 |
| Нужно ли в реестре полученных счетов фактур (300.08), указывать с/ф выставленные неплательщиками НДС.
|
Evgenya_65 с 21.02.2009
Коллега | гАстана
Спасибки: +4 | 113
|
|
|
|
|
|
|
|
 |
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
| 2 ссылка на это сообщение Пт Сен 18, 2009 09:54:09 В закладку |
 |
|
| пункт 38 Правил заполнения ФНО 300.00 говорит: |
| Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан. |
Согласно этого пункта указываются все с/ф независимо кем они выставлены плательщиками или не плательщиками НДС. |
|
|
|
|
|
Evgenya_65 с 21.02.2009
Коллега | гАстана
Спасибки: +4 | 113
|
|
|
|
| 3 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 10:58:11 В закладку |
|
|
| Ведмедь говорит: |
| Согласно этого пункта указываются все с/ф независимо кем они выставлены плательщиками или не плательщиками НДС. |
Это значит что в разделе Сумма НДС,относимого в зачет 300.00.12 столбец А- будет отражать сумму счета 3310 т.е ф300.08 и не будет совпадать с В-суммой НДС ?правильно я поняла ?.Где можно посмотреть правила новые заполнения ф300.если можно скинуь ссылку . |
|
|
|
|
|
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Evgenya_65 с 21.02.2009
Коллега | гАстана
Спасибки: +4 | 113
|
|
|
|
| 5 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 11:47:18 В закладку |
|
|
| Цитата: |
16. НДС, относимого в В разделе «Сумма зачет»:
1) в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость, по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А; |
К сожалению нет ответа на мой вопрос неужели придеться идти за объяснениями Подскажите кто знает Можно и указать полученные с/ф и не указать С/ф неплательщиков .Водном случае суммы не будут совпадать а во втором как раньше и было все будет идти.КАК ПРАВИЛЬНО ??????????? |
|
|
|
|
|
Елена Т с 07.08.2008
Эксперт-модератор | Актобе
Спасибки: +3183 | 13107
|
|
|
|
| 6 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 11:52:33 В закладку |
 |
|
Это из старой редакции правил, вот из новой редакции от 17.04.09г
| Цитата: |
16. В разделе "Сумма НДС, относимого в зачет":
1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А; |
| Evgenya_65 говорит: |
| т.е ф300.08 и не будет совпадать с В-суммой НДС |
Правильно. |
|
|
|
|
|
|
|
| 7 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 17:34:46 В закладку |
|
|
Хочу высказать свое мнение.
Именно по поводу того, надо ли в реестре указывать счета-фактуры, выставленные неплательщиками НДС.
По Правилам заполнения, конечно, надо.
Ведмедь привел выдержку из Правил. По ним мы видим, что нет уточнения, будто нужно указывать только счета-фактуры, выданные плательщиками НДС, или же только счета фактуры, по которым мы берем НДС в зачет.
Сказано просто "предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах".
И все. А поскольку неплательщики тоже могут выписывать счета-фактуры "Без НДС", то их следует включать.
Теперь следующий взгляд на проблему.
Что будет, если налогоплательщик при заполнении Ф300.08 не включит эти счета фактуры "Без НДС"
Ведь никакой камеральный контроль не выявит, был ли тот счет-фактура, или нет.
Потому что поставщики-неплательщики не сдают свою Ф300.00, и не заполняют приложение 300.07.
По сути, если вы имеете от поставщика накладную или акт выполненных работ, то счет-фактуру "без НДС" вы можете просто выкинуть.
Сразу скажу - рассуждения не мои, а работников одной фирмы, которые ведут бухгалтерский учет более 40 предприятий. Им удобно, чтобы цифры в налоговой отчетности всегда сходились между собой. Так называемые "контрольные точки". Они ведь практически не имеют права на ошибку. Поэтому приняли такое решение, попросив, чтобы бухгалтерская программа имела возможность выбирать в 300.08 как все СФ, так и только от плательщиков. И я с ними согласилась.
Вот и с вами поделилась.
Какие мнения будут? |
|
|
|
|
|
Каимова Ольга с 16.03.2009
Эксперт-модератор | Алматы
Спасибки: +423 | 3112
|
|
|
|
| 8 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 17:39:51 В закладку |
|
|
| С одной стороны логичней было бы включать только плательщиков НДС, а с другой стороны: правила есть правила и надо придерживаться. |
|
|
|
|
|
Evgenya_65 с 21.02.2009
Коллега | гАстана
Спасибки: +4 | 113
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Елена Т с 07.08.2008
Эксперт-модератор | Актобе
Спасибки: +3183 | 13107
|
|
|
|
| 10 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 18:50:19 В закладку |
|
|
| Evgenya_65 говорит: |
| значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так? |
Будет верно если все поступления услуг, работ, ТМЗ проведены у Вас по документу "Поступление ТМЗ, работ или услуг" и только через сч.3310.
Может Вы провели что-то через подотчет сразу на расходы или используете еще счета учетов с контрагентами -например 3397? |
|
|
|
|
|
Galika с 21.02.2008
Коллега | г.Алматы
Спасибки: +17 | 219
|
|
|
|
| 11 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 19:37:56 В закладку |
|
|
| Лучше в 300.08 не отражать обороты без НДС,а то потом получите уведомление из НК,что фирма с таким то РНН не стоит на учете по НДС.И вам придется сдавать допики,исключая все эти фирмы. |
|
|
|
|
|
|
|
| 12 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 20:00:05 В закладку |
|
|
| Evgenya_65 говорит: |
| значит 300.08 сумма выданых с/ф должна совпадать соборотами сч. 3310 и эта же сумма пойдет 300.00.12А так? |
Наверное, все-таки "300.08 сумма полученных с/ф"...
Если вы что-то еще приобретали у неплательщиков, и вам они не выписали счет-фактуру (имеют право) - тогда не должна совпадать: в 300.00.12А есть, в 300.08 нет.
Если вы покупали авиа или ж/д билеты, по которым вы взяли НДС в зачет - тогда не должна совпадать: в 300.00.012А и в 300.00.012В есть, в 300.08 нет.
Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:
| Galika говорит: |
| Лучше в 300.08 не отражать обороты без НДС,а то потом получите уведомление из НК,что фирма с таким то РНН не стоит на учете по НДС.И вам придется сдавать допики,исключая все эти фирмы. |
Не должна придти камералка, т.к. по правилас заполнения включаются сф от тех, кто не стоит на учете по НДС.
Ну, я конечно, не говорю о таких случаях, если вы умудрились от неплательщика какой-то НДС в зачет взять. |
|
|
|
|
|
LV с 17.09.2008
Резидент Баланса | Астана
Спасибки: +379 | 1758
|
|
|
|
| 13 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 20:01:32 В закладку |
|
|
| Elis говорит: |
| Какие мнения будут? |
У меня сейчас идет проверка при ликвидации фирмы и вылезло замечание налоговиков, что оборот по 307ф (2008г.) не стыкуется с оборотом по ф.300 и ф100. 300ф и 100ф между собой стыкуются копейка в копейку, а вот с 307ф нет. Пришлось писать обширную объяснительную, по какой причине некоторые с-ф не попали в реестр. Так что для себя сделала вывод - правила пишутся для того, чтобы их выполнять, нравятся они или нет. У налоговиков свои критерии в подходе к камеральному контролю, о которых мы можем не знать (графаХ + графаY должна быть = графеZ) и чтобы избежать неприятностей и нервотрепки, лучше не пренебрегать правилами
| Elis говорит: |
| Сразу скажу - рассуждения не мои, а работников одной фирмы, которые ведут бухгалтерский учет более 40 предприятий. Им удобно, чтобы цифры в налоговой отчетности всегда сходились между собой. Так называемые "контрольные точки". |
В данном случае бухгалтер обозначил для себя "контрольную точку" НДС, а у меня налоговики взяли для себя "контрольную точку" ОБОРОТ. Делайте выводы сами
Добавлено спустя 2 минуты 52 секунды:
| Elis говорит: |
| Если вы что-то еще приобретали у неплательщиков, и вам они не выписали счет-фактуру (имеют право) |
Не имеют права, они должны выписывать с-ф с пометкой "Без НДС"
Добавлено спустя 57 секунд:
есть отдельный пункт при котором не требуется выписки с-ф
Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
ст.263
15. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных учетных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
2) оформления перевозки пассажира проездным билетом, в том числе электронным билетом, выдаваемым на авиационном транспорте;
3) представления покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров, работ, услуг населению за наличный расчет;
4) оказания услуг, предусмотренных статьей 250 настоящего Кодекса.
Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:
| Цитата: |
| 4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС». |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 20:31:33 В закладку |
|
|
Ну это уже их проблемы, что они считают, что 307.00 должна был стыковаться с с вашей 100.00
У вас что, правда все приобретения товаров и услуг оформлялись счетами-фактурами?
А если это закуп на рынке по разовому талону?
Да не будет никогда Ф307.00 идти с Ф100.00 !
Те же чеки фискальные на ГСМ, те же квитанции Казпочты...
| LV говорит: |
| Не имеют права, они должны выписывать с-ф с пометкой "Без НДС" |
Не соглашусь.
Процитируйте, пожалуйста, статью, по которой неплательщики НДС при реализации обязаны выписывать счет-фактуру.
Только не ту статью, в которой сказано, что если они выписывают счет-фактуру (или другой документ, как сказано в п.4 ст.263), то должны выписать его с пометкой без НДС. А именно статью, где счет фактура является обязательным документом.
Пока я вижу только такую:
| Цитата: |
Статья 263. Счет-фактура
1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей.
2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг оформить получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей. |
А про неплательщиков только это:
| Цитата: |
| 4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС». |
Обратите внимание. Здесь даже нет слов "обязан выписать" или "должен выдать". Просто запрет на выделение НДС в СФ или другом документе, который они выписали.
Опять же, повторюсь, как быть, если поставщик - это ИП по разовому талону на рынке. Или же просто физическое лицо по акту закупа. Они же тоже неплательщики НДС.
Тоже счет-фактуру с таких требуете?
А п.15 статьи 263 относится вот этой фразе из п.1 ст. 263 "..., если иное не установлено настоящей статьей." |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV с 17.09.2008
Резидент Баланса | Астана
Спасибки: +379 | 1758
|
|
|
|
| 16 ссылка на это сообщение Сб Сен 19, 2009 23:59:00 В закладку |
|
|
Elis
Вот нечто подобное, что Вы написали, я и писала в объяснительной. Я не утверждаю, да и налоговики не настаивали, что обороты должны совпадать, просто они попросили объяснить расхождение оборотов. Я думаю, если б расхождение было меньше за счет с-фактур неплательщиков, внесенных в реестр, то может и не пришлось бы с ними объясняться. А может искали, до чего бы докопаться. Во всяком случае, проверка еще не закончилась, Акта проверки еще нет и не знаю, найдет ли этот факт отражение в Акте. Что касается п.4 ст 263, то тут вопрос спорный. Я понимаю фразу "выписывается с отметкой «Без НДС»." как само собой разумеющееся, т.к. она звучит в утвердительной форме, иначе бы написали "может выписываться..." . Опять таки говорю, что вопрос спорный, я понимаю эту статью так, как я написала, другие могут трактовать ее по-своему и поступать тоже по-своему |
|
|
|
|
|
|
|
| 17 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 00:17:47 В закладку |
|
|
| LV говорит: |
| не знаю, найдет ли этот факт отражение в Акте |
Вы уж отпишитесь потом, пожалуйста, чем дело кончится. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV с 17.09.2008
Резидент Баланса | Астана
Спасибки: +379 | 1758
|
|
|
|
| 19 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 00:28:39 В закладку |
|
|
Kenga
Elis
Ой, не знаю, когда только это кончится, прошлую фирму закрывала 12 месяцев, а эту - только 2,5 месяцев пршло с начала прверки 
Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
отпишусь конечно |
|
|
|
|
|
|
|
| 20 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 03:23:31 В закладку |
|
|
| По логике полностью соглашаюсь с Elis, но, к сожалению, на практике бывает так, как говорит LV. Я тоже объяснялась по данному вопросу с НК, ответа от них пока нет. |
|
|
|
|
|
Технический с 10.12.2004
Резидент Баланса
Спасибки: +1903 | 18060
|
|
|
|
| 21 ссылка на это сообщение Вс Сен 20, 2009 12:39:59 В закладку |
|
|
| LV говорит: |
| Я не утверждаю, да и налоговики не настаивали, что обороты должны совпадать, просто они попросили объяснить расхождение оборотов. |
Какая территория? ФИО инспектора.
Вопрос
Включать ли в 300.08 сф без НДС? Если да, то чье это требование и обоснование.
Ответ
Да, включать. Требование НК МФ РК, одно из обоснований форма зовется "Реестр счетов фактур", а не реестр "Реестр счетов фактур выданных плательщиками НДС".
Вопрос
В таком случае, что за номера выкидывают тогда территории с какими то требованиями о несовпадении оборотов?
Ответ
Это каприз территории, позицию центра они знают. Вероятность, что у вас проблемы лично с кем то из территории.
Вопрос
Выписывать ли неплательщикам сф без НДС или можно обойтись без сф как говорит Лена?
Ответ
Можно обойтись, только тогда скупите вазелин и чистых полотенец.
На данный момент такая комбинация.
Еще вопросы? Я в тему?
Добавлено спустя 4 минуты 27 секунд:
Вопрос
Но ведь Лена привела статью где пишется неплательщик может не выдавать сф?
Ответ
Законодатель малость запутался, он не хотел чтоб так понималось и чешет репу, думает. |
|
|
|
|
|
штейнгауер с 11.12.2007
Коллега | петропавловск
Спасибки: +1 | 148
|
|
|
|
| 22 ссылка на это сообщение Пт Апр 09, 2010 21:54:33 В закладку |
|
|
извените 300.08 приложение по приобретенным
Добавлено спустя 8 минут 37 секунд:
подскажите пожалуйста - в форму 300 по НДС приложение 300.08 нужно заполнить все счета фактуры? и плательщиков НДС и неплательщиков? |
|
|
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Elmira1982 с 20.07.2010
Коллега | Астана
Спасибки: +3 | 72
|
|
|
|
| 24 ссылка на это сообщение Вт Июл 20, 2010 16:54:33 В закладку |
|
|
| Должны ли вноситься в реестр счетов-фактур ф.300,08 счета-фактуры, выписанные неплательщиками НДС. Ведь в правилах не уточняется какие именно счета-фактуры должны быть "Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан" |
|
|
|
|
|
Оксана_К
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
| 26 ссылка на это сообщение Вт Июл 20, 2010 17:00:00 В закладку |
|
|
| Elmira1982 говорит: |
| Должны ли вноситься в реестр счетов-фактур ф.300,08 счета-фактуры, выписанные неплательщиками НДС |
обязательно должны вноситься.
вы сами и указываете,
| Elmira1982 говорит: |
| "Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан" |
не важно с НДС или Без НДС они вам выставлены |
|
|
|
|
|
Elmira1982 с 20.07.2010
Коллега | Астана
Спасибки: +3 | 72
|
|
|
|
| 27 ссылка на это сообщение Ср Июл 21, 2010 08:23:30 В закладку |
|
|
| я так и делала в 1 квартале, но вчера ходила к камералам, а там один говорит, что ни в коем случае нельзя, хотя с ним не согласна, показала правила заполнения,утверждает, что неправильно трактую |
|
|
|
|
|
MARKO с 15.06.2010
Резидент Баланса | Алматы
Спасибки: +289 | 1346
|
|
|
|
| 28 ссылка на это сообщение Ср Июл 21, 2010 16:34:30 В закладку |
|
|
| Elmira1982 говорит: |
| я так и делала в 1 квартале, но вчера ходила к камералам, а там один говорит, что ни в коем случае нельзя, хотя с ним не согласна, показала правила заполнения,утверждает, что неправильно трактую |
Это камералы неправильно трактуют, читайте ветку сначала, все ответы есть. Обязательно указывать все СЧФ (с НДС и без НДС)
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
| Elmira1982 говорит: |
| а там один говорит |
Это же не официальная позиция Минфина? Один может и ошибаться. И потом, "один там говорит" - юридически=воздух |
|
|
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
| 29 ссылка на это сообщение Ср Июл 21, 2010 16:36:57 В закладку |
|
|
| Elmira1982 говорит: |
| ходила к камералам, а там один говорит |
на счет ошибочных рекомендаций / консультаций налоговых органов мы уже также наслышаны и сталкивались.. поэтому для вас и существуют Правила заполнения ФНО, Налоговый Кодекс..
Вы должны следовать, в данном случае, правилам заполнения ФНО 300.00 |
|
|
|
|
|
Аселечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
| 30 ссылка на это сообщение Ср Авг 11, 2010 17:22:58 В закладку |
|
|
Добрый вечер! Извините если повтор, но не могу найти ответ
Форма 300.08. Заполняю в том числе поставщиков, у которых купила "Без НДС"?
т.е. и тех у кого с НДС купила и тех у кого "БЕЗ НДС" как плательщиков так и не плательщиков, которые мне выставили счет-фактуру? |
|
|
|
|
|
Нурас с 24.03.2009
Резидент Баланса | Астана
Спасибки: +199 | 819
|
|
|
|
| 31 ссылка на это сообщение Ср Авг 11, 2010 17:40:30 В закладку |
|
|
Цитата из правил заполнения:
Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах-фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан. Представление приложения 300.08 является обязательным. При осуществлении за отчетный налоговый период приобретений товаров, работ, услуг, данное приложение подлежит обязательному заполнению.
из этого следует что с/ф без ндс отражаются в 300.08 приложении.
Добавлено спустя 9 минут:
но правда я считаю что можно не отражать с/ф от не плательщиков НДС, так как они не сдают 300 форму и при камеральной проверке это ни как не выявится, а вот с/ф от плательщиков НДС, которые выставили с/ф без ндс, лучше отразить в приложении, так как они отражают у себя в приложении 300,07 и при камеральном контроле выявится расхождение между вами. |
|
|
|
|
|
neznayka с 03.08.2010
Резидент Баланса | Астана
Спасибки: +5 | 880
|
|
|
|
| 32 ссылка на это сообщение Ср Авг 11, 2010 18:14:27 В закладку |
|
|
| Аселечка говорит: |
| Форма 300.08. Заполняю в том числе поставщиков, у которых купила "Без НДС"? |
Точно, только в графах I и J проставляете нули |
|
|
|
|
|
Корсак с 03.05.2009
Резидент Баланса
Спасибки: +6 | 339
|
|
|
|
| 33 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 16:35:06 В закладку |
|
|
| Подскажите, пожалуйста, раньше мы в 8 приложении 300 формы забивали все счета и с НДС и без НДС, а сейчас протокол ошибок выдает, что неправильно определена всего стоимость без учета НДС и обводит красным "нули". В инструкции по заполнению ничего не нашла. Отправлять с ошибками или не включать счета без НДС в реетр? |
|
|
|
|
|
Nemo с 10.09.2010
Команда Баланса | г. Атырау
Спасибки: +590 | 1941
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Корсак с 03.05.2009
Резидент Баланса
Спасибки: +6 | 339
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MARKO с 15.06.2010
Резидент Баланса | Алматы
Спасибки: +289 | 1346
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nemo с 10.09.2010
Команда Баланса | г. Атырау
Спасибки: +590 | 1941
|
|
|
|
| 37 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 17:05:35 В закладку |
|
|
Корсак
например, я вношу в 300.08 все счета-фактуры полученные. И много всяких знаков препинания не приветствуется на форуме. Будьте осторожней с ними. |
|
|
|
|
|
Мара с 08.08.2007
Номинант на Лучшего спасателя | Алматы
Спасибки: +1071 | 9838
|
|
|
|
| 38 ссылка на это сообщение Пн Ноя 01, 2010 17:17:48 В закладку |
|
|
| Корсак говорит: |
| протокол ошибок |
возможно корретнее со стороны налоговиков - писать просто "Внимание", а не сразу слово ошибка, но если вы помните когда через СГДС отправляли - тоже после проверки правильнсти заполнения ошибки сыпались. |
|
|
|
|
|
Бобко с 22.03.2009
Резидент Баланса | Алматы
Спасибки: +99 | 417
|
|
|
|
| 39 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 12:27:51 В закладку |
|
|
А У меня такой вопрос. Мне выставляют счет фактуру за аренду , в счет фактуре 2 строки :
1. аренда помещения с ндс , 2. аренда земли без ндс. Итог по счет фактуре плюсует эти 2 позиции в столбце "всего по счет-фактуре без учета ндс"
соотвественно в итог по счет фактуре входят оборот облагаемые и необлагаемые ндс. в приложении 308 я должна в столбце Н проставить сумму по итогу или же без учета суммы необлагаемой ндс? |
|
|
|
|
|
Нурас с 24.03.2009
Резидент Баланса | Астана
Спасибки: +199 | 819
|
|
|
|
| 40 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 12:39:21 В закладку |
|
|
| Бобко говорит: |
| в приложении 308 я должна в столбце Н проставить сумму по итогу или же без учета суммы необлагаемой ндс? |
нужно итоговую сумму из столбца в с/ф "стоимость товаров,работ,услуг) всего без ндс. |
|
|
|
|
|
|
|
| 41 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 12:41:01 В закладку |
|
|
| Цитата: |
"Всего стоимость по счету-фактуре
(документу) без учета НДС" |
две строки в реестре, одна облагаемя, вторая необлагаемая |
|
|
|
|
|
Taiga с 06.09.2010
Резидент Баланса | Караганда
Спасибки: +39 | 660
|
|
|
|
| 42 ссылка на это сообщение Вт Ноя 02, 2010 13:07:08 В закладку |
|
|
Бобко, у нас такие счет-фактуры приходят по Тех.ПД. Есть облагаемые обороты, есть необлагаемые.
Поэтому я всегда пишу итоговые суммы, так как вы отражаете в приложении итог той или иной счёт-фактуры. |
|
|
|
|
|
AlSer с 05.08.2009
Резидент Баланса | Алматы
Спасибки: +82 | 678
|
|
|
|
| 43 ссылка на это сообщение Чт Ноя 04, 2010 12:16:34 В закладку |
|
|
| LV говорит: |
Elis
...Я понимаю фразу "выписывается с отметкой «Без НДС»." как само собой разумеющееся, т.к. она звучит в утвердительной форме, иначе бы написали "может выписываться..." . Опять таки говорю, что вопрос спорный, я понимаю эту статью так, как я написала, другие могут трактовать ее по-своему и поступать тоже по-своему |
Думаю, это недоработка закона. Я отражаю все с-фактуры. |
|
|
|
|
|
МаринаВладимировна с 26.12.2008
Стажер | бухгалтер
Спасибки: 0 | 17
|
|
|
|
| 44 ссылка на это сообщение Чт Фев 17, 2011 21:01:20 В закладку |
|
|
| Выписки банка проводите? Банки ведь тоже за перевод с нас денежки взымают, а счета- фактуры без НДС от них кто-нибудь видел? Я лично, нет... Только с НДС счета-фактуры выставляют за различные справки. В форме 300 строка есть 300.00.016 "Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен". Нет счета-фактуры, относим туда. Отсюда вывод, что форма 300.00 с 100.00 идти должна, а вот 100.00 с 300.08 приложением по приобретенным товарам идти не может никак. |
|
|
|
|
|
Марина У-Ка с 03.02.2009
Резидент Баланса | Усть-Каменогорск
Спасибки: +43 | 665
|
|
|
|
| 45 ссылка на это сообщение Вт Апр 26, 2011 15:10:27 В закладку |
|
|
Почитала данную ветку-да злюсь, когда поставщики не стоят на учете по НДС, выписывают и акт предоставленных услуг и с/ф-прошу, чтоб не выписывали-а они не хотят, видимо народ страхуется и требует. Хотя с Elis я полностью соглашусь.
Добавлено спустя 5 минут 16 секунд:
хотя странно, заполнив с "0" приложение 8, с.ф. без ндс-декларация и в 2011 году выдает ошибку валидации - данное поле должно быть заполнено, а 0 программа не хочет воспринимать. Лично меня это тоже напрягает. |
|
|
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2021 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке. Почитать всю тему
