| Как разнести в бухучете суммы по ГТД
|
|
|
|
#1 Сб Фев 07, 2009 13:05:43
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=291255#291255
Я совершеннейший профан в делах таможни и импорта. Можно сказать не знаю совсем ничего, т.к. пока меня это не касалось я не интересовалась данной темой. Помогите профи!!!
У меня стоит 1C 7.7
На руках сейчас такие документы:
Договор на поставку товара - 01.11.08
Инвойс - 04.11.08
ГТД - 29.12.08
Чек на оплату налогов по кодам(106201, 106101, 105102) - 29.12.08
Оплата за товар пока произведена не была.
Стоимость товаров по инвойсу 2760,07 $
Фактурная стоимость товаров в ГТД - 2760,07
Таможенная стоимость товаров в ГТД - 4547,04 $
Курс $ на 29.12.08 (написан в ГТД) - 120,65
Курс евро на 29.12.08 - 169,61
Уплачено налогов:
таможенный сбор - 50 евро = 8480,5 тенге
таможенная пошлина 5% = 27430,62 тенге
НДС 13% - 75988,06 тенге
Из чего складываются данные налоги и сборы я поняла.
Вопрос:
Из чего складывается таможенная стоимость?
Как все это разносить в БУ и какими датами?
Что делать с налогами?
Вообщем, плиззз, мне нужна пошаговая консультация, как все это разносить и что из чего берется. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Фев 07, 2009 13:19:20 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ответы:
1.Стоимость товара по инвойсу, если платили за доставку то+стоимость доставки товара. Также возможно таможенники могут завысить стоимость товара, если по Вашим документам она занижена по сравнению с рыночными, это делается для подсчета там.платежей.
2.Поступление ТМЗ -по дате принятия товара из под тамож.оформления, т.е. со склада СВХ на Ваш склад.
3.Суммы НДС относятся в зачет на основании ГТД-если Вы стоите на учете по НДС, если не стоите то НДС включайте в себестоимость ТМЗ/ОС. Суммы там.сборов и пошлин включаете в себестоимость.
Нужен ГТД-груз.таможен.декларация, в которой указывается общая сумма начисленных тамож.платежей по каждому виду кода.
Смотрите в ГТД, на самой первой странице где печати там.комитета. под ячейками №48 и 49 - "В. Подробности подсчета"
НДС 105102 - в ГТД с.34
НДС 105105 - в ГТД с.35
НДС 105105 - в ГТД с.41 методом зачета
Там.сбор 106101 в ГТД с.22
Там.пошлина 106201 в ГТД с.10
Сумма НДМ отражается в 300ф (форма за 2008г) без приложений вручную по стр.300.00.012
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
солнце42
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Фев 07, 2009 13:42:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
В 1с:
Сперва устанавливаете курс валюты на данный день, далее делаете документ "Поступление ТМЗ" в валюте контрагент-иностр.поставщик. На его основании документ "Импорт ГТД" где указываете налоги и сборы согласно ГТД. На какого контрагента Вы посадили оплату там.платежей? В документе "Импорт ГТД" указываете этого контрагента (ОНК, ГНК) и советую на каждый код налогов и там.платежей сделать договор к данному контрагенту с такими наименованиями договоров:
| Елена Т говорит: |
НДС 105102 - в ГТД с.34
НДС 105105 - в ГТД с.35
НДС 105105 - в ГТД с.41 методом зачета
Там.сбор 106101 в ГТД с.22
Там.пошлина 106201 в ГТД с.10 |
Это облегчит Вам в дальнейшем составления акта сверки с тамож.комитетом в конце года.
| Kitten_l говорит: |
Курс $ на 29.12.08 (написан в ГТД) - 120,65
Курс евро на 29.12.08 - 169,61 |
Когда была оплата?
Мое мнение:
При 100% предоплате -Поступление ТМЗ проводите по курсу по которому была осуществлена оплата,
если оплата после поступления то поступление ТМЗ проводите по курсу на дату поступления товара на Ваш склад.
