Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    заполнение графы В в реестре счетов фактур реализованных/полученных к 300 форме
    Разница в суммах налоговой декларации и реестре полученных счетов-фактур
    Обнаружила при проверки что в реестре...
    Как правильно отражать дополнительную...
    Где и как можно получить список выданных и полученных счетов-фактур по клиентам.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Нужно ли в реестре полученных счетов фактур (300.08), указывать с/ф выставленные неплательщиками НДС.     
    Evgenya_65
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пт Сен 18, 2009 09:41:20   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=253171#253171

    заполнила 300.08 по 1С.8 у меня заполнились все полученные с/ф даже не платильщики НДС ,это правила нового заполнения формы или мне их убрать вручную ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Пт Сен 18, 2009 09:54:09 Сообщить модератору   

    пункт 38 Правил заполнения ФНО 300.00 говорит:
    Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан.

    Согласно этого пункта указываются все с/ф независимо кем они выставлены плательщиками или не плательщиками НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Evgenya_65
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Сб Сен 19, 2009 10:58:11   

    Ведмедь говорит:
    Согласно этого пункта указываются все с/ф независимо кем они выставлены плательщиками или не плательщиками НДС.

    Это значит что в разделе Сумма НДС,относимого в зачет 300.00.12 столбец А- будет отражать сумму счета 3310 т.е ф300.08 и не будет совпадать с В-суммой НДС ?правильно я поняла ?.Где можно посмотреть правила новые заполнения ф300.если можно скинуь ссылку .

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Танюша
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Сб Сен 19, 2009 11:24:20 Сообщить модератору   

    Evgenya_65
    Правильно. http://kodeks.kz/2009/fno/

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Evgenya_65
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Сб Сен 19, 2009 11:47:18   

    Цитата:
    16. НДС, относимого в В разделе «Сумма зачет»:
    1) в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость, по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;

    К сожалению нет ответа на мой вопрос неужели придеться идти за объяснениями Подскажите кто знает Можно и указать полученные с/ф и не указать С/ф неплательщиков .Водном случае суммы не будут совпадать а во втором как раньше и было все будет идти.КАК ПРАВИЛЬНО ???????????

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Сб Сен 19, 2009 11:52:33 Сказали Спасибо❤   

    Это из старой редакции правил, вот из новой редакции от 17.04.09г
    Цитата:
    16. В разделе "Сумма НДС, относимого в зачет":
    1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;

    Evgenya_65 говорит:
    т.е ф300.08 и не будет совпадать с В-суммой НДС

    Правильно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Сб Сен 19, 2009 17:34:46 Сообщить модератору   

    Хочу высказать свое мнение.
    Именно по поводу того, надо ли в реестре указывать счета-фактуры, выставленные неплательщиками НДС.

    По Правилам заполнения, конечно, надо.
    Ведмедь привел выдержку из Правил. По ним мы видим, что нет уточнения, будто нужно указывать только счета-фактуры, выданные плательщиками НДС, или же только счета фактуры, по которым мы берем НДС в зачет.
    Сказано просто "предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах".
    И все. А поскольку неплательщики тоже могут выписывать счета-фактуры "Без НДС", то их следует включать.

    Теперь следующий взгляд на проблему.
    Что будет, если налогоплательщик при заполнении Ф300.08 не включит эти счета фактуры "Без НДС"
    Ведь никакой камеральный контроль не выявит, был ли тот счет-фактура, или нет.
    Потому что поставщики-неплательщики не сдают свою Ф300.00, и не заполняют приложение 300.07.

    По сути, если вы имеете от поставщика накладную или акт выполненных работ, то счет-фактуру "без НДС" вы можете просто выкинуть.

    Сразу скажу - рассуждения не мои, а работников одной фирмы, которые ведут бухгалтерский учет более 40 предприятий. Им удобно, чтобы цифры в налоговой отчетности всегда сходились между собой. Так называемые "контрольные точки". Они ведь практически не имеют права на ошибку. Поэтому приняли такое решение, попросив, чтобы бухгалтерская программа имела возможность выбирать в 300.08 как все СФ, так и только от плательщиков. И я с ними согласилась.

    Вот и с вами поделилась.
    Какие мнения будут?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Сб Сен 19, 2009 17:39:51   

    С одной стороны логичней было бы включать только плательщиков НДС, а с другой стороны: правила есть правила и надо придерживаться.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Evgenya_65
    Коллега
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Сб Сен 19, 2009 18:21:07   

    значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Сб Сен 19, 2009 18:50:19   

    Evgenya_65 говорит:
    значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так?

    Будет верно если все поступления услуг, работ, ТМЗ проведены у Вас по документу "Поступление ТМЗ, работ или услуг" и только через сч.3310.
    Может Вы провели что-то через подотчет сразу на расходы или используете еще счета учетов с контрагентами -например 3397?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galika
    Коллега
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Сб Сен 19, 2009 19:37:56   

    Лучше в 300.08 не отражать обороты без НДС,а то потом получите уведомление из НК,что фирма с таким то РНН не стоит на учете по НДС.И вам придется сдавать допики,исключая все эти фирмы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Сб Сен 19, 2009 20:00:05 Сообщить модератору   

    Evgenya_65 говорит:
    значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так?

    Наверное, все-таки "300.08 сумма полученных с/ф"...
    Если вы что-то еще приобретали у неплательщиков, и вам они не выписали счет-фактуру (имеют право) - тогда не должна совпадать: в 300.00.12А есть, в 300.08 нет.
    Если вы покупали авиа или ж/д билеты, по которым вы взяли НДС в зачет - тогда не должна совпадать: в 300.00.012А и в 300.00.012В есть, в 300.08 нет.

    Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:

    Galika говорит:
    Лучше в 300.08 не отражать обороты без НДС,а то потом получите уведомление из НК,что фирма с таким то РНН не стоит на учете по НДС.И вам придется сдавать допики,исключая все эти фирмы.

    Не должна придти камералка, т.к. по правилас заполнения включаются сф от тех, кто не стоит на учете по НДС.
    Ну, я конечно, не говорю о таких случаях, если вы умудрились от неплательщика какой-то НДС в зачет взять.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    LV
    Резидент Баланса
    Спасибки: +380 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Сб Сен 19, 2009 20:01:32   

    Elis говорит:
    Какие мнения будут?

    У меня сейчас идет проверка при ликвидации фирмы и вылезло замечание налоговиков, что оборот по 307ф (2008г.) не стыкуется с оборотом по ф.300 и ф100. 300ф и 100ф между собой стыкуются копейка в копейку, а вот с 307ф нет. Пришлось писать обширную объяснительную, по какой причине некоторые с-ф не попали в реестр. Так что для себя сделала вывод - правила пишутся для того, чтобы их выполнять, нравятся они или нет. У налоговиков свои критерии в подходе к камеральному контролю, о которых мы можем не знать (графаХ + графаY должна быть = графеZ) и чтобы избежать неприятностей и нервотрепки, лучше не пренебрегать правилами
    Elis говорит:
    Сразу скажу - рассуждения не мои, а работников одной фирмы, которые ведут бухгалтерский учет более 40 предприятий. Им удобно, чтобы цифры в налоговой отчетности всегда сходились между собой. Так называемые "контрольные точки".
    В данном случае бухгалтер обозначил для себя "контрольную точку" НДС, а у меня налоговики взяли для себя "контрольную точку" ОБОРОТ. Делайте выводы сами

    Добавлено спустя 2 минуты 52 секунды:

    Elis говорит:
    Если вы что-то еще приобретали у неплательщиков, и вам они не выписали счет-фактуру (имеют право)
    Не имеют права, они должны выписывать с-ф с пометкой "Без НДС"

    Добавлено спустя 57 секунд:

    есть отдельный пункт при котором не требуется выписки с-ф

    Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:

    ст.263
    15. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
    1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных учетных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
    2) оформления перевозки пассажира проездным билетом, в том числе электронным билетом, выдаваемым на авиационном транспорте;
    3) представления покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров, работ, услуг населению за наличный расчет;
    4) оказания услуг, предусмотренных статьей 250 настоящего Кодекса.

    Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:

    Цитата:
    4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Сб Сен 19, 2009 20:31:33 Сообщить модератору   

    Ну это уже их проблемы, что они считают, что 307.00 должна был стыковаться с с вашей 100.00
    У вас что, правда все приобретения товаров и услуг оформлялись счетами-фактурами?
    А если это закуп на рынке по разовому талону?
    Да не будет никогда Ф307.00 идти с Ф100.00 !
    Те же чеки фискальные на ГСМ, те же квитанции Казпочты...

    LV говорит:
    Не имеют права, они должны выписывать с-ф с пометкой "Без НДС"

    Не соглашусь.
    Процитируйте, пожалуйста, статью, по которой неплательщики НДС при реализации обязаны выписывать счет-фактуру.

    Только не ту статью, в которой сказано, что если они выписывают счет-фактуру (или другой документ, как сказано в п.4 ст.263), то должны выписать его с пометкой без НДС. А именно статью, где счет фактура является обязательным документом.
    Пока я вижу только такую:

    Цитата:
    Статья 263. Счет-фактура
    1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей.

    2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг оформить получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей.


    А про неплательщиков только это:
    Цитата:
    4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».

    Обратите внимание. Здесь даже нет слов "обязан выписать" или "должен выдать". Просто запрет на выделение НДС в СФ или другом документе, который они выписали.
    Опять же, повторюсь, как быть, если поставщик - это ИП по разовому талону на рынке. Или же просто физическое лицо по акту закупа. Они же тоже неплательщики НДС.
    Тоже счет-фактуру с таких требуете?

    А п.15 статьи 263 относится вот этой фразе из п.1 ст. 263 "..., если иное не установлено настоящей статьей."

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Сб Сен 19, 2009 21:14:36 Сообщить модератору   

    Согласна на 100% с Elis.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    LV
    Резидент Баланса
    Спасибки: +380 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Сб Сен 19, 2009 23:59:00   

    Elis
    Вот нечто подобное, что Вы написали, я и писала в объяснительной. Я не утверждаю, да и налоговики не настаивали, что обороты должны совпадать, просто они попросили объяснить расхождение оборотов. Я думаю, если б расхождение было меньше за счет с-фактур неплательщиков, внесенных в реестр, то может и не пришлось бы с ними объясняться. А может искали, до чего бы докопаться. Во всяком случае, проверка еще не закончилась, Акта проверки еще нет и не знаю, найдет ли этот факт отражение в Акте. Что касается п.4 ст 263, то тут вопрос спорный. Я понимаю фразу "выписывается с отметкой «Без НДС»." как само собой разумеющееся, т.к. она звучит в утвердительной форме, иначе бы написали "может выписываться..." . Опять таки говорю, что вопрос спорный, я понимаю эту статью так, как я написала, другие могут трактовать ее по-своему и поступать тоже по-своему

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Вс Сен 20, 2009 00:17:47 Сообщить модератору   

    LV говорит:
    не знаю, найдет ли этот факт отражение в Акте

    Вы уж отпишитесь потом, пожалуйста, чем дело кончится.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Вс Сен 20, 2009 00:21:39 Сообщить модератору   

    LV, согласна с вами.
    Тоже прошу отписаться по результатам проверки в этой части.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    LV
    Резидент Баланса
    Спасибки: +380 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Вс Сен 20, 2009 00:28:39   

    Kenga
    Elis
    Ой, не знаю, когда только это кончится, прошлую фирму закрывала 12 месяцев, а эту - только 2,5 месяцев пршло с начала прверки Sad

    Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:

    отпишусь конечно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даря
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Вс Сен 20, 2009 03:23:31   

    По логике полностью соглашаюсь с Elis, но, к сожалению, на практике бывает так, как говорит LV. Я тоже объяснялась по данному вопросу с НК, ответа от них пока нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Технический
    Резидент Баланса
    Спасибки: +1915 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Вс Сен 20, 2009 12:39:59 Сказали Спасибо❤   

    LV говорит:
    Я не утверждаю, да и налоговики не настаивали, что обороты должны совпадать, просто они попросили объяснить расхождение оборотов.

    Какая территория? ФИО инспектора.

    Вопрос
    Включать ли в 300.08 сф без НДС? Если да, то чье это требование и обоснование.
    Ответ
    Да, включать. Требование НК МФ РК, одно из обоснований форма зовется "Реестр счетов фактур", а не реестр "Реестр счетов фактур выданных плательщиками НДС".

    Вопрос
    В таком случае, что за номера выкидывают тогда территории с какими то требованиями о несовпадении оборотов?
    Ответ
    Это каприз территории, позицию центра они знают. Вероятность, что у вас проблемы лично с кем то из территории.

    Вопрос
    Выписывать ли неплательщикам сф без НДС или можно обойтись без сф как говорит Лена?
    Ответ
    Можно обойтись, только тогда скупите вазелин и чистых полотенец.

    На данный момент такая комбинация.
    Еще вопросы? Я в тему?

