Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    В какой строке ф.100 указать списание...
    Как оформить реализацию без списания ...
    Обязательно ли приходовать канц. товары или можно сразу списать на счет 7110?
    Можно ли пробивать один чек в конце дня
    Как правильно сделать закрытие периода для годового отчета в конце года в 1С?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    За год оприходовались тмц (канц.товары, прочие тмц,литература) можно в конце года сделать один акт списания     
    Ната (Татьяна)
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Окт 23, 2008 16:52:50   

    База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=118511#118511
    Здравствуйте. Подскажите. возможно мне сделать именно так?
    За год у нас приходовались тмц (канц.товары, прочие тмц,литература) можно в конце года на все это дело сделать один акт списания (ну конечно по каждому счету отдельно) и приложить ведомости с подписями лиц,которые причастны к использованию тмц. Либо нужно растянуть по датам в течении года.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алия Алдажарова
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Чт Окт 23, 2008 17:08:12 Сообщить модератору   

    Периодика должна списываться в течение года. Например, подписка годовая списывается ежемесячно и НДС по им берете в зачет аналогично. А вот по канц. товарам мы лично списываем разом. Просто прописали в учет. политике, что канц товары берутся ежеквартально в начале квартала согласно заявок от отделов (заявки все прикладываются к счет-фактуре). И ни каких проблем.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Окт 23, 2008 17:08:54 Сказали Спасибо❤   

    Ната (Татьяна)
    Ната (Татьяна) говорит:
    сделать один акт списания

    Конечно можете.Но для получения реальных фин.результатов деятельности фирмы за определенный период,рекомендую списание производить хотя бы один раз в квартал.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Sabina2205
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Чт Окт 23, 2008 17:46:24 Сообщить модератору   

    esiphi А можно списывать материалы (канц. товары и всякая подобная муть) ежемесячно по факту убытия из использования? и как все это дело правильно оформить?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Чт Окт 23, 2008 22:48:36 Сообщить модератору   

    Я. например, канцтовары списываю в конце месяца и не по факту использования, а все то, что приобрели.Оформляется актом списания.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Anka
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Пт Окт 24, 2008 00:33:46 Сообщить модератору   

    Алия Алдажарова говорит:
    Периодика должна списываться в течение года. Например, подписка годовая списывается ежемесячно и НДС по им берете в зачет аналогично.

    Не совсем поняла с НДС. Если Вам выписывают счета-фактуры ежемесячно, как БИКО в Алматы, то тогда понятно.
    А если всю подписку оплатили по единой сч-фактуре, то НДС в зачет разово, сумму периодики - в расходы будущих периодов, и уже эта сумма - помесячно.
    Вроде так должно быть.

    Добавлено спустя 13 минут 11 секунд:

    А канцтовары - многое зависит от принятой учетной политики. Если в учетной политике пропишете, что подобная мелочь стоимостью не выше, предположим, 300 тенге, а также расходный материал списывается в расход сразу по приобретению, то и списывать можно сразу. Можно вообще определить нормативы и закупки канцтоваров в пределах нормы также списывать в расход.
    Это что называется: затраты по учету не должны превышать экономического эффекта от учета по принципу существенности.
    Посмотрите Методические рекомендации по применению международного стандарта бухгалтерского учета (IAS) 2 «Запасы»

    Признание запасов в учете
    8. Запасы, как и другой любой актив, отражаются в учете только при наличии следующих критериев признания (необходимых характеристик для возможности включения учетного элемента в баланс или отчет о прибылях и убытках организации):
    - при наличии вероятности получения экономической выгоды по данному активу в будущем;
    - при возможности оценки фактических затрат на приобретение или производство объекта учета.
    9. Запасы признаются в балансе только тогда, когда существует вероятность притока будущих экономических выгод от их использования. Экономические выгоды от использования запасов могут поступать организации разными путями, например:
    - запасы могут быть реализованы, при этом выгодой будет получение выручки от реализации запасов;
    - сырье и материалы, а также незавершенное производство предназначены для формирования затрат по производству готовой продукции - при этом выгода от использования данных запасов будет поступать организации через будущую реализацию готовой продукции;
    - запас может быть использован для обмена на другие активы, или в качестве средства погашения существующих обязательств субъекта, выгода при этом в экономии фактических денежных средств, сокращении обязательств или поступлении новых активов;
    - запасы могут быть также использованы для выплаты в качестве дивидендов и др.

    Соответсвуют ли канцтовары критериям "запасов"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даря
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Окт 24, 2008 01:00:35   

    Anka говорит:

    А если всю подписку оплатили по единой сч-фактуре, то НДС в зачет разово, сумму периодики - в расходы будущих периодов, и уже эта сумма - помесячно.
    Вроде так должно быть.

    Не соглашусь. Подписка в Бико проходит осенью текущего года на периодику будущего. По моему мнению, по единой счф Бико в зачет нельзя брать сумму НДС разово, сразу, так как подписка не на один месяц, как правило. Для правильного отражения в учете вернее распределять сумму расходов будущих периодов и НДС ежемесячно, равномерно, по мере наступления события.

    Добавлено спустя 20 минут 14 секунд:

    вопрос
    Anka говорит:
    Соответсвуют ли канцтовары критериям "запасов"?

    и ответ
    Anka говорит:
    при наличии вероятности получения экономической выгоды по данному активу в будущем

    добавлю, что для каждой организации существует свой, сугубо ему присущий критерий. Допустим, для производства стекловолокнистых труб может быть канцтовар и нельзя рассматривать как запас. Для журналов или еженедельников та же бумага, маркер - запас, влияющий на будущие экономические выгоды (работа рекламных отделов, где на бумаге разрабатываются макеты, которые после утверждения обрабатываются на компьютерной верстке). Это один из многочисленных примеров.
    Вообще, читать МСФО - занятное дело. Что-то однозначно упрощает учет, делая операции прозрачными, не трудоемкими. А какие-то стандарты не рассчитаны на нашу совковую ментальность.
    О канцтоварах. Выше писали, что собирают с отделов заявки на канцелярию, по итогам месяца списывают, прикрепляя к актам эти заявки. Кто-то по ведомости выдает ручки, скрепки сотрудникам, также прикрепляя эти бумаги при списании. А всё для чего? А надо нашему народу видеть, что их бдят. И руководителю надо видеть, что не утащут домой всё, что плохо лежит. Самосознание поднимать надо. А пока, уважаемая Anka, бухи как составляли заявки/ведомости, так и будут продолжать это делать. Так-то оно спокойней...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пт Окт 24, 2008 07:47:52   

    Sabina2205
    Sabina2205 говорит:
    как все это дело правильно оформить?

    Даночка говорит:
    Оформляется актом списания

    Лучше не придумаешь.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Anka
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Вс Окт 26, 2008 13:57:57 Сообщить модератору   

    Даря говорит:
    добавлю, что для каждой организации существует свой, сугубо ему присущий критерий.


    Даря, я привела выдержку из методических рекомендаций для того, чтобы каждый для себя решил, какой критерий ему подходит больше. У некоторых просто еще не было времени заняться изучением МСБУ. А подход к тем же канцтоварам у нас традиционный, нельзя ли не эту проблемку взглянуть по-новому?

    В этом вопросе немоловажное значение имеет желанием хозяина-предпринимателя контролировать данную статью расхода.

    Не думаю, что я советовала издателю журнала купленную бумагу назвать канцтоварами и списать в расходы единомоментно.

    И если я задаю вопрос: Соответсвуют ли канцтовары критериям "запасов"?... я только предлагаю каждому бухгалтеру ответить на этот вопрос самостоятельно.
    Или более подробно просмотреть упомянутый в данной теме стандарт МСБУ № 2

    Добавлено спустя 4 минуты 39 секунд:

    Если уж я предлагаю посмотреть подробнее, давайте я и возможность такую предоставлю тем, у кого нет такого текста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Anka
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Вс Окт 26, 2008 19:25:16 Сообщить модератору   

    А по поводу счета-фактуры. Я повторяю, если Вам выписали счет-фактуру разово, значит, по ней приняты обязательства по уплате НДС, значит и вы можете принять ее в зачет единовременно. Это что касается любых расходов будущих периодов. Другое дело если при продаже подписки Вам счета-фактуры выписывают по мере получения периодики.
    В любом случае НДС берем в зачет только по полученной счет-фактуре.
    Разве я предлагала брать НДС в зачет без счета-фактуры?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Реке
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Пт Фев 27, 2009 19:53:39 Сообщить модератору   

    Как списать электроматериал Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #12 Пт Фев 27, 2009 19:56:26 Сообщить модератору   

    Какие требуются документы при списании электроматериалов

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сотовый
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Пт Фев 27, 2009 20:08:59 Сообщить модератору   

    Актом на списание

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Вт Мар 03, 2009 11:05:50 Сообщить модератору   

    Здраствуйте! Хочу спросить вот купили канц товары, бумагу для принтера, визитки есть на все это сч/ф Оформляю в 1с8 Поступление ТМЗ и УСлуг, на закладке ТМЗ, Дт-1310 Кт-3310. Через неделю закончилась бумага, фактически ее нет, подскажите как правильно в 1с списать эту бумагу?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ALёна
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Вт Мар 03, 2009 11:17:24 Сообщить модератору   

    Евлеша говорит:
    подскажите как правильно в 1с списать эту бумагу?

    Сотовый говорит:
    Актом на списание

    В 1с "журналы" - "учет ТМЗ" - "списание ТМЗ"

    Добавлено спустя 58 секунд:

    Списание проводите в конце месяца.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Вт Мар 03, 2009 11:38:16 Сообщить модератору   

    у меня 8 версия. Поискала и думаю, что это наверное "Склад" - "Списание ТМЗ" Завожу новый документ выбираю из номенклатуры "бумага для принтера", счет учета(БУ)-1310, а счет списания затрат(БУ) -7210-? Обозвала статью затрат - "Канцтовары, а в этом документе еще есть закладки "НДС" и "Дополнительно" , как их правильно заполнить-?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гость круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Вт Мар 03, 2009 11:47:02 Сообщить модератору   

    в данном случае закладку "НДС" - вы не трогаете.
    в закладке "Дополнительно" - основания списания - можно написать "использовано в работе (в предпринимательских целях)"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гость круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Вт Мар 03, 2009 11:48:08 Сообщить модератору   

    ну и членов комиссии, конечно, тоже заполните

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ALёна
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Вт Мар 03, 2009 11:51:51 Сообщить модератору   

    Евлеша говорит:
    счет списания затрат(БУ) -7210

    можно 7211 (если это административные расходы) или 7110 (если расходы по реализации)
    Евлеша говорит:
    Обозвала статью затрат

    Статья затрат - Метериальные затраты
    в статье "Дополнительно", например: израсходованы для предпринимательской деят.
    Евлеша говорит:
    НДС

    там же указывается корректировка по НДС, вам это заполнять не надо.

    Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд:

    атериальные затраты" конечно же.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ola-la
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Вт Мар 03, 2009 12:03:37   

    А я всегда канцтовары (или хозтовары) не приходую как материалы, а делаю приход услуг, там в наименовании пишу канцтовары (хозтовары), получается что суммы сразу попадают на расходы и не надо списывать. Так не правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гость круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Вт Мар 03, 2009 12:05:49 Сообщить модератору   

    с точки зрения бух.учета, МСФО №2, не верно. Для начала необходимо оприходовать на склад и по мере использования списывать на затраты, составляя при списании документацию: акты списания ТМЦ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #22 Вт Мар 03, 2009 12:07:15 Сообщить модератору   

    А на заклаладке "Дополнительно" надо указывать документ-основание? У меня в любом случае выдает "Операция не выполнена" - Не списано 1 шт товара Бумага для принтера и ксерокса, счет учета 1310

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ola-la
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Вт Мар 03, 2009 12:15:21   

    гость круглая говорит:
    не верно

    Но ведь фактически ничего в учете не искажается, да и бумажек поменьше (приход материала, списание материала, комиссия)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ALёна
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Вт Мар 03, 2009 12:43:12 Сообщить модератору   

    Евлеша, я думаю, что закладка "дополнительно" роли не играет, посмотрите по поступлению запасов, как вы их приходовали, счета правильно ли указали и соответственно счета списания тоже проверьте, в общем чтобы все соответствовало, "субконто" 1,2,3 все ли поля заполнены. У меня версия 7.7 тяжеловато ориентироваться.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #25 Вт Мар 03, 2009 12:54:22 Сообщить модератору   

    Цитата:
    Но ведь фактически ничего в учете не искажается, да и бумажек поменьше (приход материала, списание материала, комиссия)

    бумажек меньше, но искажение в учете происходит однозначно.
    вы сразу списываете на расходы, а фактически у вас еще имеется в наличии этот ТМЦ. и что к концу года все выравняется тоже не факт, допустим купили ТМЦ в ноябре и сразу списали на расходы, однако, еще не все использовали и в январе по сути у вас еще имеются остатки ТМЦ.
    другой вариант, вы также предоставляете фин. отчетность внешним пользователям - учредителям (и др. лицам), в которой отражена искаженная информация и, как правило, не только на конец года вы предоставляете фин.отчетность.
    в общем, выводы делать вам как вести ваш же учет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Вт Мар 03, 2009 12:54:27 Сообщить модератору   

    ALёна
    спасибо, все получилось. , только вот статья затрат- материальные затраты, код строкив отражении в декларации какой должен быть ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гость круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #27 Вт Мар 03, 2009 12:56:08 Сообщить модератору   

    Евлеша говорит:
    ALёна
    спасибо, все получилось. , только вот статья затрат- материальные затраты, код строкив отражении в декларации какой должен быть ?


    Елена,
    эти затраты вы учтете в Приложении 8 (бывшее №12), когда покажете ТМЦ на начало и на конец.
    в других строках списание ТМЦ вы показывать не будете!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #28 Вт Мар 03, 2009 13:00:32 Сообщить модератору   

    Благодарю всех за внимание для всех цветы Rose и тем кому не могу нажать спасибку

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Друг2
    Нерезидент Баланса


      

    #29 Вт Мар 03, 2009 15:29:19 Сообщить модератору   

    Я тоже так делаю и это правильно Yahoo!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #30 Сб Мар 21, 2009 14:57:58 Сообщить модератору   

    бухгалтера, помогите решить

    ТОО, общ.режим, состоит на НДС, вот в течении года, очень много , почти на 15 000 000 тенге был куплен материал, ну хорошо даже можно сказать товар, но за этот период , никаких объемов не было, теперь шеф просит списать, он как бы , хочет это сделать , что оно все испортилось, связывает с погодными явлениями, собрал всякие документы где там погодные явления фиксируют в конторе, все зарегистрировал официально свое заявление к ним. Вот вопрос , можно ли таким образом списать это все, потом если списать - пойдет ли он на вычет в 100.00 фно, и вообще как быть. И на какие счета списывать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #31 Сб Мар 21, 2009 16:27:33 Сообщить модератору   

    Сожалею, но считаю, что вы не имеете права все это списать на вычеты, т.к. порча вследствие плохих погодных явлений связана не с предпринимательской деятельностью, а с головотяпством ответственных лиц.
    Проводки я бы сделала такие (по 1С):
    Дт 7212 - Кт 1310-1330 - 15 млн отнесено на адм.расходы, не идущие на вычет
    Дт 5610 - Кт 7212 - 15 млн итоговый убыток
    Дт 5510 - Кт 5610 - убыток отчетного года

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Сб Мар 21, 2009 16:29:03   

    А зачем? Если не было оборотов то у Вас от списания получится убыток.
    Кроме того НДС принятый ранее в зачет Вы должны будете откорректировать ст.237 п.1 пп.2(сторнировать со счета 1420 и скорее всего списать на себестоимость данного товара). Кроме того товар не был использован в целях совокупного дохода (а доходов у Вас в этом году вообще не было)и на вычеты не пойдет ст.104.
    Для чего тогда Вам, только исказить фин.отчетность фиктивным убытком от списания себестоимости данных ТМЗ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #33 Сб Мар 21, 2009 16:48:48 Сообщить модератору   

    У нас 2007г, (12 157 805) был убыточный, в 2008г- есть прибыль (2 369 882)

    но понимаете здесь как, честно говоря , они этот товар то на самом деле не брали, а просто на бумагах оформили, новерно ден.ср-ва хотели так обналичить, думаю, и вот , он меня просит не оставлять товар на будущий 2009г, и я незнаю что здесь сделать, подскажите мне плиз

    если я сделаю такие проводки как пишет Kenga, это сумма у меня на вычет не пойдет, будет убыток по БУ, я правильно поняла
    а вот с НДС, ранее он был взят в зачет, согласно, что теперь с ним надо сделать, непоняла тут, это как, какими проводками, и в 300.00 что и как там сделать, если не трудно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Сб Мар 21, 2009 16:59:15   

    Делаете документ "Списание товара" где ставите галочку "Корректировка НДС в зачет".
    Проводки по корректировке НДС
    Дт1310-1330 Кт1420 на сумма ранее взятого НДС в зачет
    далее проводки как писала Kenga.
    в 300 форме пройдет по форме 300.08 строка 300.08.001.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #35 Сб Мар 21, 2009 17:21:03 Сообщить модератору   

    Елена Т, скажите плиз, корректировку делать в каком квартале, справку он приобрел в 3кв, а товар куплен в 1 кв.?
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Сб Мар 21, 2009 17:24:02   

    В том когда проводите списание- по дате акта списания (не ранее даты справки).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #37 Сб Мар 21, 2009 17:34:43 Сообщить модератору   

    хорошо , попробую сделать, позже напишу, спасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #38 Сб Мар 21, 2009 17:53:13 Сообщить модератору   

    как Гость, имейте в виду, что всю сумму корректировки НДС вам надо будет заплатить в бюджет. Если будете делать корректировку 3 кв.2008 г., то вам надо отправить доп. декларацию по НДС за 3 кв. и у вас эта сумма сядет к уплате 20 октября 2008 г., т.е. еще надо будет заплатить пеню.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Сб Мар 21, 2009 18:00:56   

    Проверьте по акту сверки с НК что у Вас по НДС.
    По идее НДС принятый в зачет по данному товару должен быть на лицевом счете переплатой. Если переплата по акту сверки с НК есть, тогда при корректировке ( подаче доп.формы 300) сумма НДС по списанию отсторнируется со счета. Вот и посчитайте что выходит у Вас к уплате
    Kenga говорит:
    и у вас эта сумма сядет к уплате 20 октября 2008 г., т.е. еще надо будет заплатить пеню.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Madina85
    Нерезидент Баланса


      

    #40 Пн Окт 19, 2009 09:52:59 Сообщить модератору   

    Здравствуйте, уважаемые участники форума Баланса!
    Просьба в консультации по следущему вопросу.
    организация (АО) в 2006 году приобрело литературу (точнее обзали приобрести) на сумму порядка 4 млн. тенге. содержание - что-то вроде "50-летие Целины".
    Подскажите, п-та, можно ли списать всю литературу разом? чем руководствоваться?
    Спасибо!

    Добавлено спустя 52 секунды:

    обзали=обязали

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #41 Пн Окт 19, 2009 10:05:12 Сообщить модератору   

    Madina85 говорит:
    можно ли списать всю литературу разом

    вы ее оприходовали как товар? если да, я бы списала
    Madina85 говорит:
    чем руководствоваться
    в акте написать неликвид.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Пн Окт 19, 2009 10:20:51   

    Madina85
    Madina85 говорит:
    в 2006 году приобрело литературу

    Madina85 говорит:
    списать всю литературу разом?

    Как я понимаю,
    данные расходы не связаны с получением совокупного годового дохода,а значит не подлежат вычету при определении налогооблагаемого дохода и должны быть отнесены на фин.результат деятельности организации.
    В этой связи предлагаю ,как вариант,(если литература была роздана бесплатно).
    1.Составить акт на списание указанной литературы с указанием мест распространения , отразить на сч.7210 в 2006 г.и внести изменения в ф.100 в части фин.отчетности.
    2.Указанную операции подкрепить приказом.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #43 Пн Окт 19, 2009 10:30:18 Сообщить модератору   

    Madina85 говорит:
    (точнее обзали приобрести) на сумму порядка 4 млн. тенге. содержание - что-то вроде "50-летие Целины".

    Ни фига се, обязали... На четыре лима...
    Это на коррупцию однозначно смахивает...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #44 Пн Окт 19, 2009 10:39:48 Сообщить модератору   

    Elis
    нас акимат попросил, тоже не хилая сумма, оказалось автор книги денежки отправил в дом инвалидов.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Madina85
    Нерезидент Баланса


      

    #45 Пн Окт 19, 2009 10:45:29 Сообщить модератору   

    Unknown
    в таком случае мы бессильны.....

    Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:

    Ув. Христина Ивановна и Elis, спасибо за внимание и консультации Rose !

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aselек
    Нерезидент Баланса


      

    #46 Пт Янв 15, 2010 17:43:08 Сообщить модератору   

    Добрый день всем !!! Подскажите пожалуйста на оснований какого документа можно списать материалы использованные при отделочных работ без формы 2 ? Материалы ушли фактический, но по документам остались. Документы все можно сказать мелочи, такие как скотч, рулетка, мешки и т.д.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #47 Вт Янв 19, 2010 00:55:41 Сообщить модератору   

    Aselек, почитайте эту тему.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #48 Вт Янв 19, 2010 08:04:57 Сообщить модератору   

    Aselек говорит:
    Документы все можно сказать мелочи, такие как скотч, рулетка, мешки и т.д.

    считаю, что все это у вас было использовано на ремонт офиса или склада, соответственно и списать одним актом, можно взять на вычеты по СГД, на расходы по тек.ремонту.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz