 |
| НДС в зачет при отсутствии реализации, раздельный метод
|
|
|
|
#1 Ср Окт 16, 2013 19:52:09
|
|
|
Всем здравствуйте. Возникла следующая ситуация. Новое предприятие, метод отнесения в зачет НДС раздельный. Пока реализации ещё не было, но было приобретение товаров и услуг используемых в целях облагаемого и необлагаемого оборотов(компьютеры, 1 с, аренда и т.п.)
Все эти суммы я отношу в декларацию на строку 300.00.013. Вопрос так как у меня раздел "Начисление НДС" полностью идет по нулям и соответственно строка 300.00.007 тоже 0, получается я ничего не могу взять в зачет? Или все таки я могу 100% суммы НДС по этим счетам отнести в зачет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Окт 16, 2013 20:11:35
|
|
|
Эти ветки я уже прошерстила. Там все таки обсуждение строится на полностью облагаемом обороте и пропорциональном методе отнесения в зачет. У меня же идет однозначное использование в целях и облагаемого и необлагаемого оборота, поэтому как поступить именно в данной ситуации не пойму
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 16, 2013 20:33:58
|
|
|
Поскольку у вас раздельный метод отнесения в зачет, то считаю, что то, что приобретено в целях облагаемого оборота, надо взять в зачет, а то, что не в целях, - не брать.
Добавлено спустя 6 минут 31 секунду:
| АленаАлена говорит: |
|
Все эти суммы я отношу в декларацию на строку 300.00.013. |
Неверно.
| Правила составления формы 300 говорит: |
|
Плательщики налога на добавленную стоимость, применяющие раздельный метод отнесения в зачет, при заполнении строк с 300.00.013 В по 300.00.023 В отражают суммы налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, используемым для целей облагаемого оборота. |
Остальную сумму вместе с НДС-ом отражаете в строке 300.00.015.
Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:
| АленаАлена говорит: |
|
Все эти суммы я отношу в декларацию на строку 300.00.013. |
Неверно, т.к.
| Правила составления формы 300 говорит: |
|
Плательщики налога на добавленную стоимость, применяющие раздельный метод отнесения в зачет, при заполнении строк с 300.00.013 В по 300.00.023 В отражают суммы налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, используемым для целей облагаемого оборота. |
Добавлено спустя 7 секунд:
| АленаАлена говорит: |
|
Все эти суммы я отношу в декларацию на строку 300.00.013. |
Неверно, т.к.
| Правила составления формы 300 говорит: |
|
Плательщики налога на добавленную стоимость, применяющие раздельный метод отнесения в зачет, при заполнении строк с 300.00.013 В по 300.00.023 В отражают суммы налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, используемым для целей облагаемого оборота. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Окт 16, 2013 20:43:59
|
|
|
| Рита говорит: |
|
Поскольку у вас раздельный метод отнесения в зачет, то считаю, что то, что приобретено в целях облагаемого оборота, надо взять в зачет, а то, что не в целях, - не брать. |
Это то понятно и даже не обсуждается. Вопрос стоит то по другому. Конкретный пример покупка компьютера - одновременно и в целях облагаемого и необлагаемого оборота - при этом пока отсутствует реализация - брать сумму НДС полностью в зачет или вобще не брать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Окт 16, 2013 20:44:14
|
|
|
Упс... ничего себе, заглючило. Пошла куки чистить.
Добавлено спустя 13 минут 59 секунд:
А, ну тогда конечно - если у вас вообще нет никакого оборота, то вы никак не определите, какую долю стоимости компьютера можно отнести в зачет, а какую нельзя. ПО-моему, чтобы не рисковать, по таким приобретениям лучше вообще не брать в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Окт 16, 2013 21:05:02
|
|
|
Тоже уже хотела сначала так сделать и не париться, но тогда лезет другая ситуация. Эту сумму НДС я как не разрешеную на вычет возьму в стоимость основного средства и тогда в декларации по КПН когда я буду начислять амортизацию мне могут предъявить завышение отчислений и соответственно самих вычетов по Кпн. Вобщем хрен редьки не слаще, либо по НДС накажут, либо по КПН....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