    Добавлено спустя 4 минуты 27 секунд:

    Вопрос
    Но ведь Лена привела статью где пишется неплательщик может не выдавать сф?
    Ответ
    Законодатель малость запутался, он не хотел чтоб так понималось и чешет репу, думает.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    штейнгауер
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пт Апр 09, 2010 21:54:33   

    извените 300.08 приложение по приобретенным

    Добавлено спустя 8 минут 37 секунд:

    подскажите пожалуйста - в форму 300 по НДС приложение 300.08 нужно заполнить все счета фактуры? и плательщиков НДС и неплательщиков?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #23 Пт Апр 09, 2010 22:25:50 Сообщить модератору   

    штейнгауер перенесла в нужную тему, изучайте
    ЗЫ. пользуйтесь поиском здесь http://balans.kz/viewforum.php?f=14

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вт Июл 20, 2010 16:54:33   

    Должны ли вноситься в реестр счетов-фактур ф.300,08 счета-фактуры, выписанные неплательщиками НДС. Ведь в правилах не уточняется какие именно счета-фактуры должны быть "Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Оксана_К
    Нерезидент Баланса


      

    #25 Вт Июл 20, 2010 16:58:27 Сообщить модератору   

    Elmira1982
    Прочитайте тему с начала. Ответ на Ваш вопрос здесь есть.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Вт Июл 20, 2010 17:00:00 Сообщить модератору   

    Elmira1982 говорит:
    Должны ли вноситься в реестр счетов-фактур ф.300,08 счета-фактуры, выписанные неплательщиками НДС

    обязательно должны вноситься.
    вы сами и указываете,
    Elmira1982 говорит:
    "Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан"

    не важно с НДС или Без НДС они вам выставлены

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elmira1982
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Ср Июл 21, 2010 08:23:30   

    я так и делала в 1 квартале, но вчера ходила к камералам, а там один говорит, что ни в коем случае нельзя, хотя с ним не согласна, показала правила заполнения,утверждает, что неправильно трактую

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MARKO
    Резидент Баланса
    Спасибки: +289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Ср Июл 21, 2010 16:34:30   

    Elmira1982 говорит:
    я так и делала в 1 квартале, но вчера ходила к камералам, а там один говорит, что ни в коем случае нельзя, хотя с ним не согласна, показала правила заполнения,утверждает, что неправильно трактую

    Это камералы неправильно трактуют, читайте ветку сначала, все ответы есть. Обязательно указывать все СЧФ (с НДС и без НДС)

    Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

    Elmira1982 говорит:
    а там один говорит

    Это же не официальная позиция Минфина? Один может и ошибаться. И потом, "один там говорит" - юридически=воздух

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #29 Ср Июл 21, 2010 16:36:57 Сообщить модератору   

    Elmira1982 говорит:
    ходила к камералам, а там один говорит

    на счет ошибочных рекомендаций / консультаций налоговых органов мы уже также наслышаны и сталкивались.. поэтому для вас и существуют Правила заполнения ФНО, Налоговый Кодекс..
    Вы должны следовать, в данном случае, правилам заполнения ФНО 300.00

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #30 Ср Авг 11, 2010 17:22:58 Сообщить модератору   

    Добрый вечер! Извините если повтор, но не могу найти ответ

    Форма 300.08. Заполняю в том числе поставщиков, у которых купила "Без НДС"?
    т.е. и тех у кого с НДС купила и тех у кого "БЕЗ НДС" как плательщиков так и не плательщиков, которые мне выставили счет-фактуру?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Ср Авг 11, 2010 17:40:30 Сказали Спасибо❤   

    Цитата из правил заполнения:
    Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан. Представление приложения 300.08 является обязательным. При осуществлении за отчетный налоговый период приобретений товаров, работ, услуг, данное приложение подлежит обязательному заполнению.

    из этого следует что с/ф без ндс отражаются в 300.08 приложении.

    Добавлено спустя 9 минут:

    но правда я считаю что можно не отражать с/ф от не плательщиков НДС, так как они не сдают 300 форму и при камеральной проверке это ни как не выявится, а вот с/ф от плательщиков НДС, которые выставили с/ф без ндс, лучше отразить в приложении, так как они отражают у себя в приложении 300,07 и при камеральном контроле выявится расхождение между вами.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Ср Авг 11, 2010 18:14:27 Сказали Спасибо❤   

    Аселечка говорит:
    Форма 300.08. Заполняю в том числе поставщиков, у которых купила "Без НДС"?

