| Корректировка НДС при возврате товара поставщику, как отразить в 300.00 форме?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Сб Окт 02, 2010 12:12:57
|
Сообщить модератору
|
|
Asem сначала заполняем приложение 300.06 Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет
[quote="п.33 Правил составления ФНО 300.00" ]
... в данной форме отражаются сведения по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.[/quote]
| Asem говорит: |
|
В каких строках отразить возврат в 300 форме? |
| п.35 Правил составления ФНО 300.00 говорит: |
|
Сумма строки 300.06.026 переносится в строку 300.00.023 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Aliviya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Ноя 09, 2010 11:11:28 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Aliviya говорит: |
|
в реестр дополнительную сч/ф с минусом вносить |
Да.
| Aliviya говорит: |
|
но тогда возврат 2 раза отразится. |
Нет, реестры не являются расшифровками к строкам основной ф.300.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Aliviya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Ноя 09, 2010 11:22:46
|
|
|
| Aliviya говорит: |
|
значит в строке 300.00.023 |
Отражаете НДС откорректированный согласно приложению 300.06
| Aliviya говорит: |
|
а в 300.00.014 |
строка I -Фактически сколько получено в зачет оборотов и НДС по счет-фактурам, но данная строка не сравнивается с суммой по форме 300.08, так как есть такие нюансы например как Ваш случай с возвратом
| Aliviya говорит: |
|
дополнительную сч/ф с минусом |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Ноя 09, 2010 11:29:07
|
|
|
Aliviya
а у вас возвратная счёт фактура относится к возврату того, что было реализовано в другом налоговом периоде?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Aliviya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Ноя 09, 2010 17:00:32
|
Сообщить модератору
|
|
Мара
мы купили товар в 3 кв. (в т.ч. НДС в зачет 2000 тг), в том же налоговом периоде был произведен возврат части этого товара поставщику, оформлен дополнит. счет-фактура (в т.ч. НДС -1000тг).
в общем у меня получилось что в реестре я указала основную сч/ф 2000 и дополнит.сч/ф -1000 тг. итого по реестру получилось 1000.
в строке 300.00.014 я указала 2000, а в строке 300.00.023 -1000 тг, итого в зачет 1000 тг.
я правильно сделала? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Ноя 09, 2010 17:36:23 Сказали Спасибо❤
|
|
|
я что-то не сильна в номерах строк в действущей редакции 300 формы. Но если у вас доп текущим кварталом - зачем его пропускать через кооректировку? мы уже обсуждали это
Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд:
посмотрела - 023 про корректировку, так вот, вы же составляете отчёт квартальный и отражаете обязательства и зачёты текущего периода
а корректировки делаются если доп делается к периоду, по которому отчитались
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
elen4ik6
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Янв 25, 2011 15:47:35
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте.У меня такая ситуация :в 3 кв мы продали товар за 10000т,в т.ч. НДС 1071тг.Сдали за 3кв как положено ф300.А в октябре,т.е. в 4 кв покупатель вернул нам товар.Я выписала им доп.сч/фактуру от октября минусовую.Как мне теперь заполнить ф.300 за 4 кв2010г.Я делаю так:заполнила приложение 300.06.009А,В.значения этих строк переношу в строки 300.00.004 А,В.Правильно?Еще вопрос:надо ставить эти цифры с минусом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Янв 26, 2011 07:13:38 Сказали Спасибо❤
|
|
|
elen4ik6,
| elen4ik6 говорит: |
|
в 3 кв мы продали товар за 10000т,в т.ч. НДС 1071тг.Сдали за 3кв как положено ф300.А в октябре,т.е. в 4 кв покупатель вернул нам товар.Я выписала им доп.сч/фактуру от октября минусовую.Как мне теперь заполнить ф.300 за 4 кв2010г.Я делаю так:заполнила приложение 300.06.009А,В.значения этих строк переношу в строки 300.00.004 А,В. |
Ответ:
| elen4ik6 говорит: |
|
Правильно |
(Ст.239 НК РК.).
| elen4ik6 говорит: |
|
надо ставить эти цифры с минусом? |
Верно.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
