учета ндс"
    соотвественно в итог по счет фактуре входят оборот облагаемые и необлагаемые ндс. в приложении 308 я должна в столбце Н проставить сумму по итогу или же без учета суммы необлагаемой ндс?
             Позвать специалиста
    Нурас с 24.03.2009
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +199 | 819

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    40 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 12:39:21 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Бобко говорит:
    в приложении 308 я должна в столбце Н проставить сумму по итогу или же без учета суммы необлагаемой ндс?

    нужно итоговую сумму из столбца в с/ф "стоимость товаров,работ,услуг) всего без ндс.
             Позвать специалиста
    Fiona
    Нерезидент Баланса

      


    41 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 12:41:01 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    "Всего стоимость по счету-фактуре
    (документу) без учета НДС"

    две строки в реестре, одна облагаемя, вторая необлагаемая
             Позвать специалиста
    Taiga с 06.09.2010
    Резидент Баланса | Караганда
    Спасибки: +39 | 660

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    42 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 13:07:08 В закладку Ответить с цитатой

    Бобко, у нас такие счет-фактуры приходят по Тех.ПД. Есть облагаемые обороты, есть необлагаемые.
    Поэтому я всегда пишу итоговые суммы, так как вы отражаете в приложении итог той или иной счёт-фактуры.
             Позвать специалиста
    AlSer с 05.08.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +82 | 678

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    43 ссылка на это сообщение Чт Ноя 04, 2010 12:16:34 В закладку Ответить с цитатой

    LV говорит:
    Elis
    ...Я понимаю фразу "выписывается с отметкой «Без НДС»." как само собой разумеющееся, т.к. она звучит в утвердительной форме, иначе бы написали "может выписываться..." . Опять таки говорю, что вопрос спорный, я понимаю эту статью так, как я написала, другие могут трактовать ее по-своему и поступать тоже по-своему


    Думаю, это недоработка закона. Я отражаю все с-фактуры.
             Позвать специалиста
    МаринаВладимировна с 26.12.2008
    Стажер | бухгалтер
    Спасибки: 0 | 17

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    44 ссылка на это сообщение Чт Фев 17, 2011 21:01:20 В закладку Ответить с цитатой

    Выписки банка проводите? Банки ведь тоже за перевод с нас денежки взымают, а счета- фактуры без НДС от них кто-нибудь видел? Я лично, нет... Только с НДС счета-фактуры выставляют за различные справки. В форме 300 строка есть 300.00.016 "Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен". Нет счета-фактуры, относим туда. Отсюда вывод, что форма 300.00 с 100.00 идти должна, а вот 100.00 с 300.08 приложением по приобретенным товарам идти не может никак.
             Позвать специалиста
    Марина У-Ка с 03.02.2009
    Резидент Баланса | Усть-Каменогорск
    Спасибки: +42 | 658

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    45 ссылка на это сообщение Вт Апр 26, 2011 15:10:27 В закладку Ответить с цитатой

    Почитала данную ветку-да злюсь, когда поставщики не стоят на учете по НДС, выписывают и акт предоставленных услуг и с/ф-прошу, чтоб не выписывали-а они не хотят, видимо народ страхуется и требует. Хотя с Elis я полностью соглашусь.

    Добавлено спустя 5 минут 16 секунд:

    хотя странно, заполнив с "0" приложение 8, с.ф. без ндс-декларация и в 2011 году выдает ошибку валидации - данное поле должно быть заполнено, а 0 программа не хочет воспринимать. Лично меня это тоже напрягает.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    balans.kz, 2006-2020 Hosting hoster.kz