    Точно, только в графах I и J проставляете нули

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Корсак
    Резидент Баланса
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Пн Ноя 01, 2010 16:35:06   

    Подскажите, пожалуйста, раньше мы в 8 приложении 300 формы забивали все счета и с НДС и без НДС, а сейчас протокол ошибок выдает, что неправильно определена всего стоимость без учета НДС и обводит красным "нули". В инструкции по заполнению ничего не нашла. Отправлять с ошибками или не включать счета без НДС в реетр?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Пн Ноя 01, 2010 16:42:55   

    Корсак
    перенесла Ваш вопрос в данную ветку. Изучайте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Корсак
    Резидент Баланса
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Пн Ноя 01, 2010 17:02:11   

    Получается, что нужно проигнорировать протокол ошибок............?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MARKO
    Резидент Баланса
    Спасибки: +289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Пн Ноя 01, 2010 17:03:29   

    Корсак
    Совершенно верно. отправляйте с ошибкой валидации, если уверены в свои цифрах

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Пн Ноя 01, 2010 17:05:35   

    Корсак
    например, я вношу в 300.08 все счета-фактуры полученные. И много всяких знаков препинания не приветствуется на форуме. Будьте осторожней с ними.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Пн Ноя 01, 2010 17:17:48   

    Корсак говорит:
    протокол ошибок

    возможно корретнее со стороны налоговиков - писать просто "Внимание", а не сразу слово ошибка, но если вы помните когда через СГДС отправляли - тоже после проверки правильнсти заполнения ошибки сыпались.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Вт Ноя 02, 2010 12:27:51   

    А У меня такой вопрос. Мне выставляют счет фактуру за аренду , в счет фактуре 2 строки :
    1. аренда помещения с ндс , 2. аренда земли без ндс. Итог по счет фактуре плюсует эти 2 позиции в столбце "всего по счет-фактуре без учета ндс"
    соотвественно в итог по счет фактуре входят оборот облагаемые и необлагаемые ндс. в приложении 308 я должна в столбце Н проставить сумму по итогу или же без учета суммы необлагаемой ндс?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Вт Ноя 02, 2010 12:39:21 Сказали Спасибо❤   

    Бобко говорит:
    в приложении 308 я должна в столбце Н проставить сумму по итогу или же без учета суммы необлагаемой ндс?

    нужно итоговую сумму из столбца в с/ф "стоимость товаров,работ,услуг) всего без ндс.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Fiona
    Нерезидент Баланса


      

    #41 Вт Ноя 02, 2010 12:41:01 Сообщить модератору   

    Цитата:
    "Всего стоимость по счету-фактуре
    (документу) без учета НДС"

    две строки в реестре, одна облагаемя, вторая необлагаемая

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Taiga
    Резидент Баланса
    Спасибки: +39 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Вт Ноя 02, 2010 13:07:08   

    Бобко, у нас такие счет-фактуры приходят по Тех.ПД. Есть облагаемые обороты, есть необлагаемые.
    Поэтому я всегда пишу итоговые суммы, так как вы отражаете в приложении итог той или иной счёт-фактуры.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Чт Ноя 04, 2010 12:16:34   

    LV говорит:
    Elis
    ...Я понимаю фразу "выписывается с отметкой «Без НДС»." как само собой разумеющееся, т.к. она звучит в утвердительной форме, иначе бы написали "может выписываться..." . Опять таки говорю, что вопрос спорный, я понимаю эту статью так, как я написала, другие могут трактовать ее по-своему и поступать тоже по-своему


    Думаю, это недоработка закона. Я отражаю все с-фактуры.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    МаринаВладимировна
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Чт Фев 17, 2011 21:01:20   

    Выписки банка проводите? Банки ведь тоже за перевод с нас денежки взымают, а счета- фактуры без НДС от них кто-нибудь видел? Я лично, нет... Только с НДС счета-фактуры выставляют за различные справки. В форме 300 строка есть 300.00.016 "Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен". Нет счета-фактуры, относим туда. Отсюда вывод, что форма 300.00 с 100.00 идти должна, а вот 100.00 с 300.08 приложением по приобретенным товарам идти не может никак.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марина У-Ка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #45 Вт Апр 26, 2011 15:10:27   

    Почитала данную ветку-да злюсь, когда поставщики не стоят на учете по НДС, выписывают и акт предоставленных услуг и с/ф-прошу, чтоб не выписывали-а они не хотят, видимо народ страхуется и требует. Хотя с Elis я полностью соглашусь.

    Добавлено спустя 5 минут 16 секунд:

    хотя странно, заполнив с "0" приложение 8, с.ф. без ндс-декларация и в 2011 году выдает ошибку валидации - данное поле должно быть заполнено, а 0 программа не хочет воспринимать. Лично меня это тоже напрягает.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz