Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Корректировка НДС при возврате ОС поставщику по гарантии
    Как у покупателя отразить возврат товара поставщику в форме 300.00?
    При возврате товара поставщику-импорт...
    Проводки при возврате товара поставщику.
    Проводки при возврате товара поставщику
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Корректировка НДС при возврате товара поставщику, как отразить в 300.00 форме?     
    Asem
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Сб Окт 02, 2010 11:41:56   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=373713#373713
    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=373715#373715
    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=373716#373716

    Добрый день! Мы вернули товар поставщику, который был отнесен в зачет в 2009г. Согл. ст. 258 НДС ранее отнесенный в зачет, подлежит отнесению из зачета. В каких строках отразить возврат в 300 форме?

    Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

    извиняюсь, подлежит исключению из зачета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Сб Окт 02, 2010 12:12:57 Сообщить модератору   

    Asem сначала заполняем приложение 300.06 Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет
    [quote="п.33 Правил составления ФНО 300.00" ]
    ... в данной форме отражаются сведения по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.[/quote]
    Asem говорит:
    В каких строках отразить возврат в 300 форме?

    п.35 Правил составления ФНО 300.00 говорит:
    Сумма строки 300.06.026 переносится в строку 300.00.023


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aliviya
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Вт Ноя 09, 2010 10:16:47 Сообщить модератору   

    Подскажите пожалуйста а в реестр дополнительную сч/ф с минусом вносить? По идее вносить вроде как надо, но тогда возврат 2 раза отразится. в строке 300.00.014 и 300.00.023

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Ноя 09, 2010 11:11:28 Сказали Спасибо❤   

    Aliviya говорит:
    в реестр дополнительную сч/ф с минусом вносить

    Да.
    Aliviya говорит:
    но тогда возврат 2 раза отразится.

    Нет, реестры не являются расшифровками к строкам основной ф.300.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aliviya
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Вт Ноя 09, 2010 11:15:35 Сообщить модератору   

    значит в строке 300.00.023 я пишу сумму оборота и сумму НДС без учета возврата?

    Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:

    ой извиняюсь не в 300.00.023 а в 300.00.014

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Ноя 09, 2010 11:22:46   

    Aliviya говорит:
    значит в строке 300.00.023

    Отражаете НДС откорректированный согласно приложению 300.06
    Aliviya говорит:
    а в 300.00.014

    строка I -Фактически сколько получено в зачет оборотов и НДС по счет-фактурам, но данная строка не сравнивается с суммой по форме 300.08, так как есть такие нюансы например как Ваш случай с возвратом
    Aliviya говорит:
    дополнительную сч/ф с минусом


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Ноя 09, 2010 11:29:07   

    Aliviya
    а у вас возвратная счёт фактура относится к возврату того, что было реализовано в другом налоговом периоде?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aliviya
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Вт Ноя 09, 2010 17:00:32 Сообщить модератору   

    Мара

    мы купили товар в 3 кв. (в т.ч. НДС в зачет 2000 тг), в том же налоговом периоде был произведен возврат части этого товара поставщику, оформлен дополнит. счет-фактура (в т.ч. НДС -1000тг).

    в общем у меня получилось что в реестре я указала основную сч/ф 2000 и дополнит.сч/ф -1000 тг. итого по реестру получилось 1000.
    в строке 300.00.014 я указала 2000, а в строке 300.00.023 -1000 тг, итого в зачет 1000 тг.

    я правильно сделала? Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Ноя 09, 2010 17:04:15 Сказали Спасибо❤   

    Aliviya говорит:
    я правильно сделала?

    правильно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Ноя 09, 2010 17:36:23 Сказали Спасибо❤   

    я что-то не сильна в номерах строк в действущей редакции 300 формы. Но если у вас доп текущим кварталом - зачем его пропускать через кооректировку? мы уже обсуждали это

    Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд:

    посмотрела - 023 про корректировку, так вот, вы же составляете отчёт квартальный и отражаете обязательства и зачёты текущего периода
    а корректировки делаются если доп делается к периоду, по которому отчитались

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    elen4ik6
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Вт Янв 25, 2011 15:47:35 Сообщить модератору   

    Здравствуйте.У меня такая ситуация :в 3 кв мы продали товар за 10000т,в т.ч. НДС 1071тг.Сдали за 3кв как положено ф300.А в октябре,т.е. в 4 кв покупатель вернул нам товар.Я выписала им доп.сч/фактуру от октября минусовую.Как мне теперь заполнить ф.300 за 4 кв2010г.Я делаю так:заполнила приложение 300.06.009А,В.значения этих строк переношу в строки 300.00.004 А,В.Правильно?Еще вопрос:надо ставить эти цифры с минусом?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Янв 26, 2011 07:13:38 Сказали Спасибо❤   

    elen4ik6,
    elen4ik6 говорит:
    в 3 кв мы продали товар за 10000т,в т.ч. НДС 1071тг.Сдали за 3кв как положено ф300.А в октябре,т.е. в 4 кв покупатель вернул нам товар.Я выписала им доп.сч/фактуру от октября минусовую.Как мне теперь заполнить ф.300 за 4 кв2010г.Я делаю так:заполнила приложение 300.06.009А,В.значения этих строк переношу в строки 300.00.004 А,В.

    Ответ:
    elen4ik6 говорит:
    Правильно
    (Ст.239 НК РК.).
    elen4ik6 говорит:
    надо ставить эти цифры с минусом?

    Верно.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz