| Проводки по НДС при импорте товара
|
Ежик в тумане
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Авг 03, 2010 22:48:41
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=545092#545092
Вечер добрый Уважаемые Форумчане!
Помогите распутатся.
Напишите проводки по приходыванию импортного товара.
1С-ка делает проводки:
ГТД по импорту - Дт 1420 - Кт 3397 (НДС по импорту)
Авансовый отчет - Дт 3397 - Кт 1251 (НДС оплачен при растаможке )
Реализация - Дт 3130 - Кт 6210 (НДС при реализации )
Заполняю 300-ую форму, НДС не получается. Слишком большой идет к уплате. Но мы его платили при растаможке весь. Есть чеки на уплату его.
Распишите пожалуста проводки, у кого как формирует 1С-ка (8-ка) или в бух.учете. Какие документы дают проводки (1С-ка 8-ка). Чтобы можно сверить на правильность у себя.
С ув. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Вт Авг 03, 2010 22:57:15
|
Сообщить модератору
|
|
Ежик в тумане
почему у вас при реализации начисление НДС, а НДС в дебете?
при реализации проводки должны быть:
1210-3130 - начислен НДС
а в конце квартала закрываете период
3130-1420 - положительная разница в бюджет, отрицательная - переплата
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ежик в тумане
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Авг 03, 2010 23:00:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
почему у вас при реализации начисление НДС, а НДС в дебете?
при реализации проводки должны быть:
1210-3130 - начислен НДС |
Спасибо. Это я не правильно написала сюда. Извените.
Проводка по реализации НДС в Кредите.
Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:
Может не надо использовать счет 3397? НДС по импорту туда относить? А отнести его на другой счет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ежик в тумане
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Авг 03, 2010 23:05:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
Вас интересуют проводки по импорту вообще или только по НДС? |
Проводки по импорту вообще.
| Айнука говорит: |
|
Или проводки в 1С-8-ке по импорту? |
Если есть такая возможность еще и связать с документами в 1С-ке которые сформируют эти проводки.
Я все провела. Только у меня есть подозрения что то не так считает програма. Хочу сверить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Авг 03, 2010 23:09:05
|
Сообщить модератору
|
|
3397 - Налоговый комитет, т.е. задолженность по НДС по импорту
ф. 300 заполняете каким образом? Импортируете с 1С или вручную?
Цифры напишите, сколько чего у вас должно получиться. НДС по импорту и по реализации.
по 1С надо завести тему в другом подфоруме.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ежик в тумане
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Авг 03, 2010 23:10:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
3397 - Налоговый комитет, т.е. задолженность по НДС по импорту |
Так и провела на этот счет.
| Айнука говорит: |
|
ф. 300 заполняете каким образом? Импортируете с 1С или вручную? |
Считаю вручную сейчас. Потому что 1С-ка не правильно ее собрала.
| Айнука говорит: |
|
по 1С надо завести тему в другом подфоруме. |
Спасибо. Сейчас заведу.
Добавлено спустя 4 минуты 20 секунд:
| Айнука говорит: |
|
Цифры напишите, сколько чего у вас должно получиться. |
Напишу завтра. Смотрю что распечатки с 1С-ки не все дома. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Мар 14, 2013 14:56:06
|
|
|
В марте был приход товаров по импорту их прочих стран на сумму 92 500 642.80 KZT тенге, это сумма по инвойсу.
Пошлина была на сумму 6 537 362.22 KZT, таможенный сбор на сумму 16 848.00 KZT, доп расходы 44 642.85 KZT общая сумма по себестоимости составляет 99 099 495.87 KZT
Вопрос:
1. Как правильно отразит начисления и оплату пошлины в 1 с проводках.
Оплата производилась перечислением на лицевой счет НУ.
Куда будет правильнее посадить при оплате пошлину, на 3230 или 3397 и указать контрагенте НК которую мы оплачиваем.
2. Как правильно начислить НДС по импорту (в нашем случай при закрытии периода НДС не перекрывает между 3130 и 1420 и садиться сумма НДС на 3397).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Мар 14, 2013 15:10:59
|
|
|
| yar13ik говорит: |
|
в 1 с проводках |
Предлагаю заполнить 1 с документ.(Не знаю какой , зависит от релиза 1 с ) 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Мар 14, 2013 15:44:54
|
|
|
| VFrol говорит: |
| yar13ik говорит: |
|
в 1 с проводках |
Предлагаю заполнить 1 с документ.(Не знаю какой , зависит от релиза 1 с ) |
Приход по импорту правильно отражает операции, т.е все доп расходы там пошлины, процедуры садятся в себестоимость. Оплата пошлины сидит на 3230 1030, тогда у меня 3397 не закрывается, т.к уплата пошлины указываем НУ по алм району. Как правильно будет отразит пошлину на 3230 или ж 3397?
Добавлено спустя 5 минут 31 секунду:
| yar13ik говорит: |
| VFrol говорит: |
| yar13ik говорит: |
|
в 1 с проводках |
Предлагаю заполнить 1 с документ.(Не знаю какой , зависит от релиза 1 с ) |
Приход по импорту правильно отражает операции, т.е все доп расходы там пошлины, процедуры садятся в себестоимость. Оплата пошлины сидит на 3230 1030, тогда у меня 3397 не закрывается, т.к уплата пошлины указываем НУ по алм району. Как правильно будет отразит пошлину на 3230 или ж 3397? |
И по НДС оплата на 3130 1030 сидит, по приходу товаров сумма ндс 11 892 000 садится на 3397
Добавлено спустя 48 секунд:
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 14, 2013 15:58:27
|
|
|
yar13ik, Мысли вслух?
Все проводки формируются одним из документов :
ГТД - в программе 1С8
Поступление ТМЗ(импорт) в программе 1С7
Налоговый комитет выступает в качестве контрагента , отсюда проводки :
Дт1310(1330,2410) Кт3397 Налоговый комитет - сумма пошлины.
Дт1310(1330,2410) Кт3397 Налоговый комитет - сумма таможенных сборов.
Дт1420 Кт 3397 Налоговый комитет - сумма НДС.
может быть еще:
Дт 3397 Кт 3130 В случае если НДС взаимозачетом.(В оплату не входит)
Оплата :
Дт 3397 Кт 1030 Сумма таможенных оформлений (сбор,пошлина,НДС).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
