Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно в БУ отразить доначисление НДС?
|
|
|
|
#1 Чт Окт 15, 2009 14:51:37
|
|
|
Пришло уведомление по камералке с указанием ошибки: Несоответствие размера дохода от реализации и оборота по реализации, отраженных в декларациях КПН и НДС за 2006 г. В ответ были досданы допики по НДС с указанием оборотов, особожденных от НДС соответственно уменьшилась доля облаг.оборота в общем обороте и увеличился НДС к уплате.
НДС за 2006 г. по допикам мы оплатили, пеню тоже. Как теперь в БУ отразить это проводками?
Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (НДС) на сумму доначисления.
Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (пени по НДС) на сумму пени. Верно?
И еще, а проводку по пени делать 2006 годом или в том, в котором оплатили? Ответьте пожалуйста, а то совсем что-то запарилась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Чт Окт 15, 2009 14:59:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Crazy говорит: |
|
Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (пени по НДС) на сумму пени. Верно |
нет не верно, рекомендую 7470 1030.
| Crazy говорит: |
|
а проводку по пени делать 2006 годом или в том, в котором оплатили |
в котором оплатили
Добавлено спустя 4 минуты 25 секунд:
| Crazy говорит: |
|
Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (НДС) на сумму доначисления |
тоже не верно, почему списываете, вы же доначислили НДС
1210 ( по покупателю) 3130
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Окт 15, 2009 15:30:36
|
|
|
Crazy
| Crazy говорит: |
Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (НДС) на сумму доначисления.
Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (пени по НДС) на сумму пени |
Да.
| Crazy говорит: |
|
а проводку по пени делать 2006 годом или в том, в котором оплатили |
| Христина Ивановна говорит: |
|
в котором оплатили |
Да.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Окт 15, 2009 16:12:14
|
|
|
Христина Ивановна "не верно, почему списываете, вы же доначислили НДС
1210 ( по покупателю) 3130" Так ведь покупателя у нас же нет.
esiphi спасибо  , а если начисление по остаткам товаров при снятии с регистр. учета по НДС то проводка та же Д 7212 (не относимые на вычеты) К 3130 (НДС) на сумму начисления.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Окт 15, 2009 16:13:00
|
Сообщить модератору
|
|
Crazy
Я считаю, что НДС не взятый в зачет, вам следует отнести все же на 7211, т.е. на вычет, руководствуясь статьей 239 п.3 НК по состоянию на 01.01.2006г. Т.к. у вас было уведомление по камералке, значит вы самостоятельно устранили ошибки, доплатили НДС, оплатили пеню( ее на 7212 в текущем периоде). В статье сказано, что НДС, не подлежащий отнесению в зачет, относится на вычеты при определении налогооблагаемого дохода. Так что вы можете взять это на вычеты по КПН и сдать доп.декларацию. Это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