Добавлено спустя 8 минут 59 секунд:
Для расчетов по там.платежам советую использовать счет 3397 с указанием контрагента (Обл.НК, Город.НК)
Дт 3397 Кт 1010,1030,1251
Оплата там.платежей согласно квитанциям/платежкам в отдельности по каждому коду( контрагент один, а договора к нему на каждый код КБК)
При получении товара с СВХ и получением ГТД на руки:
согласно документу "ГТД по импорту" делается след.проводки.
Дт1420 Кт3397 на сумму НДС по ГТД (указываете договор по коду НДС)
Дт1300 Кт3397 на сумму там.сборов и там.пошлин(указываете разные договора по кодам)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Сб Фев 07, 2009 14:08:08
|
|
|
| Елена_Т говорит: |
|
делаете документ "Поступление ТМЗ" в валюте контрагент-иностр.поставщик |
Каким образом учитывается НДС (Вид оборота, вид НДС к зачету)?
| Елена_Т говорит: |
|
с указанием контрагента (Обл.НК, Город.НК) |
Где это смотреть? Мы платили налом. Есть что-то типа чека от Народного Банка. Сколько ни смотрю, не вижу в нем ничего такого....
| Елена_Т говорит: |
|
Когда была оплата? |
| Kitten_l говорит: |
|
Оплата за товар пока произведена не была. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Фев 07, 2009 15:50:22
|
|
|
И все-таки товар приходовать по фактурной стоимости или по таможенной? У меня очень большая разница -1787,07 $
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Сб Фев 07, 2009 18:11:58
|
|
|
Почти разобралась. Прочитала массу информации на балансе по этому поводу. Остались конечно еще вопросы. Один из них уже здесь обсуждался:
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=7495&postdays=0&postorder=asc&start=0
Возникли те же проблемы что и у *САМ*. Решения я там не нашла 
При приходовании товара в 7.7 через документ "Накладная на приход ТМЗ (импорт)" ставлю количество, цену, сумму в $. Далее идет графа "таможенная стоимость" - она считается автоматически (сумма умножается на курс). И с нее потом считается 5% таможенной пошлины. В ГТД у меня таможенная стоимость почти на 1800 $ больше. Соответственно и таможенная пошлина намного больше. Если в эту графу таможенную стоимость вбить вручную, взяв из ГТД, то пошлину программа считает правильно. Но тогда она не правильно считает себестоимость товара (не по фактурной стоимости + сбор + пошлина, а по таможенной + сбор + пошлина).
Хочется узнать все-таки кто как выходит из данного положения? Вносить через ручную операцию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Фев 07, 2009 20:14:18
|
|
|
я делаю так у вас есть контракт, паспорт сделки, обычно оплата поставщикам происходит полностью или частично вперед оплату проводите через банк там всегда есть курс, отсюда лезет курсовая разница, теперь по приходу сумма сделки определена контрактом не зависимо от того какой курс, т.е инвойс у вас по количеству и на сумму договоренности, когда делаю приход то опираюсь на инвойс по курсу нац.банка (в гтд как раз и стоит этот курс), в приходе по импорту вверху ставите сумма ндс которую вы запатили при растаможке после того как забили приход одной строкой заносите таможенные пошлины они автоматически должны быть распределены на стоимость товара, по 3-значном плану счетов корреспондирующий был 687.4 по новому не помню и ндс на этот же счет падает оплату если через авансовый на этот счет отнесете то он встанет в зачет, опять возникает курсовая разница, ручной операцией определяете ей место, таможенная пошлина нужна лишь только для определения таможенных платежей это косвенно бух.сумма если будут вопросы пишите на эл.адрес всегда рада помочь если знаю ldremasova@mail.kz dremasova69@mail.ru или в агент
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Сб Фев 07, 2009 22:23:35
|
Сообщить модератору
|
|
| Kitten_l говорит: |
|
Возникли те же проблемы что и у *САМ*. Решения я там не нашла |
Вы уже все поняли? Если что-то не понятно, напишите. Лично я сделала себе табличку в экселе, чтобы было легче считать, если надо в понедельник скину.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вс Фев 08, 2009 00:51:41
|
|
|
*РЎРђРњ* Я нашла выход. Графа "таможенная стоимость" считается ведь автоматически умножая сумму на курс. Я все оставляю как есть. Пошлина в таком случае считается неверно, исправляю ее руками на нужную сумму (по ГТД). Вбиваю сбор, НДС, и все. Себестоимость в таком случае считается правильно. Проводки все верные - я проверила. А в печатной форме я вручную добавила графу "фактурная стоимость". Теперь у меня в распечатанном виде такие графы: сумма (в у.е.), фактурная стоимость (в тенге), таможенная стоимость, пошлина. И все понятно и просто.
Я считаю, что конечно это недаработка разработчиков, потому что фактурная и тмаженные стоимости не всегда совпадают.
Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:
Странно, хотела обратиться к *САМ*, а получилась ерунда какая-то....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
почемучка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Пн Фев 09, 2009 06:55:54
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
Мое мнение:
При 100% предоплате -Поступление ТМЗ проводите по курсу по которому была осуществлена оплата,
если оплата после поступления то поступление ТМЗ проводите по курсу на дату поступления товара на Ваш склад. |
1) 100% предоплата, курс Евро на дату оплаты 186,19, курс Евро на дату расчета платежей (27,06,08) 186,84 этот же курс и в ГТД, но ГТД выпущена 30,06,08, курс 189,38. Если приходовать по курсу 186,19 естественно себестоимость товара будет ниже, но не совпадает с таможенной стоимостью. Скажите, пожалуйста, я правильно поняла, что таможенные стоимости в приходе и в ГТД могут не совпадать? что таможенная стоимость в ГТД нужна только для расчета пошлины и пр.?
Тогда и курсовых разниц у меня не будет?
Если да, то КОШМАР, у меня 1500 единиц, и придется тамож.пошлину вводить вручную!
2) Вторая партия оплачена в размере 1/3, курс 175,2, курс в ГТД 154,47 (понятно что курс ГТД более выгоден налоговикам), а мне ничего дробить не надо? кто-то на форуме высказывал подобное мнение, только я не представляю возможности это сделать, а нужно ли?
| Цитата: |
Для расчетов по там.платежам советую использовать счет 3397 с указанием контрагента (Обл.НК, Город.НК)
Дт 3397 Кт 1010,1030,1251 |
А я использовала счет 3230 - Прочие обязательства по другим обязательным платежам с аналитикой Виды налогов, такой вариант имеет право быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пн Фев 09, 2009 11:26:45 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| почемучка говорит: |
|
таможенные стоимости в приходе и в ГТД могут не совпадать? |
Да, т.к. стоимость товара в документах от поставщика может отличаться от таможенной на сумму доставки товара и возможно на сумму дооценки товара для расчета там.платежей.
| почемучка говорит: |
|
таможенная стоимость в ГТД нужна только для расчета пошлины и пр.? |
Да
| почемучка говорит: |
|
Вторая партия оплачена в размере 1/3, курс 175,2, курс в ГТД 154,47 |
Если 100% предоплаты не было, то думаю приходывать надо по курсу ГТД.
Счет 3397 использую исходя из метод.рекомендаций по составлению корреспонденции по типовому плану счетов
Это мое личное мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ирина Кириллова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Фев 12, 2009 18:08:21
|
Сообщить модератору
|
|
Ситуация: Импорта у меня никогда не было! Поэтому прошу помочь знающих! У меня на руках следующие документы:
1. Договор от 15.12.08г. в рублях (ориентировоч. сумма дог. 20 000 000 без НДС) , к нему спецификация 1 от 15.12.08г.(сумма 5 271 349 р.), спецификация 2 от 15.12.08г. (1 831 012 р.);
2. Счет/ф от 28.01.09г. на сумму 1 822 543,04 р.
3. ГТД с курсом от 03.02.09г., подробности подсчета: 10-7773 тенге,1евро=155,45 тенге; 35-781169 тенге
4. Сертификаты о происхождении товара
5. Сертификаты качества
6. СМР
7. Счет/ф на автоперевозку (без НДС)
8. Счет/ф на брокерские услуги
Оплата была произведена 1 967 371 р. от 21.01.09г.. Товар пока пришел только по второй спецификации. Так же оплатили таможенный сбор (106201) 7773 тенге и НДС за РФ 781169 тенге, оба платежа от 03.02.09г.
Подскажите что мне мо всем этим делать?
1. Что включить в доп. стоимость?
2. По какому курсу приходовать?
3. Что делать с НДС за РФ?
4. Какие документы еще нужны?
5. Для чего нужны сертификаты?
6. Как в последующем будет закрываться этот договор?
Всех заранее благодарю! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ирина Кириллова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Сб Фев 14, 2009 21:36:14
|
Сообщить модератору
|
|
Ирина Кириллова
Почитайте НСФО 2, раздел 30 и МСФО 21 - это по курсовой разнице.
Также НСФО 2, раздел 12 и МСФО 2 - это запасы.
| Ирина Кириллова говорит: |
|
1. Что включить в доп. стоимость? |
Затраты на доставку и приобретение запасов, т.е.
| Ирина Кириллова говорит: |
|
Счет/ф на автоперевозку (без НДС) |
и
| Ирина Кириллова говорит: |
|
Счет/ф на брокерские услуги |
| Ирина Кириллова говорит: |
|
По какому курсу приходовать? |
Когда Вы оплачивали платежку там писали номер Инвойса по кот. оплачивали?
| Ирина Кириллова говорит: |
|
Что делать с НДС за РФ? |
Не сталкивалась именно с Россией, но по другим странам беру взачет.
| Ирина Кириллова говорит: |
|
Какие документы еще нужны? |
Добавлено спустя 4 минуты 11 секунд:
Вроде все есть
| Ирина Кириллова говорит: |
|
Для чего нужны сертификаты? |
Для подтверждения качества товара клиентам. Лучше сделать сертификаты еще и у нас.
| Ирина Кириллова говорит: |
|
Как в последующем будет закрываться этот договор? |
После взаимного расчета между сторонами договор считается закрытым. Однако Вам его надо будет закрыть в своем банке в валютном контроле. Для этого нужны копии всех Инвойсов, Договора, ГТД, лучше узнайте об этом у своего менеджера.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Вс Фев 15, 2009 17:21:50
|
|
|
Вопрос по заполнению Декларации по НДС: При расчете ГТД по таможенной декларации учтены в облагаемом обороте -доставка по территории России.Грузоперевозчик является ИП и резидент Казахстана.При этом он выписывает счет\фактуру без НДС на сумму 1 560 000,при выпуске ГТД таможня берет в облагаемый оборот только 1 092 000.Вроде как в строке 300.00.12 я должна указать сумму облагаемого оборота:приход от Поставщика+таможенный сбор+доставка 1 092 000= Но у меня еще есть разница 1 560 000 - 1 092 000 доставка по Казахстану и есть обязательство отражать все сч\ф без НДС в приложении 5 и доп форме к ней, получается что я отражаю в приложении 5 остаток суммы от доставки которая не была обложена таможенным оформлением.Но в допформе к 5 приложению я отражаю сч\ф и по идее я должна указать сумму полностью-1 560 000 так как это написано в сч\ф.В результате не стыковка строки товары,услуги приобретенные без НДС с допформой, либо исключить оборот в сумме 1092000 из строки 300.00.12, но зато приложение 5 правильно заполнено.Вообще то по логике я должна приоритет поставить приложению, чтобы в дальнейшем при камералке с КПН и НДС по данному Поставщику совпала сумма приобретения услуг.Может кто встречал по этому поводу разъяснения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Фев 16, 2009 17:35:12
|
|
|
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, закрывая паспорт сделки, был сформирован и подписан акт сверки, есть небольшое сальдо на конец (24 тенге). Паспорт сделки благополучно закрыла и забыла, но возникает вопрос что делать с суммой задолженности (сумма выданного аванса)? Списать на убытки?
Добавлено спустя 11 секунд:
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, закрывая паспорт сделки, был сформирован и подписан акт сверки, есть небольшое сальдо на конец (24 тенге). Паспорт сделки благополучно закрыла и забыла, но возникает вопрос что делать с суммой задолженности (сумма выданного аванса)? Списать на убытки?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пн Фев 16, 2009 17:55:42
|
|
|
А в валюте остаток есть? Ведь закрываете паспорт сделки по валютному договору. Если нет - то это курс.разница. Если остаток в валюте есть, то на расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Фев 16, 2009 20:06:32
|
|
|
остаток в валюте, 20 центов. то есть необходимо сделать проводку 7211 1610? На вычеты же я имею право взять эту сумму?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Мар 31, 2009 13:31:03
|
|
|
| natkis говорит: |
|
Вопрос по заполнению Декларации по НДС: При расчете ГТД по таможенной декларации учтены в облагаемом обороте -доставка по территории России.Грузоперевозчик является ИП и резидент Казахстана.При этом он выписывает счет\фактуру без НДС на сумму 1 560 000,при выпуске ГТД таможня берет в облагаемый оборот только 1 092 000.Вроде как в строке 300.00.12 я должна указать сумму облагаемого оборота:приход от Поставщика+таможенный сбор+доставка 1 092 000= Но у меня еще есть разница 1 560 000 - 1 092 000 доставка по Казахстану и есть обязательство отражать все сч\ф без НДС в приложении 5 и доп форме к ней, получается что я отражаю в приложении 5 остаток суммы от доставки которая не была обложена таможенным оформлением.Но в допформе к 5 приложению я отражаю сч\ф и по идее я должна указать сумму полностью-1 560 000 так как это написано в сч\ф.В результате не стыковка строки товары,услуги приобретенные без НДС с допформой, либо исключить оборот в сумме 1092000 из строки 300.00.12, но зато приложение 5 правильно заполнено.Вообще то по логике я должна приоритет поставить приложению, чтобы в дальнейшем при камералке с КПН и НДС по данному Поставщику совпала сумма приобретения услуг.Может кто встречал по этому поводу разъяснения. |
У меня тоже возникли сомнения по этому поводу.У кого есть какие мысли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
yliana
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Сб Ноя 07, 2009 12:46:21
|
Сообщить модератору
|
|
А можно и таможенную пошлину и таможенную процедуру провести через дополнительные расходы пропустив раздел таможня, таможенный сбор ...дело в том , что если через доп. расходы провести , то сумма автоматически разнесется по позициям на себестоимость товара.. и все сходится... НДС , тоже через доп. расходы т.к. мы не стоим на учете по НДС Правильно я понимаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Ноя 17, 2009 14:35:26
|
Сообщить модератору
|
|
А вот у меня такая ситуация:
20.04.09 - первый аванс - конвертация и оплата поставщику
18.05.09 - второй аванс - конвертация и оплата поставщику
24.06.09 - окончательная оплата - конвертация и оплата поставщику
ГТД и приход товара - 19.08.09 г.
Вопрос: на какую дату оприходовать товар и будет ли возникать курсовая разница?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Ноя 17, 2009 14:49:42
|
|
|
Вначале надо посмотреть условия сделки в договоре. Если поставка осуществляется по CIP то курсовая разница обязательно будет и приходуете 19,08,09 по ГТД по курсу указанной в ГТД , а если поставка FSA то приходуете 19,08,09 и курс валюты будет согласно даты от 24,06,09. Так как по условиям FSA в момент полной оплаты вы становитесь правообладателем данного товара
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Ноя 18, 2009 10:59:59
|
Сообщить модератору
|
|
Елена, доброе утро! Спасибо, но как понять вот это:
DDU Поставка без оплаты пошлины (... название места назначения)
А ведь пошлина была начислена и уплачена нами. И я не нашла, на какую дату приходовать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Ноя 18, 2009 11:02:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
А ниже не читали- там есть подробности.
Добавлено спустя 9 минут 14 секунд:
| Цитата: |
"D" - термины, при которых продавец должен нести все расходы и риски, необходимые для доставки товара в страну назначения (DAF, DES, DEQ, DDU и DDP).
....
Термин DDU был добавлен в версии Инкотермс 1990 года. Термин выполняет важную функцию в случаях, когда продавец готов доставить товар в страну назначения без очистки товара для импорта и оплаты пошлины. В странах, где таможенная очистка может быть затруднена и занимать много времени, продавцу может быть рискованно брать на себя обязательство доставить товар за пределы пункта таможенной очистки. Хотя в соответствии со статьями Б.5. и Б.6. термина DDU покупатель должен нести дополнительные риски и расходы, которые могут вытекать из невозможности для него выполнить свои обязательства по очистке товара для импорта, продавцу рекомендуется не использовать термин DDU в странах, где возможно ожидать затруднений при очистке товара для импорта. |
Означает что поставщик доставляет товар Вам до Вашего месторасположения и несет все расходы и риски по доставке, кроме оплаты пошлины. Вот Вы и оплатили пошлину, т.к. поставщик не обязан.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Ноя 18, 2009 11:19:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
значит, по дате ГТД? |
По дате выпуска ТМЗ из таможенного режима, дата получения товара, эта же дата также проставлена внизу первой страницы ГТД на штампике "выпуск разрешен".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Ноя 18, 2009 11:28:43
|
|
|
| Цитата: |
Инкотермс - это международные правила толкования торговых терминов, которые определяют обязанности продавца и покупателя при осуществлении ими внешнеторговых сделок и тем самым уменьшает риск сторон.
..
"C" - термины, в соответствии с которыми продавец должен заключить контракт на перевозку, но не принимая на себя риск потери или повреждения товара или дополнительные затраты вследствие событий, имеющих место после отгрузки и отправки |
Где Вы прочитали что
| Аквамарин говорит: |
|
приходуем на момент оплаты поставщику |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#35 Чт Ноя 19, 2009 11:11:20
|
Сообщить модератору
|
|
Подытожим:
DDU -по дате ГТД
СРТ - по дате оплаты
Добавлено спустя 8 минут 51 секунду:
| Елена Т говорит: |
|
Это облегчит Вам в дальнейшем составления акта сверки с тамож.комитетом в конце года. |
Вот тут, пожалуйста, поподробнее. Дело в том, что у нас платежи проводятся посредством платежной карточки и мне предоставляют чек с банкомата. На основании выписки с банка оказалось, что таможенники сняли 2 раза таможенную пошлину, но у меня только один чек. Когда я попросила объяснить, мне ответили, что терминал плохо работал в тот день и сумма "пробилась" 2 раза. Что теперь мне делать? По остаткам на карточке выходит, что не хватает той суммы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#36 Чт Ноя 19, 2009 11:31:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
На основании выписки с банка |
отразите оплату по таможенной пошлине
| Аквамарин говорит: |
|
таможенники сняли 2 раза таможенную пошлину |
переплата пойдет в счет предстоящих платежей по таможенной пошлине, и запросите в таможне акт сверки, все будет наглядно видно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Чт Июл 15, 2010 20:30:28
|
|
|
Елена Т.
Помогите пожалуйста срочно в моей ситуации.
Приобретены запчасти в России, своим транспортом.до 01 июля 2010г
Оплата по предоплате 04.05.2010г.в руб.-280650 руб. по курсу 5,066
ГТД оформлено стр.54- 14.06.10 курс -4,67
Стоимость запчастей - 280650 руб.
Оплачено по квитанции
там.пошлина - 73394 тенге
там.сборы- 23149 тенге
НДС РФ- 59449 тенге
НДС РК - 121413 тенге
Как мне разнести по бух.учету в 1С 7,7
объясните по подробнее, пожалуста.
1.По какому курсу приходую запчасти?
2.Как указываю таможенные сборы и таоженные платежи, сумма вместе в общем Н-р%73394+23149
3.Где указываю НДС РФ, отдельно от НДС РК или вместе суммирую в общем.
4. Как распределяю там.сборы и платежи по запчастям, их очень много?
Заранее спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Чт Июл 29, 2010 09:25:45
|
|
|
НДС 105102 - в ГТД с.34
НДС 105105 - в ГТД с.35
Ответьте пожалуйста а эти две строки с ГТД суммируются при разноске в 1С7,7?
Потому что там одна строка по НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Чт Авг 19, 2010 12:12:17
|
Сообщить модератору
|
|
Привет баланс, как разобраться в ГТД, там.стоимоть, фактурная и статистическая, все разные. По какой стоимости приходывать, по курсу указанному вверху ГТД или по курсу, указанному на штампе в день выпуска товара в обращение. (товар из ГРеции). спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Чт Авг 19, 2010 12:25:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Leto говорит: |
|
там.стоимоть, фактурная и статистическая, все разные |
Приходуете по фактурной стоимости. Таможенная стоимость только для расчета налогов на таможне.
| Leto говорит: |
|
по курсу указанному вверху ГТД или по курсу, указанному на штампе в день выпуска товара в обращение |
Это зависит от оплаты. Если была 100% предоплата, то по курсу на день аванса. Если предоплата частичная, то по среднему курсу. Если оплаты не было, то по курсу на дату выпуска в свободное обращение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
almatinka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#46 Чт Авг 19, 2010 17:42:18
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как правильно оформить бух документы в моем случае:
Получены материалы и товар для проведения выставки в РК, растаможены, уплачены таможенные платежи и НДС по импорту товара. Затем, по окончании выставки, все опять затаможили и отправили обратно.
Оформляю поступление ТМЗ(импорт)+таможенные платежи+НДС , а дальше... что надо предпринять? И как все это будет выглядеть в проводках?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Ср Окт 13, 2010 14:14:40
|
|
|
Здравствуйте.
Прочитала тему с начала, но что-то не все поняла.
У меня как и у Kitten фактурная и таможенная стоимость разные.
Оприходовала ТМЦ по инвойсу на 8000 евро, а таможенная 11 000 евро.
НДС и пошлина рассчитаны из 11 000.
Пошлину разнесла как доп расходы, а вот что с НДС?
Мы плательщики НДС. Получается у меня оборот 1 538 400 (8000*192,3),
а НДС по этому обороту 253 836 (11 000 * 192,3 * 12%).
Я его весь могу в зачет взять или нет?
И в 300 форме мне по графе А ставить 1 538,4 а по графе В 253 836?
Или в зачет взять только с 8000 евро, а остальное на доп расходы?
Помогите пожалуйста, совсем запуталась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Ср Окт 13, 2010 14:20:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Flora
| Flora говорит: |
Мы плательщики НДС. Получается у меня оборот 1 538 400 (8000*192,3),
а НДС по этому обороту 253 836 (11 000 * 192,3 * 12%).
Я его весь могу в зачет взять |
Считаю,что это верное решение.
С ув.
Добавлено спустя 51 секунду:
| Flora говорит: |
|
в 300 форме мне по графе А ставить 1 538,4 а по графе В 253 836? |
Да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Ср Окт 13, 2010 14:27:24
|
|
|
Или мне в графу А ставить сумму оборота 2 115 300?
Но тогда у меня потом при сверке 100 и 300 форм не пойдут обороты.
В 100 форме я приход товара покажу на сумму 1 538 400.
Как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
