Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как правильно отразить в бухгалтерии ...
    Как правильно отразить в доп. декл увеличение расходов и уменьшение НОД?
    Замена ОС. Как правильно отразить по бухгалтерии?
    Как правильно отразить в бухгалтерии экспорт товара
    Как правильно отразить в бухгалтерии ...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Уменьшение суммы контракта. Как правильно отразить это по бухгалтерии?     
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пт Апр 23, 2010 17:06:01   

    Здравствуйте! Мы заключили контракт на поставку и монтаж. Документы были выписаны на всю сумму контракта. После, по дефектному акту выявляется недоработка и уменьшается сумма контракта, т.е покупатель оплачивает не 100%, а на N сумму меньше. Как правильно оформить это по бухгалтерии? Как закрыть дебитовое сальдо? Выписать отрицательную счет-фактуру на эту сумму? Заранее благодарна!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Оксана_К
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Пт Апр 23, 2010 17:09:49 Сообщить модератору   

    Gaechka говорит:
    Выписать отрицательную счет-фактуру на эту сумму?

    Возвратная с/фактура - это правильно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AndreyD
    Сертификат CAP
    Спасибки: +226 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Апр 23, 2010 17:15:36 Сказали Спасибо❤   

    дополнительно оформить доп.соглашение об изменении окончательной цены договора

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Апр 23, 2010 17:17:10   

    Есть только дефектный акт об удержании этой суммы. Этого не достаточно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Оксана_К
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Апр 23, 2010 17:25:23 Сообщить модератору   

    Мне кажется, что дефектного акта и минусовой с/фактуры будет достаточно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AndreyD
    Сертификат CAP
    Спасибки: +226 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Апр 23, 2010 17:27:46   

    как я понимаю у вас на руках следующая документация
    - сметный расчет (калькуляция)
    - контракт
    - в случае если вами выставлена изначально счет-фактура на всю стоимость контракта - выставляете возвратную,
    - в случае если деф.акт до выставления счет-фактуры - оформить д/с к контракту на уменьшение стоимости работ и сыставить на итоговую сумму с/ф.+акты (в данном случае будет более корректно т.к. выполненные работы будут соответствовать факту).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Апр 23, 2010 17:29:56   

    Счет-фактура была выписана раньше, чем подписан дефектный акт, вот в чем загвоздка

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пт Апр 23, 2010 17:32:07   

    Оксана_К говорит:
    Мне кажется, что дефектного акта и минусовой с/фактуры будет достаточно.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Апр 23, 2010 17:32:23   

    а если я у себя просто спишу эту сумму операцией вручную, возьму на расходы не идущие на вычет, это будет неправильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Апр 23, 2010 17:32:56 Сказали Спасибо❤   

    Gaechka говорит:
    это будет неправильно?


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AndreyD
    Сертификат CAP
    Спасибки: +226 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Апр 23, 2010 17:40:38   

    меня смущает в вашем случае вот что: основанием для выставления счет-фактуры является подписанный сторонами акт выполненных работ, т.е. на всю сумму не должно быть счет-фактуры изначально. Т.Е. деф.акт в вашем случае возник при приемке работ до подписания акта и основания для выписки с/ф не было.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Апр 23, 2010 17:44:52   

    Gaechka говорит:
    Документы были выписаны на всю сумму контракта. После, по дефектному акту выявляется недоработка

    Счет-фактура и акт был выписан раньше фактического выполнения?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Апр 23, 2010 17:48:57   

    Увы, да. Но может я что-то не понимаю, но это же не акт сдачи приема работ, а дефектный акт

    Добавлено спустя 6 минут 20 секунд:

    фактически работы были выполнены, по бухгалтерии тоже закрыли, но как обычно это происходит, комиссия стала проверять позже, чем были подписаны все бухгалтерские документы

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Апр 23, 2010 18:10:23   

    Gaechka говорит:
    но как обычно это происходит, комиссия стала проверять позже, чем были подписаны все бухгалтерские документы

    Тогда
    Оксана_К говорит:
    дефектного акта и минусовой с/фактуры будет достаточно


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AndreyD
    Сертификат CAP
    Спасибки: +226 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Апр 23, 2010 18:13:35   

    если подписаны акты помашите ручкой этой комиссией и спокойно сидите со своими документами (подпись и печать с их стороны есть? в актах что пишут: работы приняты, претензий не имеем). т.е. работа принята без замечаний. если в договоре указаны моменты, определяющие срок предъявления претензий к качеству думать уже нужно по другому...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Пт Апр 23, 2010 18:17:05 Сообщить модератору   

    AndreyD
    зачем же так? Оплата-то прошла не 100%, а за минусом суммы с деф.акта, получается нужно доп.счет-фактуру выписать на основании деф.акта (т.е. уменьшить свою реализацию, да и дебиторка будет висеть)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AndreyD
    Сертификат CAP
    Спасибки: +226 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Апр 23, 2010 18:40:07   

    я исхожу из того, что подписав акт они акцептуют 100% оплату, конечно в данном случае не совсем правильным будет доводить ситуацию до конфликта, тем более до суда. Поэтому возвратная с/ф не совсем уместна, правильнее заменить подписанные акты с учетом деф.акта и выставить с/ф на правильную сумму. (насколько я понимаю на текущий момент вторая сторона не принимает с/ф на всю стоиость). если вопрос текущего периода (до сдачи отчетности) считаю данный выход правильным.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Пт Апр 23, 2010 20:05:58 Сообщить модератору   

    AndreyD говорит:
    правильнее заменить подписанные акты с учетом деф.акта и выставить с/ф на правильную сумму

    тоже выход, нужно только согласовать с заказчиками

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пн Апр 26, 2010 09:48:20   

    AndreyD говорит:
    (насколько я понимаю на текущий момент вторая сторона не принимает с/ф на всю стоиость). если вопрос текущего периода (до сдачи отчетности) считаю данный выход правильным.

    Счф выписана на всю сумму контракта, акты подписаны, отчеты сданы, так что переделать ничего уже нельзя, а вторая половина платить не хочет

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AndreyD
    Сертификат CAP
    Спасибки: +226 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Апр 26, 2010 10:40:08   

    тогда уже ничего кроме
    Оксана_К говорит:
    дефектного акта и минусовой с/фактуры будет достаточно


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gaechka
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Апр 26, 2010 10:42:00   

    а как выставить отриц.счф на услуги?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz