Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как исправить ошибки по начислению амортизации ОС за прошлые годы
    можно ли списать товар которого на ск...
    Не пробивались чеки в прошлые годы
    Восстановление бухучета за прошлые годы
    Проводки по начислению КПН за прошлые годы
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, как исправить     
    ARIES
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Ср Окт 07, 2009 19:35:29 Сообщить модератору   

    Здравствуйте!
    Помогите разобраться, оказалось что в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, выяснилось при перепроведении документов, как теперь лучше это исправить!

    Заранее спасибо огромное!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Окт 07, 2009 19:46:02   

    Какой режим налогообложения?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ARIES
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Ср Окт 07, 2009 20:06:20 Сообщить модератору   

    общеустановленный

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Ср Окт 07, 2009 20:22:18 Сообщить модератору   

    Пересортица, да?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ARIES
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Ср Окт 07, 2009 20:28:13 Сообщить модератору   

    Алекс говорит:
    Пересортица, да?

    извините, не поняла?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Ср Окт 07, 2009 20:40:19 Сообщить модератору   

    Бывает что реализуется товар которого нет из-за пересортицы. То есть со склада по документам ушел товар Б, которого нет, а фактически отпустили товар А, который был.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ARIES
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Ср Окт 07, 2009 20:47:21 Сообщить модератору   

    Возможно, это было в 2006 году, никто не помнит, как теперь правильно исправить эту ошибку? Док-ты выписаны юр. лицам, если проведу другим товаром, такого уже нет, все списано в последующем, голова кругом. Помогите пожалуйста!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Чт Окт 08, 2009 00:42:02 Сообщить модератору   

    Ну, если не пересортица, когда можно было бы "перекинуть" остатки вручную, Вы сами понимаете, что придется идти на компромисс, не совсем законный, делать закуп по символической цене (?), чтобы закрыть недостачу, у физ. лица (?). Опять таки "полезут" налоги. Других вариантов я не вижу.
    Вопрос - что продали? Ведь это простая математика, нельзя продать то чего нет, получается была "левая" накладная и счет-фактура?
    Кто еще что подскажет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Чт Окт 08, 2009 01:30:30 Сообщить модератору   

    Алекс говорит:
    получается была "левая" накладная и счет-фактура

    Почему сразу левая? Забыли на приход поставить или учет своевременно не велся, если
    ARIES говорит:
    это было в 2006 году
    и сейчас копаются в этом периоде.
    Могло быть так, что закупили товар на рынке без документов, реализовали его не оприходовав-вот и вся головоломка.
    Алекс говорит:
    Других вариантов я не вижу.

    ИП-шников знакомых нет что ли, которые допики согласны будут сдать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Чт Окт 08, 2009 01:48:21 Сообщить модератору   

    ARIES говорит:
    Здравствуйте!
    Помогите разобраться, оказалось что в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, выяснилось при перепроведении документов, как теперь лучше это исправить!

    Заранее спасибо огромное!


    Если в наличии есть документы, по которым не оприходовали товар - приходуйте, если же документов нет, то необходимо оформить договор купли с физ.лицом (он не должен быть работником вашего предприятия на момент приобретения), по договору поставить товар на приход, заплатить налоги и пеню по ним, составить и отправить дополнительные отчеты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Чт Окт 08, 2009 01:53:04 Сообщить модератору   

    qviqvo говорит:
    Если в наличии есть документы, по которым не оприходовали товар - приходуйте

    Думаю, что вопроса не возникло бы такого.
    qviqvo говорит:
    документов нет, то необходимо оформить договор купли с физ.лицом

    проще на базаре справку купить и
    qviqvo говорит:
    поставить товар на приход


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Чт Окт 08, 2009 01:59:28 Сообщить модератору   

    ДемЕвгения говорит:

    проще на базаре справку купить и
    qviqvo говорит:
    поставить товар на приход


    Если есть такая возможность - то конечно проще, но на базаре не всегда указывают реальный РНН и при камералке все это всплывает и приходится убирать с вычетов. А в моем варианте и налоги попадут на вычеты и стоимость материалов, тем более что их уже продали. А физ лицо - можно взять одного из сотрудников, который работает сейчас, а в том периоде еще не был сотрудником и РНН реальный... Wink

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Чт Окт 08, 2009 02:06:03 Сообщить модератору   

    qviqvo говорит:
    А физ лицо - можно взять одного из сотрудников

    Не знаю, не знаю.... Смотря еще какой товар, какая сумма.... В тех годах бывало, что я и сама так делала, только ИПН не платила, потому что справочку сделали, что ТМЦ получены в счет з/пл и ликвид.проверку прошли успешно.
    Лучше ИП-шку, конечно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Чт Окт 08, 2009 02:08:17 Сообщить модератору   

    ДемЕвгения говорит:

    Лучше ИП-шку, конечно.


    Согласна! Наше дело предложить варианты, а уж тот кто задал вопрос пусть и выбирает.. Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Чт Окт 08, 2009 02:09:40 Сообщить модератору   

    qviqvo говорит:
    а уж тот кто задал вопрос пусть и выбирает

    yes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Чт Окт 08, 2009 11:06:44 Сообщить модератору   

    ДемЕвгения говорит:

    проще на базаре справку купить и
    qviqvo говорит:
    поставить товар на приход

    За 2006 год разве купишь?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Танюша
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Чт Окт 08, 2009 11:25:08 Сообщить модератору   

    Можно еще изменить количество товара в приходных документах. Например было кол-во - 1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т. и т.д. Сумма НДС не изменится.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Чт Окт 08, 2009 14:01:56 Сообщить модератору   

    Алекс говорит:
    За 2006 год разве купишь?

    При желании можно все сделать.
    Танюша говорит:
    1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т

    Немного не догнала, а смысл какой?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Чт Окт 08, 2009 14:04:14 Сообщить модератору   

    Смысл такой, что появятся остатки. Только в этом случае первичка не будет "биться" с программой.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #20 Чт Окт 08, 2009 14:07:11 Сообщить модератору   

    Алекс говорит:
    что появятся остатки.

    Аааа, все поняла. С просони только, мозг еще спит не внимательно прочитала
    Танюша говорит:
    в приходных документах


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ольга Николаевна
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Чт Окт 08, 2009 14:08:03 Сообщить модератору   

    Цитата:
    Танюша говорит:
    1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т

    Немного не догнала, а смысл какой?

    Не изменяя суммы подогнать однотипный материал (учтенный )по количеству Very Happy
    А по поводу 2006 приобретения на рынке пусть подсуетится ваш директор Sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #22 Чт Окт 08, 2009 14:14:36 Сообщить модератору   

    а как еще быть с себестоимости по 100 форме? Сумма-то какая?
    ДемЕвгения говорит:
    Лучше ИП-шку

    вот этот вариант очень даже ничего

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Чт Окт 08, 2009 14:24:42   

    Танюша говорит:
    Можно еще изменить количество товара в приходных документах. Например было кол-во - 1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т. и т.д. Сумма НДС не изменится.

    думаю не очень удачный вариант. Во-первых, не будет биться первичка. Во-вторых, меняется себестоимость товара. И если товар был реализован в 2007 году или дальше, то рушится 100.00 и за 2007 г.
    Лучше сделать закуп у физ.лица (если нет ИП по патенту или Акта закупа с базара), начислить подоходный и пересдать отчёты по 201.00 и 100.00 за 2006 г.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Танюша
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Чт Окт 08, 2009 15:00:33 Сообщить модератору   

    Себестоимость товара и так поменялась, потому, что перепровели документы. Скорее всего по сч. 1330 уже было неправильное сальдо на 2007 год.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Чт Окт 08, 2009 15:26:48 Сказали Спасибо❤   

    Документы провели, а себестоимость равна нулю, т.к. нет закупа. Если сделать закуп от физ лица и тут же реализацию, то сальдо по сч.1330 не изменится. Уменьшится налогооблагаемый доход за 2006 г. И соответственно бух.баланс в части нераспределённой прибыли.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ARIES
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Сб Окт 10, 2009 12:16:26 Сообщить модератору   

    ДемЕвгения говорит:
    Не знаю, не знаю.... Смотря еще какой товар, какая сумма.... В тех годах бывало, что я и сама так делала, только ИПН не платила, потому что справочку сделали, что ТМЦ получены в счет з/пл и ликвид.проверку прошли успешно.


    Скажите пожалуйста, а как это оформляется, в счет з/п?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ДемЕвгения
    Нерезидент Баланса


      

    #27 Сб Окт 10, 2009 13:28:22 Сообщить модератору   

    ARIES говорит:
    Скажите пожалуйста, а как это оформляется, в счет з/п?

    Справку сделали с прошлого места работы, в которой указали, что ТМЦ, а именно, в нашем случае это был рубероид, физ.лицом получен в счет з/п и налоги удержаны. Мне было проще, потому что я обслуживала обе организации сама. В общем я сама и сделала.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алекс
    Нерезидент Баланса


      

    #28 Сб Окт 10, 2009 14:28:54 Сообщить модератору   

    ДемЕвгения, снимаю шляпу за находчивость! *записывает тщательно в записную кижку

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ARIES
    Нерезидент Баланса


      

    #29 Сб Окт 10, 2009 18:34:12 Сообщить модератору   

    Спасибо всем огромное! Rose
    Решила сделать акт закупа от физ лица , скажите пожалуйста какой вид дохода физ.лица написать (доход от разовых выплат?) и в 2006 году тоже облагался только ИПН?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #30 Сб Окт 10, 2009 22:02:32 Сообщить модератору   

    ДемЕвгения говорит:
    ARIES говорит:
    Скажите пожалуйста, а как это оформляется, в счет з/п?

    Справку сделали с прошлого места работы, в которой указали, что ТМЦ, а именно, в нашем случае это был рубероид, физ.лицом получен в счет з/п и налоги удержаны. Мне было проще, потому что я обслуживала обе организации сама. В общем я сама и сделала.

    я тоже так делала и тоже работала в этих организациях одновременно..)) Smile

    Добавлено спустя 1 минуту 54 секунды:

    ARIES говорит:
    Спасибо всем огромное! Rose
    Решила сделать акт закупа от физ лица , скажите пожалуйста какой вид дохода физ.лица написать (доход от разовых выплат?) и в 2006 году тоже облагался только ИПН?

    если мне память не изменяет, то удерживала ИПН и начисляла соцналог.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ольга Николаевна
    Нерезидент Баланса


      

    #31 Вс Окт 11, 2009 04:08:23 Сообщить модератору   

    СН начисляется только на зарплату.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #32 Вс Окт 11, 2009 12:08:07 Сообщить модератору   

    Ольга Николаевна, немного не верная формулировка.
    Соцналог начисляется на доход работника, в том числе и на доход от материальной выгоды, а не только на его зарплату.

    Но если это доход простого физлица, у которого вы приобретаете ТМЦ (т.е. работником это физлицо не является), то этот доход действительно облагается только ИПН у источника выплаты. Так было и в 2006 году.

    qviqvo говорит:
    если мне память не изменяет, то удерживала ИПН и начисляла соцналог.

    Изменяет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #33 Вс Окт 11, 2009 15:41:46 Сообщить модератору   

    Elis говорит:
    Ольга Николаевна, немного не верная формулировка.
    Соцналог начисляется на доход работника, в том числе и на доход от материальной выгоды, а не только на его зарплату.

    Но если это доход простого физлица, у которого вы приобретаете ТМЦ (т.е. работником это физлицо не является), то этот доход действительно облагается только ИПН у источника выплаты. Так было и в 2006 году.

    qviqvo говорит:
    если мне память не изменяет, то удерживала ИПН и начисляла соцналог.

    Изменяет.


    Извиняюсь Embarassed у меня был договор купли в 2007 году.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #34 Вс Окт 11, 2009 18:16:04 Сообщить модератору   

    И в 2007 году так же было.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #35 Пн Окт 12, 2009 00:56:10 Сообщить модератору   

    Elis говорит:
    И в 2007 году так же было.

    Интересно, где же я тогда вычитала, что надо начислять соцналог, и ведь начислила... Very Happy Да ладно, теперь уже править не буду, в сторону уменьшения все равно не пересчитают.. Wink

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #36 Пн Окт 12, 2009 01:14:49 Сообщить модератору   

    Был год, когда с оплаты услуг, оказанных физлицами, начисляли соцналог.
    Даже так - там было деление на "работы" и "услуги". С работ соцналог не начислялся, с услуг - начислялся.

    При покупке ТМЦ и ОС соцналог никогда не начислялся. Только ИПН.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    qviqvo
    Нерезидент Баланса


      

    #37 Пн Окт 12, 2009 01:20:08 Сообщить модератору   

    Припоминаю. Теперь мне в двойне интересно на основании каких умозаключений я так сделала. Придется поднять тот год. Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz