Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как правильно отразить в программе 1с...
    Как у поставщика отразить возврат товара от покупателя в 300.00 форме
    Возврат товара поставщику и от покупателя в приложении 17
    Возврат товара поставщику без возврата от покупателя
    Возврат товара от покупателя, отражение в 100 форме
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как у покупателя отразить возврат товара поставщику в форме 300.00?     
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пт Май 07, 2010 15:27:15   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=337512#337512
    У меня вопрос.
    Если я получила от поставщика товар, а он оказался некачественный. Мы товар вернули. Заполнили накладную возврата. Они нам дали сч-фактуры с минумом. Как все это отразить в декларации по ндс?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    mamarkovaolga
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Пт Май 07, 2010 15:34:18 Сообщить модератору   

    так и отражаете как есть счф с минусом

    Добавлено спустя 23 секунды:

    а что Вас смущает?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Май 07, 2010 15:42:05   

    Заполняете приложение 300.06 - строку 300.06.018 НДС с минусом. Из строки 300.06.26 приложения 300.06 сумма НДС с минусом идет в строку 300.00.023 основной формы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Май 07, 2010 15:52:25   

    а где отразить сч-фактуры с минусом?
    в реестре?
    тогда у меня получаетсястрока 300.00.014 будет занижена?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пт Май 07, 2010 16:25:02 Сказали Спасибо❤   

    Бобко говорит:
    а где отразить сч-фактуры с минусом?

    в приложении 300.08
    Бобко говорит:
    получаетсястрока 300.00.014 будет занижена?

    В строке 300.00.14 не отразится возврат.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Пт Май 07, 2010 16:42:12 Сообщить модератору   

    Бобко
    не забудьте в 300.08 поставить "Вид счета-фактуры" в левую клетку букву "Д" (что означает дополнительная)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Сб Май 08, 2010 11:14:12   

    Девочки. сори за дотошность
    получается в приложении 300.08 я отражаю суммы с минусом, а в строку 300.00.014 они не войдут. т.к. будут отражены в строке 300.00.023 ?
    Правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татьяна*
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Сб Май 08, 2010 11:43:06 Сказали Спасибо❤   

    Бобко говорит:
    в приложении 300.08 я отражаю суммы с минусом

    верно
    Бобко говорит:
    а в строку 300.00.014 они не войдут. т.к. будут отражены в строке 300.00.023

    правильно
    Если я отражаю минусовую сч/ф в реестре, то сумма по приобретенным товаром получается заниженной, и поэтому при заполнении стр. 300.00.014 я увеличиваю итоговую сумму из реестра 300.08, на сумму возврата
    Возврат отразите в стр. 300.00.023, согласно приложения 300.06

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Сб Май 08, 2010 11:53:25   

    ща всем отправлю спасибки от меня.
    Спасибо и всему Балансу!

    Добавлено спустя 19 минут 4 секунды:

    Сори. а суммы в 300.06 я же со сзнаком минус заполняю?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татьяна*
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Сб Май 08, 2010 12:26:22   

    Бобко говорит:
    а суммы в 300.06 я же со сзнаком минус заполняю?

    без минусов, т.к. эти суммы отражаются в стр. 300.00.023, а потом они по формуле в стр. 300.00.024 и так отминусовываются с общего оборота

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татьяна*
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Сб Май 08, 2010 15:21:39   

    хочу исправить себя,
    Бобко говорит:
    а суммы в 300.06 я же со сзнаком минус заполняю?

    правильно
    строки данной формы могут иметь отрицательное и (или) положительное значение
    у Вас возврат товара, корректировка НДС относимого в зачет, с минусом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вс Май 09, 2010 15:26:36   

    Татьяна* говорит:
    хочу исправить себя,
    Бобко говорит:
    а суммы в 300.06 я же со сзнаком минус заполняю?

    правильно
    строки данной формы могут иметь отрицательное и (или) положительное значение
    у Вас возврат товара, корректировка НДС относимого в зачет, с минусом.


    ой. а я уже отправила
    получается если у меня там 7000 тенге. тов корректировке я долна указать (-14000) и все будет верно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вс Май 16, 2010 13:20:58   

    правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Снегурочка
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Вт Авг 10, 2010 23:31:26 Сообщить модератору   

    Вот с НДС все понятно, а вот с оборотом, что делать, получается я в строку 300.00.014 должна поставить сумму из 300.08 + оборот по возврату, а потом нет корректировки оборота, что-то я совсем запуталась

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Вт Авг 10, 2010 23:44:50   

    Марта говорит:
    В строке 300.00.14 не отразится возврат.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Снегурочка
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Ср Авг 11, 2010 00:06:54 Сообщить модератору   

    а как же тогда получиться верный НДС по приходу, ведь я от 300.00.014 отнимаю корректировку и получаю НДС по приходу

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Авг 11, 2010 00:28:33   

    Оборот не корректируется, корректируется только НДС.
    Татьяна* говорит:
    Возврат отразите в стр. 300.00.023, согласно приложения 300.06
    и откорректируете общую сумму НДС идущую в зачет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Снегурочка
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Ср Авг 11, 2010 11:26:46 Сообщить модератору   

    вот смотрите в 14 строчку я ставлю НДС с возвратом, следовательно по логике вещей и оборот я должна поставить с возвратом, что б все было логично, потом идет корректировка ндс и в итоговой сумме у меня что должно получиться оборот с возвратом и ндс после корректировки?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Ср Авг 11, 2010 11:45:20   

    в 14 строчку вы ставите оборот и НДС без возврата.

    Добавлено спустя 2 минуты 55 секунд:

    Оборот не корректируется, в декларации по НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Альбина1981
    Нерезидент Баланса


      

    #20 Чт Янв 06, 2011 18:09:27 Сообщить модератору   

    Здравствуйте. За 4 квартал 2010г у нас был возврат товара. Как его отазить в декларации по НДС. Была выставлена дополнит. сч/ф поставщиком. Нужно ли показать её в реестре 300.08 или только в самой декларации отразить возврат товара.Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Чт Янв 06, 2011 22:23:57 Сказали Спасибо❤   

    Альбина1981, отражаете в реестре 300.08, в приложении 300.06 и в самой декларации 300.00.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Альбина1981
    Нерезидент Баланса


      

    #22 Пт Янв 07, 2011 12:36:33 Сообщить модератору   

    Спасибо большое. Спасибку щас отправлю. И еще раз подскажите, правильно ли:
    Н-р: возврат товара на сумму 2000, НДС -240, по реестру 8 отражаю и основную сч/ф и дополн за минусом.
    в прилож. 300.06 стр. 300.06.001 сумма корректировки 2000, НДС 240
    стр. 300.06.009: так же повторяю.
    стр.300.06.018: 240
    стр. 300.06.026: 240
    в самой декаларации по стр. 300.00.014 оборот общий без возврата, и НДС общий без возврата.
    стр.300.00.022 оборот общий без возврата (т.к. оборот не корректируется)
    стр.300.00.023: 240
    стр. 300.00.024 общая сумма НДС за минусом 240тг.
    Правильно? а если у нас пропорциональный метод, то в стр.300.024.I та же сумма без 240тг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Delfi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +169 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пт Янв 07, 2011 15:46:44   

    Альбина1981 говорит:
    Нужно ли показать её в реестре 300.08

    нужно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Пт Янв 07, 2011 19:17:15   

    Альбина1981, все верно в вашем примере.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Чт Авг 11, 2011 17:26:47   

    Всем здравствуйте! Помогите мне тоже, пожалуйста. Изучив тему, попробовала сама заполнить ф.300. Был возврат ТМЗ поставщику в сумме 12009 тг, НДС 1441 тг. И так,

    300.06.001 12009, НДС 1441.
    300.06.009 12009, 1441.
    300.06.018 -1441.
    300.06.026 -1441.

    В 300.08 добавила строку -12001 и -1441.

    В 300.00.014 общ. оборот без возврата 7168842, НДС 847949.
    300.00.022 7168842.
    300.00.023 -1441.
    300.00.024 846508.
    300.00.026 846508.

    Проверьте, правильно ли?

    В 300.08 итоговая сумма равна сумме в строке 300.00.24.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пт Авг 12, 2011 07:19:26 Сказали Спасибо❤   

    Dina_05,
    Dina_05 говорит:
    Был возврат ТМЗ поставщику в сумме 12009 тг, НДС 1441 тг

    Предлагаю:
    1.Ф.300.06,стр.300.06.08,300.06.026-(-1441тг).
    2.Ф.300.00,стр.300.00.023-(-1441 тг.).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angelrooz
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Ср Фев 08, 2012 16:54:00   

    Вернемся снова к этой теме
    Согласно правил Сумма строки 300.06.009 А переносится в строку 300.00.004 А.
    Сумма строки 300.06.009 В переносится в строку 300.00.004 В.
    Сумма строки 300.06.010 А учитывается в строке 300.00.006.
    Сумма строки 300.06.026 переносится в строку 300.00.023.
    Но если у нас возврат поставщику ТМЗ должны ли мы переносить в строку "Сумма строки 300.06.009 В переносится в строку 300.00.004 В"
    или только отражается в "Сумма строки 300.06.026 переносится в строку 300.00.023." что то путаница какая то.

    Добавлено спустя 3 минуты 51 секунду:

    Если не отражаем в 300.00.004 то СОНО выдает ошибки, если отражаем, то получается 2 раза НДС показываем с минусом. от сюда не верное заполнение стр 300.00.029

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Вт Апр 24, 2012 15:06:11   

    читала, читала и все-равно не могу понять..... нам был возвращен товар от покупателя (осв. от НДС), а мы соотв. вернули этот товар поставщику, в каких строках формы 300.00 мы отражаем эти суммы возвратов? НДС у нас по этому товару нет, мне тогда получается кроме как в реестрах счф (с минусом), вообще в декларации и приложении 300.06 эти суммы не отражать?

    Добавлено спустя 5 минут 47 секунд:

    дело в том, что были возвраты, а потом опять поступление и реализация, и если подводить итог
    возврат от покупателя - (- 200 000)
    возврат поставщику (-120 000)
    и далее
    поступление товара 120 000
    реализация товара 200 000, то итоговые суммы обнуляются, что то совсем в дебри зашла, помогите пожалуйста.....

    Добавлено спустя 10 секунд:

    дело в том, что были возвраты, а потом опять поступление и реализация, и если подводить итог
    возврат от покупателя - (- 200 000)
    возврат поставщику (-120 000)
    и далее
    поступление товара 120 000
    реализация товара 200 000, то итоговые суммы обнуляются, что то совсем в дебри зашла, помогите пожалуйста.....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лайм
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Ср Апр 25, 2012 11:05:50   

    Лайм говорит:
    нам был возвращен товар от покупателя (осв. от НДС), а мы соотв. вернули этот товар поставщику, в каких строках формы 300.00 мы отражаем эти суммы возвратов? НДС у нас по этому товару нет, мне тогда получается кроме как в реестрах счф (с минусом), вообще в декларации и приложении 300.06 эти суммы не отражать?

    ответьте пожалуйста на мой вопрос......

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алма73
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Вт Фев 19, 2013 15:43:42   

    Добрый день!

    Надо ли заполнять прил. 300.06, если нет с-ф, например, возврат авиакассе билета?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz