» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, как исправить

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ARIES
Добавлено: #1  Ср Окт 07, 2009 19:35:29
Заголовок сообщения: в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, как исправить
Здравствуйте!
Помогите разобраться, оказалось что в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, выяснилось при перепроведении документов, как теперь лучше это исправить!

Заранее спасибо огромное!
Автор: Марта
Добавлено: #2  Ср Окт 07, 2009 19:46:02
Заголовок сообщения:
Какой режим налогообложения?
Автор: ARIES
Добавлено: #3  Ср Окт 07, 2009 20:06:20
Заголовок сообщения:
общеустановленный
Автор: Алекс
Добавлено: #4  Ср Окт 07, 2009 20:22:18
Заголовок сообщения:
Пересортица, да?
Автор: ARIES
Добавлено: #5  Ср Окт 07, 2009 20:28:13
Заголовок сообщения:
Алекс говорит:
Пересортица, да?

извините, не поняла?
Автор: Алекс
Добавлено: #6  Ср Окт 07, 2009 20:40:19
Заголовок сообщения:
Бывает что реализуется товар которого нет из-за пересортицы. То есть со склада по документам ушел товар Б, которого нет, а фактически отпустили товар А, который был.
Автор: ARIES
Добавлено: #7  Ср Окт 07, 2009 20:47:21
Заголовок сообщения:
Возможно, это было в 2006 году, никто не помнит, как теперь правильно исправить эту ошибку? Док-ты выписаны юр. лицам, если проведу другим товаром, такого уже нет, все списано в последующем, голова кругом. Помогите пожалуйста!
Автор: Алекс
Добавлено: #8  Чт Окт 08, 2009 00:42:02
Заголовок сообщения:
Ну, если не пересортица, когда можно было бы "перекинуть" остатки вручную, Вы сами понимаете, что придется идти на компромисс, не совсем законный, делать закуп по символической цене (?), чтобы закрыть недостачу, у физ. лица (?). Опять таки "полезут" налоги. Других вариантов я не вижу.
Вопрос - что продали? Ведь это простая математика, нельзя продать то чего нет, получается была "левая" накладная и счет-фактура?
Кто еще что подскажет?
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #9  Чт Окт 08, 2009 01:30:30
Заголовок сообщения:
Алекс говорит:
получается была "левая" накладная и счет-фактура

Почему сразу левая? Забыли на приход поставить или учет своевременно не велся, если
ARIES говорит:
это было в 2006 году
и сейчас копаются в этом периоде.
Могло быть так, что закупили товар на рынке без документов, реализовали его не оприходовав-вот и вся головоломка.
Алекс говорит:
Других вариантов я не вижу.

ИП-шников знакомых нет что ли, которые допики согласны будут сдать?
Автор: qviqvo
Добавлено: #10  Чт Окт 08, 2009 01:48:21
Заголовок сообщения: Re: в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, как исправить
ARIES говорит:
Здравствуйте!
Помогите разобраться, оказалось что в прошлые годы был реализован товар, которого нет в остатках, выяснилось при перепроведении документов, как теперь лучше это исправить!

Заранее спасибо огромное!


Если в наличии есть документы, по которым не оприходовали товар - приходуйте, если же документов нет, то необходимо оформить договор купли с физ.лицом (он не должен быть работником вашего предприятия на момент приобретения), по договору поставить товар на приход, заплатить налоги и пеню по ним, составить и отправить дополнительные отчеты.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #11  Чт Окт 08, 2009 01:53:04
Заголовок сообщения:
qviqvo говорит:
Если в наличии есть документы, по которым не оприходовали товар - приходуйте

Думаю, что вопроса не возникло бы такого.
qviqvo говорит:
документов нет, то необходимо оформить договор купли с физ.лицом

проще на базаре справку купить и
qviqvo говорит:
поставить товар на приход

Автор: qviqvo
Добавлено: #12  Чт Окт 08, 2009 01:59:28
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:

проще на базаре справку купить и
qviqvo говорит:
поставить товар на приход


Если есть такая возможность - то конечно проще, но на базаре не всегда указывают реальный РНН и при камералке все это всплывает и приходится убирать с вычетов. А в моем варианте и налоги попадут на вычеты и стоимость материалов, тем более что их уже продали. А физ лицо - можно взять одного из сотрудников, который работает сейчас, а в том периоде еще не был сотрудником и РНН реальный... :wink:
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #13  Чт Окт 08, 2009 02:06:03
Заголовок сообщения:
qviqvo говорит:
А физ лицо - можно взять одного из сотрудников

Не знаю, не знаю.... Смотря еще какой товар, какая сумма.... В тех годах бывало, что я и сама так делала, только ИПН не платила, потому что справочку сделали, что ТМЦ получены в счет з/пл и ликвид.проверку прошли успешно.
Лучше ИП-шку, конечно.
Автор: qviqvo
Добавлено: #14  Чт Окт 08, 2009 02:08:17
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:

Лучше ИП-шку, конечно.


Согласна! Наше дело предложить варианты, а уж тот кто задал вопрос пусть и выбирает.. :)
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #15  Чт Окт 08, 2009 02:09:40
Заголовок сообщения:
qviqvo говорит:
а уж тот кто задал вопрос пусть и выбирает

:yes:
Автор: Алекс
Добавлено: #16  Чт Окт 08, 2009 11:06:44
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:

проще на базаре справку купить и
qviqvo говорит:
поставить товар на приход

За 2006 год разве купишь?
Автор: Танюша
Добавлено: #17  Чт Окт 08, 2009 11:25:08
Заголовок сообщения:
Можно еще изменить количество товара в приходных документах. Например было кол-во - 1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т. и т.д. Сумма НДС не изменится.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #18  Чт Окт 08, 2009 14:01:56
Заголовок сообщения:
Алекс говорит:
За 2006 год разве купишь?

При желании можно все сделать.
Танюша говорит:
1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т

Немного не догнала, а смысл какой?
Автор: Алекс
Добавлено: #19  Чт Окт 08, 2009 14:04:14
Заголовок сообщения:
Смысл такой, что появятся остатки. Только в этом случае первичка не будет "биться" с программой.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #20  Чт Окт 08, 2009 14:07:11
Заголовок сообщения:
Алекс говорит:
что появятся остатки.

Аааа, все поняла. С просони только, мозг еще спит не внимательно прочитала
Танюша говорит:
в приходных документах

Автор: Ольга Николаевна
Добавлено: #21  Чт Окт 08, 2009 14:08:03
Заголовок сообщения:
Цитата:
Танюша говорит:
1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т

Немного не догнала, а смысл какой?

Не изменяя суммы подогнать однотипный материал (учтенный )по количеству :D
А по поводу 2006 приобретения на рынке пусть подсуетится ваш директор :(
Автор: Айнука
Добавлено: #22  Чт Окт 08, 2009 14:14:36
Заголовок сообщения:
а как еще быть с себестоимости по 100 форме? Сумма-то какая?
ДемЕвгения говорит:
Лучше ИП-шку

вот этот вариант очень даже ничего
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #23  Чт Окт 08, 2009 14:24:42
Заголовок сообщения:
Танюша говорит:
Можно еще изменить количество товара в приходных документах. Например было кол-во - 1 сумма - 1000 т., сделать кол-во - 2 сумма 1000 т. и т.д. Сумма НДС не изменится.

думаю не очень удачный вариант. Во-первых, не будет биться первичка. Во-вторых, меняется себестоимость товара. И если товар был реализован в 2007 году или дальше, то рушится 100.00 и за 2007 г.
Лучше сделать закуп у физ.лица (если нет ИП по патенту или Акта закупа с базара), начислить подоходный и пересдать отчёты по 201.00 и 100.00 за 2006 г.
Автор: Танюша
Добавлено: #24  Чт Окт 08, 2009 15:00:33
Заголовок сообщения:
Себестоимость товара и так поменялась, потому, что перепровели документы. Скорее всего по сч. 1330 уже было неправильное сальдо на 2007 год.
Автор: Каимова Ольга
Добавлено: #25  Чт Окт 08, 2009 15:26:48
Заголовок сообщения:
Документы провели, а себестоимость равна нулю, т.к. нет закупа. Если сделать закуп от физ лица и тут же реализацию, то сальдо по сч.1330 не изменится. Уменьшится налогооблагаемый доход за 2006 г. И соответственно бух.баланс в части нераспределённой прибыли.
Автор: ARIES
Добавлено: #26  Сб Окт 10, 2009 12:16:26
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:
Не знаю, не знаю.... Смотря еще какой товар, какая сумма.... В тех годах бывало, что я и сама так делала, только ИПН не платила, потому что справочку сделали, что ТМЦ получены в счет з/пл и ликвид.проверку прошли успешно.


Скажите пожалуйста, а как это оформляется, в счет з/п?
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #27  Сб Окт 10, 2009 13:28:22
Заголовок сообщения:
ARIES говорит:
Скажите пожалуйста, а как это оформляется, в счет з/п?

Справку сделали с прошлого места работы, в которой указали, что ТМЦ, а именно, в нашем случае это был рубероид, физ.лицом получен в счет з/п и налоги удержаны. Мне было проще, потому что я обслуживала обе организации сама. В общем я сама и сделала.
Автор: Алекс
Добавлено: #28  Сб Окт 10, 2009 14:28:54
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения, снимаю шляпу за находчивость! *записывает тщательно в записную кижку
Автор: ARIES
Добавлено: #29  Сб Окт 10, 2009 18:34:12
Заголовок сообщения:
Спасибо всем огромное! :Rose:
Решила сделать акт закупа от физ лица , скажите пожалуйста какой вид дохода физ.лица написать (доход от разовых выплат?) и в 2006 году тоже облагался только ИПН?
Автор: qviqvo
Добавлено: #30  Сб Окт 10, 2009 22:02:32
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:
ARIES говорит:
Скажите пожалуйста, а как это оформляется, в счет з/п?

Справку сделали с прошлого места работы, в которой указали, что ТМЦ, а именно, в нашем случае это был рубероид, физ.лицом получен в счет з/п и налоги удержаны. Мне было проще, потому что я обслуживала обе организации сама. В общем я сама и сделала.

я тоже так делала и тоже работала в этих организациях одновременно..)) :)

Добавлено спустя 1 минуту 54 секунды:

ARIES говорит:
Спасибо всем огромное! :Rose:
Решила сделать акт закупа от физ лица , скажите пожалуйста какой вид дохода физ.лица написать (доход от разовых выплат?) и в 2006 году тоже облагался только ИПН?

если мне память не изменяет, то удерживала ИПН и начисляла соцналог.
Автор: Ольга Николаевна
Добавлено: #31  Вс Окт 11, 2009 04:08:23
Заголовок сообщения:
СН начисляется только на зарплату.
Автор: Elis
Добавлено: #32  Вс Окт 11, 2009 12:08:07
Заголовок сообщения:
Ольга Николаевна, немного не верная формулировка.
Соцналог начисляется на доход работника, в том числе и на доход от материальной выгоды, а не только на его зарплату.

Но если это доход простого физлица, у которого вы приобретаете ТМЦ (т.е. работником это физлицо не является), то этот доход действительно облагается только ИПН у источника выплаты. Так было и в 2006 году.

qviqvo говорит:
если мне память не изменяет, то удерживала ИПН и начисляла соцналог.

Изменяет.
Автор: qviqvo
Добавлено: #33  Вс Окт 11, 2009 15:41:46
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Ольга Николаевна, немного не верная формулировка.
Соцналог начисляется на доход работника, в том числе и на доход от материальной выгоды, а не только на его зарплату.

Но если это доход простого физлица, у которого вы приобретаете ТМЦ (т.е. работником это физлицо не является), то этот доход действительно облагается только ИПН у источника выплаты. Так было и в 2006 году.

qviqvo говорит:
если мне память не изменяет, то удерживала ИПН и начисляла соцналог.

Изменяет.


Извиняюсь :oops: у меня был договор купли в 2007 году.
Автор: Elis
Добавлено: #34  Вс Окт 11, 2009 18:16:04
Заголовок сообщения:
И в 2007 году так же было.
Автор: qviqvo
Добавлено: #35  Пн Окт 12, 2009 00:56:10
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
И в 2007 году так же было.

Интересно, где же я тогда вычитала, что надо начислять соцналог, и ведь начислила... :D Да ладно, теперь уже править не буду, в сторону уменьшения все равно не пересчитают.. :wink:
Автор: Elis
Добавлено: #36  Пн Окт 12, 2009 01:14:49
Заголовок сообщения:
Был год, когда с оплаты услуг, оказанных физлицами, начисляли соцналог.
Даже так - там было деление на "работы" и "услуги". С работ соцналог не начислялся, с услуг - начислялся.

При покупке ТМЦ и ОС соцналог никогда не начислялся. Только ИПН.
Автор: qviqvo
Добавлено: #37  Пн Окт 12, 2009 01:20:08
Заголовок сообщения:
Припоминаю. Теперь мне в двойне интересно на основании каких умозаключений я так сделала. Придется поднять тот год. :o

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