| Какую сумму брать из ГТД для заполнения ф. 300.00, если был импорт из Китая?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Май 03, 2013 13:18:49
|
|
|
Импорт из Китая - это зачетная сторона по НДС, из ГТД 12-общая таможенная стоимость ставите в строку 300.00.017А, а сумму начисленного НДС (в ГТД - 47-счисленные платежи под видом 5060), далее соответсвенно переносите в итоги 300.00.022-оборот, 300.00.025-ндс.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Май 03, 2013 14:01:35
|
|
|
строка 300.00.017- это освобожденный импорт, переносится из строки 300.02.11- ничего не подходит к нам, у нас ввоз товаров для продажи, подскажите по 300.02.007 III, "освобождение от уплаты налогов"- кажется не к нам, мы платили НДС, пошлину, там. процедуры. что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Май 03, 2013 14:45:48
|
|
|
| Fokus говорит: |
|
Как заполнить 300 ф, если был импорт из Китая? какие суммы брать- из ГТД? |
.
Предлагаю:
1.ф.300.00,стр.300.00.016 А,В-согласно ст.247 НК РК.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Июн 17, 2013 14:45:59
|
|
|
Подскажите пожалуйста, если импорт из Китая освобожден от уплаты НДС, отражаем его в строке 300.00.017? При этом в ГТД выделена сумма НДС, это на что-то влияет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Сен 10, 2013 17:28:16
|
|
|
здравствуйте всем! у меня вопрос:
приложение к форме 300.04. заполняется импорт товаров НДС который уплачен при таможенном оформлении по ГТД(товар из Китая), потом сумма переносится по начислению по строке 300.00.011 и к зачету по строке 300.00.026?
или я что-то путаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Сен 10, 2013 18:04:28
|
|
|
| Бота Казангаповна говорит: |
|
НДС который уплачен при таможенном оформлении по ГТД |
Уплачен методом зачета?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Сен 11, 2013 10:35:42
|
|
|
Если НДС на импортируемые товары уплачен методом зачета(ст.250 ЗРК),то Верно:
"приложение к форме 300.04. заполняется импорт товаров НДС который уплачен при таможенном оформлении по ГТД(товар из Китая), потом сумма переносится по начислению по строке 300.00.011 и к зачету по строке 300.00.026".
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Сен 11, 2013 11:10:33
|
|
|
Закон Республики Казахстан
О введение в действие Кодекса Республики Казахстан"О налогах и других обязательных платежах в бюджет" от 10 декабря 2008 г.№100-IV по состоянию на 1 января 2013 г.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Сен 11, 2013 11:50:55
|
|
|
esiphi, простите незнаю вашего имени меня смущает суммы уплаченные на таможне, и не только меня.
по ст246 в начисление а по ст256 п3в зачет так что ли?
Добавлено спустя 4 минуты 4 секунды:
тогда в каких случаях суммы уплаченные на таможне идут только на зачет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Сен 11, 2013 12:04:18
|
|
|
Бота Казангаповна,
Если Вы оплатили сумму НДС при растаможевании товара, полученного из КНР,то ст.250 Закона не имеет к этому никакого отношения.
В этом случаи ,в ф.300.00 ,оборот по импорту товара и сумма НДС, отражаются в стр.300.00.016 А,В.
С ув.
Добавлено спустя 5 минут 36 секунд:
и соответственно ф.300.04 не заполняется.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Сен 11, 2013 12:17:41
|
|
|
Бота Казангаповна, значит вы уплатили НДС при растаможке?
Это не то же самое, что уплаченный "зачетом". Зачетом - это когда при растаможке заполняется обязательство по отражению в учете-отчетности НДСа, который можно не платить при растаможке. Этот товар идет по спец.Перечню Правительства.
У вас обычный случа уплаты НДС при растаможке. Соответственно в 300тке показываете его только в зачете, так как имеете право на зачет НДСа, уплаченного при растаможке.
Ст. 250, которая постепенно "уберется" из Кодекса - про НДС методом зачета. Не ваш случай...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Сен 11, 2013 12:52:55
|
|
|
Fokus, отражаете в стр.300.00.016 А -указывается сумма оборота по облагаемому импорту, определяемому в соответствии со статьей 247; В-указывается сумма налога на добавленную стоимость, уплаченного при таможенном оформлении. Все.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Ср Сен 11, 2013 13:24:21
|
|
|
| bota2012 говорит: |
|
как оформляется в бух учете НДС методом зачета? |
Предлагаю:
| bota2012 говорит: |
|
Бух справкой |
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Сен 11, 2013 13:25:47
|
|
|
| Мара говорит: |
|
Зачетом - это когда при растаможке заполняется обязательство по отражению в учете-отчетности НДСа, который можно не платить при растаможке. Этот товар идет по спец.Перечню Правительства. |
Мара, а как такой НДС отразить в декларации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Сен 11, 2013 13:30:16
|
|
|
| Lola говорит: |
|
Мара, а как такой НДС отразить в декларации? |
Отражается НДС методом зачета и в Начислении и в Зачетной строке
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Сен 11, 2013 13:32:19
|
|
|
Как пить дать - надо вам новые темы заводить, во-первых потому что отшли от названия темы, во-вторых - уже не понятно, что кто спрашивает. Мб интересующие заведут тему"НДС при импорте - методом зачета. Как отразить в учетах (НУ и БУ)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Сен 11, 2013 13:32:46
|
|
|
| Мара говорит: |
|
Зачетом - это когда при растаможке заполняется обязательство по отражению в учете-отчетности НДСа, который можно не платить при растаможке. Этот товар идет по спец.Перечню Правительства. |
Мара, а как такой НДС отразить в декларации?
Добавлено спустя 46 секунд:
Ой, дважды ушло сообщение 
Добавлено спустя 53 секунды:
bota2012, спасибо
| bota2012 говорит: |
|
Отражается НДС методом зачета и в Начислении и в Зачетной строке |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Ноя 27, 2013 15:54:49
|
|
|
ДД всем,
помогите, пжл, ТОО в Декл 300.0 НДС взяли в зачет по ГТД (5060), а общую таможенную стоимость+тамож.процедуры+тамож.пошлины по ГТД указали в обороте без НДС в 300.00.017А.
А в Декл 100.00 на вычеты взяли сумму по курсу ГТД по инвойсу от поставщика- суммы везде меньше получается. разница вышла в камералке между 300.00 и 100.00.
Я даю соответствующее пояснение в ответ на уведомление -меня в НУ не совсем понимают.
Скажите пожалуйста, могут быть так расхождения? или я нарушаю что-то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Ноя 27, 2013 16:09:43
|
|
|
ой взяла, конечно, не написала,простите за заблуждение
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
я про разницу общ.там.стоимостью и инвойсом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Ноя 27, 2013 16:14:13
|
|
|
Я немного вас не понимаю. у вас все должно было сойтись.Может у вас была ктс при растоможке и поэтому вышла разница?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Ноя 27, 2013 16:17:18
|
|
|
Да , должны быть КТС, но сама их не нашла, бывш.бух может в другом месте держала...
Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:
По КТС я должна корректировать себестоимость?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Ср Ноя 27, 2013 16:22:20
|
|
|
Конечно. Обычно КТС прикладывается к ГТД. Вы сами возьмите 100 форму и 300 форму и сверьте обороты, только так найдете в чем причина.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Ноя 27, 2013 16:28:23
|
|
|
Не поняла...?
| Рано говорит: |
|
только так найдете в чем причина. |
я знаю в чем причина - разница между
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
общ.там.стоимостью и инвойсом. |
и если я даю пояснение - логично оно или я чтото нарушаю?
Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:
или такой разницы НЕ должно быть в природе?
Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд:
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
По КТС я должна корректировать себестоимость? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Ср Ноя 27, 2013 16:31:04
|
|
|
Давайте все заново. вы на себестоимость посадили инвойс+там пошлину, сбор - все это должно было отразиться и в 300 форме и вв 100 форме.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Ср Ноя 27, 2013 16:35:00
|
|
|
сумма по инвойсу не равна обш.тамож тсоимости по ГТД и поэтому разница.
т.к.в 300.00 - по там.стоимомти, а в 100.00 - по инвойсу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Ср Ноя 27, 2013 16:45:23
|
|
|
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
т.к.в 300.00 - по там.стоимомти, а в 100.00 - по инвойсу |
Вот здесь у вас и ошибка! В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД. Стоимость в ГТД указывается для расчета таможенных платежей и только.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Ср Ноя 27, 2013 16:51:31
|
|
|
Добрый вечер!
| Трудоголик2 говорит: |
|
Вот здесь у вас и ошибка! В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД. Стоимость в ГТД указывается для расчета таможенных платежей и только. |
Простите, не поняла Вас.
Я в 300.00 указываю инвойс+сбор+пошлина и это сумма = базе для исчисления НДС. в строке 300.00.016 Я делаю не правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Ср Ноя 27, 2013 16:55:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Такокс говорит: |
|
300.00 указываю инвойс+сбор+пошлина и это сумма |
Верно. Но ст-ть в ГТД может не соответствовать ст-ти инвойса, например, таможенную пошлину могут брать от веса груза или от объема, а не по ст-ть инвойса. Если у вас совпадает значит это уже хорошо. У меня часто не совпадает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Ср Ноя 27, 2013 17:02:03
|
|
|
Трудоголик2,
В Правилах 300.00 "...6) в строке 300.00.017 А указывается сумма оборота по облагаемому импорту, определяемому в соответствии со статьей 247 и пунктом 3 статьи 276–4 Налогового кодекса, за исключением отражаемого в строках 300.00.018, 300.00.019, 300.00.020, 300.00.021, 300.00.027. Данная строка заполняется на основании сведений, указанных в декларации (-ях) на товары,..."
то есть по ГТД -разве нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#42 Ср Ноя 27, 2013 17:04:31
|
|
|
Вам же говорят что ГТД - это основа для исчесления таможенных налогов, пошлин и ндс. Она фомируется по цене , весу, а себестоимость формируется только по инвойсу и таможенных налогов, сборов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Ср Ноя 27, 2013 17:08:15 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Многие как раз берут стоимость б Ндс из ГТД, и конечно разница м 100 и 300, еще и из- за авансов. Думала это правильно, так как следует из правил. Так вот тоже получила увед о расхождениях.
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
Куаныш К.Т., Справедливо написал, что в Правилах писано - на основании данных ГТД.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Ср Ноя 27, 2013 17:10:14
|
|
|
А я обычно перед сдачей 100 формы делаю отчет по расхождению 100 формы и 300 формы, чтобы сразу найти причину расхождении и если что устранить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Ср Ноя 27, 2013 17:13:45
|
|
|
Мара,
а вы будете корректировать НДС?
Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд:
или пояснение дадите?
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
просто корректировать тогда надо будет полный год- все 4 квартал. Странно, а в 2011 так же было - но камералка промолчала..
Добавлено спустя 33 минуты 57 секунд:
И здесь придется корректировать... 
Всем спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#46 Ср Ноя 27, 2013 18:05:27
|
|
|
Ого, сколько оказывается мнений по учету ГТД 
Я в 100 показываю поступление ТМЦ по себестоимости, в которую входит стоимость по инвойсу, пошлины, транспортные, брокерские и др.связанные расходы на основании собственного расчета себестоимости. В 300 показываю оборот из ГТД согласно правилам. Разница всегда выходит за счет разницы курсов для инвойса в ГТД и прихода товаров в бух.учете. Пока уведомлений не было, если придут, то думаю, обосновывать этим.
| Трудоголик2 говорит: |
|
В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД. |
Почему так думаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Ср Ноя 27, 2013 21:21:26
|
|
|
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
а вы будете корректировать НДС? |
Еще не знаю, буду этим заниматься после 2го дек. У меня увед бо-о-ольшой. Там 100 и 300 сравнили, и все им не так.
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
или пояснение дадите? |
по поводу строки импорта - хотела пояснением, вообще-то
но подумаю потом,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Чт Ноя 28, 2013 08:31:06
|
|
|
| A.Vail говорит: |
Трудоголик2
| Цитата: |
В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД.
|
Почему так думаете? |
Я уже поясняла, что в идеале (так думают правила) в ГТД ст-ть должна отражаться согласно инвойса (разница может быть только в курсах валют на дату ГТД и принятия на учет по БУ), но на деле таможенники считают не всегда так. Иногда они берут ст-ть для расчета таможенных платежей по весу или объему и тогда в ГТД ст-ть стоит отличная от инвойса.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Чт Ноя 28, 2013 09:07:31
|
|
|
Ну? А опять же в пресловутых Правилах заполнения 300, написано - заполнять на основании данных ГТД. Мы ж про это Говорим, а не про идеал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
