Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 5 июля: 701.00 расчет по налогу на трансп.средства за 2024г.
до 15 июля: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 июля: 328.00 (импорт в июне)
до 22 июля: 851.00 (договор с июня), 870.00 (разрешит.док.за июнь)
Сроки уплаты:
до 5 июля:
- налог на трансп. средства (701.00)
до 22 июля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в июне (ф.328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за июнь)
до 25 июля:
- АП по КПН за июль (ф.101.02) ;
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за июнь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в июне)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    В 300форме за 3кв.10г. можно взять в зачет всю сумму указанную в 320.00форме?
    Можно ли взять ндс в зачет по доп.расходам?
    Можно ли взять в зачет НДС по расходам на проведения новогоднего вечера
    В фискальном чеке ИП на патенте,не пл...
    Не выделен НДС в фискальном чеке
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Можно ли взять в зачет НДС по командировочным расходам, а именно сумму указанную в билете и выбитую в фискальном чеке     
    Нерезидент Баланса



      

    #1 Пн Ноя 14, 2005 12:52:53 Сообщить модератору   

    база знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=294697#294697

    Привет Всем!!!
    Хотелось бы узнать Ваших мнений вот по такому вопросу:
    "Можно ли взять в зачет НДС по командировочным расходам, а именно сумму указанную в билете и выбитую в фискальном чеке. Однако там есть только РНН. Как быть с свидетельством по НДС? Ведь в Ф. 307.01 нужно указывать эти данные."
    И второй вопрос: нужно ли отражать сумму ком. расходов в пределах нормы в Ф.201.00
    За ранее, благодарна.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #2 Пн Ноя 14, 2005 13:35:08 Сообщить модератору   

    1. Нет.
    2. Да

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лара
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пн Ноя 14, 2005 15:26:47 Сообщить модератору   

    Julija говорит:
    1. Нет.
    2. Да


    По первому п. не согласна.
    Ст.235 п4. НК РК позволяет брать НДС в зачет по проездным билетам без св-ва по НДС, если сумма НДС выделена в проездных билетах отдельной строкой.
    С уважением,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лара
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Пн Ноя 14, 2005 15:29:03 Сообщить модератору   

    В ф.307 эти суммы могут не отражаться, т.к. налогоплательщик вправе отражать по 307ф. только счета-фактуры.
    С уважением,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #5 Пн Ноя 14, 2005 17:18:05 Сообщить модератору   

    Лара говорит:
    Julija говорит:
    1. Нет.
    2. Да


    По первому п. не согласна.
    Ст.235 п4. НК РК позволяет брать НДС в зачет по проездным билетам без св-ва по НДС, если сумма НДС выделена в проездных билетах отдельной строкой.
    С уважением,


    Действительно Embarassed согласна.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #6 Пн Дек 05, 2005 12:43:56 Сообщить модератору   

    Можно уточнить? Если в чеке выделен НДС, то:
    1. стоимость товара принимаем на сумму без НДС
    2. если указано свидетельство по НДС, то принимаем в зачем
    3. если не указано, то на расходы (за счет собств. средств)
    4. если в это время не было реализации, т.е. нет базы, то ждем следующего периода, когда она (база) появится и тогда принимаем в зачет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #7 Пн Дек 05, 2005 13:07:32 Сообщить модератору   

    уже 1000 раз писали, когда можно брать НДС в зачет по ФЧ. Повторяю -
    1. когда в ФЧ выделен НДС
    2. указан РНН продавца
    3. указана серия и номер плательщика НДС
    4. стоит признак фискальности Ф

    тогда НДС берется в зачет
    Дт 331 - Кт 671
    а сам ФЧ можно включать в ф.307.

    то, что вы имеете в виду, называется превышение зачетов над реализацией, когда Кт 633 < Дт 331. Это уже шаг второй, после вышеприведенной проводки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Alexey
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пн Дек 05, 2005 17:29:43 Сообщить модератору   

    Starican говорит:
    тогда НДС берется в зачет
    Дт 331 - Кт 671
    а сам ФЧ можно включать в ф.307.

    А я тут категорически не согласен!
    Вдумайтесь, само название формы 307 говорит само за себя!
    В реестре счетов фактур показываются только счета-фактуры полученные от поставщиков и подрядчиков, но ни каким боком ФЧ!

    -а все остальное верно!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #9 Пн Дек 05, 2005 18:08:24 Сообщить модератору   

    можете и не включать, лично я не против. только когда при камеральном снимут вам с зачета НДС, придется побегать. это р-раз.

    если уж ориентироваться на название ф.307, то почему в ф.307 можно включать авиабилеты ? ведь слово "авиабилетам полученным" нет в названии...это д-два.

    поменьше ориентируйтесь на интуитивный смысл слов, а побольше - смысл этих слов "в целях налогообложения". это т-три.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Геннадьевна
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Пн Дек 05, 2005 21:32:52 Сообщить модератору   

    Я включаю в 307 форму не только счет-фактуры, но и чеки, по которым беру НДС в зачет. Чтобы не запутаться, в графе,где должен быть номер ставлю слово чек и номер чека. Разумеется это делать необязательно, но никто и не запрещает. В ББ было разъяснение на эту тему.
    Мне, допустим, это помогает контролировать зачетную часть.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Alexey
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Вт Дек 06, 2005 09:23:46 Сообщить модератору   

    Starican говорит:
    можете и не включать, лично я не против. только когда при камеральном снимут вам с зачета НДС, придется побегать. это р-раз.

    если уж ориентироваться на название ф.307, то почему в ф.307 можно включать авиабилеты ? ведь слово "авиабилетам полученным" нет в названии...это д-два.

    поменьше ориентируйтесь на интуитивный смысл слов, а побольше - смысл этих слов "в целях налогообложения". это т-три.

    1. Об авиабилетах я ни слова не говорил! Равнозначно ФЧ я их не включаю в РСФ.

    2. У меня складывается мнение, что все панически боятся налоговую инспекцию!
    Уважаемые, зная свои права и опираясь на нормы законодательства надо бороться с бесчинством налоговиков, а не потакать им.

    3. Лично я ни разу не бегал по налоговым из-за нестыковок НДС при камеральном контроле и ни разу мне не сняли НДС с зачета! Поверьте, обороты по НДС у меня ежемесячно уходят за девятизначные цифры и как факт все очень даже замечательно!

    И еще, Зина, не надо полагаться на мнение, высказываемое в ББ! Да, контролировать зачетную часть очень даже хорошее и нужное дело! Но при всем при этом есть и другие способы!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #12 Вт Дек 06, 2005 09:51:29 Сообщить модератору   

    не стоит горячиться, г-н Алексей...в конце концов, и вы, и мы все имеет свое проф. суждение, и суждения наши могут не совпадать...и это нормально...

    1. по поводу ББ. да, его разъяснения не имеют силы НПА, однако в спорных вопросах многие бухи показывали налоговикам разъяснения в ББ, от лица специалистов НК, и это срабатывало. В условиях неоднозначности толкований положений Кодекса.

    2. налоговая - один из основных пользователей нашей финотчетности, наряду с банками (при получении кредитов) и госорганами (при участии в тендерах). и такова наша экономика. кстати в этом она схожа с экономикой Германии, Франции...там биржа как таковая не играет большой роли...финансирование бизнеса идет от банков и госорганов...

    3. не могли бы вы объяснить ваши иные способы контроля зачетной части, без включения в ф.307 ФЧ и АБ ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Геннадьевна
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Вт Дек 06, 2005 09:54:55 Сообщить модератору   

    Публикации в ББ принимаю к сведению, лишний совет не помешает,
    но то были разъяснения НК, а этому уже надо уделить большее внимание.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Alexey
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Вт Дек 06, 2005 10:15:05 Сообщить модератору   

    Зина говорит:
    Публикации в ББ принимаю к сведению, лишний совет не помешает,
    но то были разъяснения НК, а этому уже надо уделить большее внимание.

    Уважаемая Зина-чка, я вовсе не хочу сказать, что ББ-это бред..... напротив, там на самом деле очень много полезного! Так что, будем дружить и находить нужные ответы в нашей "нелегкой" жизни... :!: :?:

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Технический
    Резидент Баланса
    Спасибки: +1915 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Вт Дек 06, 2005 10:17:11   

    соглсен, в бб работают люди коотрые ошибаются

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #16 Вт Дек 06, 2005 10:49:07 Сообщить модератору   

    вощем, нашел одно из разъяснений от НАЛОГОВИКОВ по данной ситуации - включать или нет ФЧ с НДС с ф.307. Их вердикт таков -

    "Налогоплательщики ВПРАВЕ включить в ф.307 документы, указанные в ст.235, п.2, пп.3-7, если в строках ф.307 будут указаны РНН, св-во и серия по НДС". - ББ № 6, февраль 2004, стр.10, ответы на вопросы налогоплательщиков налогового комитета г.Алматы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galin
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Вт Дек 06, 2005 11:29:46 Сообщить модератору   

    На семинаре я тоже задавала подобный вопрос.
    Мне ответили,что ФЧ имеет статус счет-фактуры,если указаны все реквизиты.
    И я смело заполняла ф.307,кстати,как и Зина,я помечаю,что это именно ФЧ рядом с номером.
    Камеральная проверка была,замечаний не было(не было даже вопросов).

    Вопрос к Алексею:Что по Вашему хорошее программное обеспечение?.
    Я Вас процитирую:

    "...Что касается способа контроля зачета НДС, то способов на самом деле множество! Один из наиболее подходящих, это хорошее программное обеспечение (ПО), с хорошо внедренной базой данных по дебиторам и кредиторам, а также отлаженная работа бухгалтера! Да в наше время, еще не все могут себе позволить автоматизацию учета и качественное ПО, но я думаю, что компьютер должен быть у каждого бухгалтера, а там, под рукой, незыблемый Excell… "

    Поделитесь способами. Very Happy
    Любой опыт: два слова,которые образут слово:любопытно.
    Всем будет интересно и полезно...


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Alexey
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Вт Дек 06, 2005 11:31:09 Сообщить модератору   

    Starican говорит:
    вощем, нашел одно из разъяснений от НАЛОГОВИКОВ по данной ситуации - включать или нет ФЧ с НДС с ф.307. Их вердикт таков -


    Вот именно то, что и требовалось доказать! Из письма сделаем вывод, что в целях контроля зачета по НДС нельзя, верней не правильно, использовать форму 307 (раздел 4 этого кометария).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #19 Вт Дек 06, 2005 11:43:24 Сообщить модератору   

    Alexey говорит:
    Из письма сделаем вывод, что в целях контроля зачета по НДС нельзя, верней не правильно, использовать форму 307 (раздел 4 этого кометария).

    я этого не писал. я (точнее налоговики) писали, что ВПРАВЕ. это значит, что можно включать, а можно и не включать.

    а во избежание налоговых рисков я бы последовал советам Зины и Галины.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Геннадьевна
    Нерезидент Баланса


      

    #20 Вт Дек 06, 2005 13:33:53 Сообщить модератору   

    Alexey говорит:

    Уважаемая Зина-чка, я вовсе не хочу сказать, что ББ-это бред..... напротив, там на самом деле очень много полезного! Так что, будем дружить и находить нужные ответы в нашей "нелегкой" жизни... :!: :?:

    Согласна, любую проблему сообща решить легче.
    Но по вопросу ФК и 307 формы остаюсь при своем мнении, тем более что все это дело аккуратно выгружается из 1С в 307 форму без особого напряга и можно обойтись без Excel Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz