Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    ТОО на ОУР, раздельный метод отнесени...
    Раздельный метод отнесения в зачет пр...
    В каких случаях налогоплательщик обяз...
    Надо ли заполнять строку 300.00.007, ...
    Вебинар 4 мая 13:00. Методы отнесения в зачет НДС: пропорциональный и раздельный
    На страницу Пред.  
    1, 2
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Раздельный метод отнесения взачет НДС     
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #51 Пн Авг 09, 2010 11:02:54   

    вот елки, в моем Кодексе нет 6го пункта. Отстала значит? Sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #52 Пн Авг 09, 2010 11:11:50 Сообщить модератору   

    [quote="Мара"]
    Elis говорит:
    Теоретически - вам необходимо будет ОБОСНОВАНО поделить этот зачетный НДС из одного счета-фактуры на две кучки. А вот как вы его будете делить, и понравится ли такое деление налоговикам, которые придут потом с проверкой по НДС - задача, которую решать вам.

    а то вам тут присоветовали читать тему с начала, вот оно что пишется в начале...
    О чём я и пыталась сказать - если вы чётко сможете определить как делить аренду склада, например. Буквально разделить Договор аренды на 2 договора, в этих метрах где лежит товар с НДС, никак не может лежать товар для б.НДС. Так же и с ГСМ. Бензин потраченный на товар с НДС, должен очень чётко быть выделен. Никаких %тов.

    Я считаю, что это относится к тем расходам, по которым НДС идет 100 % в зачет. То что касается расходов , который относятся и к облагаемому и к освобожденному оборотам, то их не возможно разделить на момент получения т.к. процент будет известен только при закрытии отчетного периода. Конечно их можно разбить и после составления декларации, но ведь могут быть и корректировки и тогда будут изменения и по суммам расходов. Я считаю что этого делать не нужно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #53 Ср Авг 11, 2010 09:46:41   

    Наталья 1108 говорит:
    223214,29/1723214,29*100=12,95%

    умножаем на 100 или 100 %, потому-что в ф. 300.00 строка 300.00.008 (001А+003+(-)004А/007*100%), тогда доля получается меньше.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #54 Ср Авг 11, 2010 10:04:22 Сообщить модератору   

    Лайм
    на 100. Ну проверку сделайте, сумму оборота умножте на полученный процент и увидите правильно рассчитали или нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #55 Ср Авг 11, 2010 11:00:23   

    Если я получила товар в 1 кв на сумму 1 000 000 тенге - НДС 107 142 ,86
    а реализовала в 1 кв на сумму 500 000 тенге - НДС 53 571 ,43 , могу ли я в зачет поставить всю сумму НДС - 107 142,86 тенге или нет, и второй вопрос если я вообще его в 1 кв не реализовала, так же могу взять в зачет или нет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #56 Ср Авг 11, 2010 11:12:37 Сообщить модератору   

    Конечно можете всю сумму, вы в зачет берете же не по реализации а по приобретению, будет превышение зачета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #57 Ср Авг 11, 2010 11:33:24   

    Опять запуталась:
    То что я приобрела с НДС для дальнейшей реализации, в зачет идет весь НДС, а потом отдельно считаю НДС по расходам, которые в целях облагаемых, необлагаемых и освобожденных оборотов, сумму НДС я умножаю на %, который высчитываю
    Наталья 1108 говорит:
    223214,29/1723214,29*100=12,95%
    , я правильно поняла?
    Пример:
    1. Приобретен товар 2 000 000 - НДС освобожденный, реализован не полностью.
    2. Приобретен товар 1 000 000 - 107142,86 НДС, реализован не полностью.
    3. Аренда помещения - 850 000 - 91 071,43 НДС
    4. Приобретены ОС - 670 000 - 71 785,71
    107 142,86 - я беру полностью в зачет, а 162 857,14 (91071,43+71785,71)*
    Наталья 1108 говорит:
    12,95%
    к примеру, и вот эту сумму 21 089 беру в зачет?
    У меня получился зачет по НДС - 107 142,86+21 089 так?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #58 Ср Авг 11, 2010 11:46:22 Сообщить модератору   

    да так.

    не важно продали вы товар весь или частично, но еще не забывайте, что если вы изначально планировали товар использовать в целях облагаемого оборота, а потом использовали не в этих целях, то ндс нужно будет корректировать и убирать из зачета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #59 Ср Авг 11, 2010 12:22:29   

    Наталья 1108 говорит:
    то ндс нужно будет корректировать и убирать из зачета.
    , а если убирать по конкретной с/ф НДС, как это высчитать ведь в зачет была взята не вся сумма, а только доля?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #60 Ср Авг 11, 2010 12:31:04 Сообщить модератору   

    я о товаре говорю, если он у вас предположательно должен был использоваться для облагаемого оборота, то в зачет вы возьмете 100%.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #61 Ср Авг 11, 2010 12:55:38   

    Лайм говорит:
    если убирать по конкретной с/ф НДС, как это высчитать ведь в зачет была взята не вся сумма, а только доля?
    ,
    а в этом случае как быть и также в ф. 300.00 в строке берется общая сумма зачета по НДС, а в реестре как разбивать зачет, неужели высчитывать по каждой с/ф этот %?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #62 Ср Авг 11, 2010 13:08:08 Сообщить модератору   

    Лайм говорит:
    Лайм говорит:
    если убирать по конкретной с/ф НДС, как это высчитать ведь в зачет была взята не вся сумма, а только доля?

    а в этом случае как быть
    ,

    я же ответила по этому поводу...

    и также в ф. 300.00 в строке берется общая сумма зачета по НДС, а в реестре как разбивать зачет, неужели высчитывать по каждой с/ф этот %?

    если вы имеете в виду заполнение зачетной части формы 300 и реестра, то когда я ее заполняла я в excel расчитывала по формуле и реестр заполняла в ручную. Но может у вас есть возможность напрячь программистов, пусть сделают какие-нибудь настройки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #63 Ср Авг 11, 2010 13:53:09   

    Наталья 1108 говорит:
    расчитывала по формуле

    а по какой формуле не подскажете....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Наталья 1108
    Нерезидент Баланса


      

    #64 Ср Авг 11, 2010 14:07:55 Сообщить модератору   

    ну как по какой, сумму ндс по счету (по которому ндс в зачет по удельному весу) умножала на процент удельного веса, в excel это быстрее для того чтобы каждый счет вручную не обсчитывать, потом вручную разносила в реестр сумму ндс подлежащую отнесению в зачет и сумму ндс по счету. Спросите у программистов они вам подскажут как записать формулу в excel.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #65 Ср Авг 11, 2010 14:23:47   

    Понятно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #66 Чт Апр 14, 2022 11:17:13   

    Веду раздельный учет НДС. При покупке ТРУ в целях освобожденного оборота мне необходимо установить галочку "НДС включать в стоимость". Должна ли я при этом оставить галочку "Учитывать НДС"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #67 Чт Апр 14, 2022 11:32:58   

    И второй вопрос, при раздельном учете, в случае, если в квартале не было реализации, можно ли сохранить зачетный НДС на будущее?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #68 Чт Апр 14, 2022 12:01:55   

    Третий вопрос, купили товар в одном налогом периоде, а ЭСФ получили в другом. Этот товар приобретен в целях освобожденного оборота. Следует ли формировать документ "Регистрация прочих операций по приобретенным ТРУ"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #69 Сб Апр 16, 2022 00:31:27 Сказали Спасибо❤   

    Я так понял, на это безобразие уже можно не отвечать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #70 Пн Апр 18, 2022 08:09:45   

    Да, спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #71 Пн Сен 26, 2022 07:57:53   

    Добрый день!
    ТОО, упрощенка, НДС раздельный.
    Два вида оборота по реализации:
    облагаемый- реализация жби
    необлагаемый - реализация квартир
    Подскажите, пожалуйста, если я покупаю например услуги банка с НДС, это общий оборот, что мне делать с НДС? Как мне нужно его делить, если реализую ЖБИ сейчас, а квартиры пока не реализую. Часть могу взять в зачет сразу, а с другой частью что делать? Что то не соображу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пангея
    Резидент Баланса
    Спасибки: +16 Профиль
    Личное сообщение

      

    #72 Пн Сен 26, 2022 08:16:02   

    По формуле НДС разрешенный к зачету равен НДС зачетный умноженный на Оборот облагаемый деленный на оборот общий. У меня пока оборотов необлагаемых нет. Значит весь НДС могу взять в зачет, верно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4538 Профиль
    Личное сообщение

      

    #73 Пн Сен 26, 2022 13:18:49 Сказали Спасибо❤   

    Да, верно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу Пред.  
    1, 2
    Страница 2 из 2
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz