Сроки представления:
до 16 сентября: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 сентября: 328.00 (импорт в августе)
до 20 сентября: 851.00 (договор с августа), 870.00 (разрешит.док. за август)
Сроки уплаты:
до 20 сентября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в августе (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за август)
до 25 сентября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за август)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в августе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
|
Дополнительные эсчф, какую дату применять?
|
|
#1 Вт Июн 13, 2023 17:02:43
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=681116#681116
Добрый день. Помогите , пожалуйста, разобраться в ситуации. ТОО "Алматинские тепловые сети" сейчас июнем 2023 года создают дополнительные ЭСФ с корректировкой сумм по начислению ком услуг за 2022, 2021 гг. Т. е. они корректируют 2021,2022 год. Что в такой ситуации делать нам? Какой датой садить корректировку? 2021-2022 годом и пересдавать два годовых отчета или текущей датой по дате эсчф?
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#2 Вт Июн 13, 2023 18:49:39 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Не надо путать дополнительные и исправленные ЭСФ. Они выписываются в разных случаях и по-разному отражаются в отчетности
Исправленные выписываются в случае обнаружения ошибок в ранее выписанном ЭСФ. На изменённые суммы в исправленных ЭСФ надо подавать допотчетность и поставщику и заказчику. Если Заказчик согласен и этими изменениями. Если не согласен, он вправе отклонить исправленный ЭСФ. Дата оборота в исправленном ЭСФ - дата реализации работ/услуг
Дополнительные ЭСФ выписываются в случае корректировки оборота - возвраты, корректировку стоимости на отгруженный товар и т.п. Обороты дополнительных ЭСФ отражаются в отчетности того периода, в котором произошло событие для корректировки - возврат или пересмотр стоимости. Дата этого события (корректировки стоимости или возврат) и есть дата совершения оборота и дата отражения сведений в ФНО
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#3 Вт Июн 13, 2023 23:20:18
|
|
|
Margo007 говорит: |
корректировкой сумм по начислению ком услуг за 2022, 2021 гг. |
Странно ведут себя монополисты. Ведь скорее всего в договоре должен быть пункт, что при изменении тарифа вас должны оповестить заблаговременно и срок оговорен. Была такая ситуация у меня когда-то, отклонила ЭСФ, звонили, писали, ругались, но больше не выставляли, видимо таких как мы единицы были. У нас правда такая ситуация была, что объект, по которому доначисление провели за период примерно полгода назад был продан другому ТОО уже месяца два-три как, естественно с переоформлением на покупателя (в нашем случае было электроснабжение), а продавший ИП к этому времени приостановил деятельность и даже счет успел закрыть.
В итоге они не могли новому владельцу выставить тот период, когда еще договор был оформлен на нас, но в то же время у нас уже не было активного договора на тот момент, когда им вздумалось пересчитать старый период. Спасибо Балансу, мне тут посоветовали отклонить их ЭСФ.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|