Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Влияет ли на результат в ф.100, возв...
    1С8.3: в ф.328 заполняется номер декл...
    Как оформить возврат целевого гранта который был получен в 2007г.
    как поступить чтобы статус ФНО с Принят поменялся на Разнесана?
    Расходы по реализованным товаром форм...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как поступить с товаром, который был продан раньше чем получен , чтобы не понести доп.расходы?     
    Анастасия Макова
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Апр 19, 2018 15:54:07   

    Добрый день! устроилась в новую фирму и передо мной стоит задача разгрести сложившуюся ситуацию:
    ТОО А (на упрощёнке, с НДС) заказывает товар в Беларуси для продажи в ТОО Б. Товар вовремя не приходит , но так как период (2016 год) заканчивается и нужно "закрыть" договор, ТОО А делает документы на реализацию товара (который ещё не пришёл). Причём, делается акт приёма-передачи товаров, накладная по форме 3-2, в которых указан полный список товаров как в договоре, НО в счёт -фактуре пишется всё одной строкой и как услуга, ну например "услуги по поставке материалов для обеспечения электроосвещения". В итоге по документам товар продан в декабре 2016 года. В январе 2017 товар приходит с России. Его ставят на приход и всё. Теперь этот товар висит на сальдо 1330, списать я его не могу, т.к. если спишу то придётся НДС корректировать. Если продать частному лицу, то придётся платить налог на прибыль. Как с наименьшими потерями решить эту ситуацию?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Апр 19, 2018 16:10:57 Сказали Спасибо❤   

    Анастасия Макова говорит:
    Как с наименьшими потерями решить эту ситуацию?

    пусть возврат январем 17 сделают Вам, а Вы им потом продадите (но только по настоящему). Хотя ситуация изначально так себе.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Резидент Баланса
    Спасибки: +118 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Апр 19, 2018 16:23:27 Сказали Спасибо❤   

    Анастасия Макова говорит:
    акт приёма-передачи товаров, накладная по форме 3-2

    товар "типа" приняли?!

    vbnz говорит:
    пусть возврат январем 17 сделают Вам, а Вы им потом продадите (но только по настоящему)

    так у них задвоится и товар в остатках все равно останется

    Добавлено спустя 58 секунд:

    Анастасия Макова говорит:
    придётся платить налог на прибыль

    если в 2016 году показали реализацию - КПН не было что ли?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Апр 19, 2018 16:27:40   

    Айнука говорит:
    так у них задвоится и товар в остатках все равно останется

    так они пусть и принимают услугами, как продавали

    Добавлено спустя 1 минуту 52 секунды:

    Анастасия Макова говорит:
    заказывает товар в Беларуси для продажи

    а почему товар
    Анастасия Макова говорит:
    приходит с России


    Добавлено спустя 4 минуты 52 секунды:

    Айнука говорит:
    КПН не было что ли?

    они на СНР

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Резидент Баланса
    Спасибки: +118 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Апр 19, 2018 16:41:52   

    vbnz говорит:
    так они пусть и принимают услугами, как продавали

    дело говорите

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Анастасия Макова
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Апр 19, 2018 16:42:02   

    Айнука говорит:
    если в 2016 году показали реализацию - КПН не было что ли?

    КПН был, имею ввиду если еще раз продать на частника чтоб избавиться от остатков то снова будет кпн

    Добавлено спустя 38 секунд:

    Айнука говорит:
    товар "типа" приняли?!

    да, типа приняли. а по фоакту приняли позже, в 2017

    Добавлено спустя 35 секунд:

    vbnz говорит:
    пусть возврат январем 17 сделают Вам, а Вы им потом продадите (но только по настоящему). Хотя ситуация изначально так себе.

    не вариант, у них там всё сложно, ничего менять нельзя.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Апр 19, 2018 16:44:12   

    Анастасия Макова говорит:
    у них там всё сложно

    ну да, судя по тому что на раз "воздух" принимают.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Анастасия Макова
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Апр 19, 2018 16:44:15   

    vbnz говорит:
    почему товар
    Анастасия Макова говорит:
    приходит с России

    опечатка, с Белоруси

    Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды:

    vbnz говорит:
    так они пусть и принимают услугами, как продавали

    Не поняла..
    Они товар уже приняли, вопрос в том что мне делать с остатками товара на складе , которого на самом деле нет

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Апр 19, 2018 16:57:10   

    Анастасия Макова говорит:
    Они товар уже приняли

    они как и Вы фактически подписали документы, с НДС к слову, без фактического осуществления сделки.
    Это называется лжесделка, я бы об этом побеспокоилась, потому как чисто по проводкам проблем то нет.
    Тупо спишите себестоимость товара "ранее проданного".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Анастасия Макова
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Чт Апр 19, 2018 17:26:42   

    vbnz говорит:
    Тупо спишите себестоимость товара "ранее проданного".

    прошу прощения, можно поподробнее как это делается..

    vbnz говорит:
    они как и Вы фактически подписали документы, с НДС к слову, без фактического осуществления сделки.
    Это называется лжесделка, я бы об этом побеспокоилась, потому как чисто по проводкам проблем то нет.

    вот я и беспокоюсь и ищу способ обойти острые углы. когда начальство между собой договаривается, а нас, бухов, просто ставят перед фактом, то приходится выкручиваться. Тем более это было ещё до моего прихода. Sorry

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Апр 19, 2018 17:29:00   

    Анастасия Макова говорит:
    а нас, бухов, просто ставят перед фактом

    не знаю такого. Вы сейчас руководству распишите прелести данной "сделки".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Сб Апр 21, 2018 18:37:55   

    Анастасия Макова говорит:
    Причём, делается акт приёма-передачи товаров, накладная по форме 3-2, в которых указан полный список товаров как в договоре,

    А проводки в учете как делались? Если накладная на отгрузку была, значит и Дт 7010 Кт 1330 должны были провести.

    ф328.00 сдавали? В каком месяце? В январе или в феврале?
    vbnz говорит:
    они как и Вы фактически подписали документы, с НДС к слову, без фактического осуществления сделки.
    Это называется лжесделка, я бы об этом побеспокоилась,

    Угу... Поэтому товар желательно оприходовать все-таки декабрем, а не январем. И списать на себестоимост ьтоже декабрем.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dolgusheva M.V.
    Стажер
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Апр 23, 2018 11:30:58   

    Elis, как они декабрем товар примут? Тогда ж форму 328 и 320 надо было в январе сдать. А у них перасечение границы в январе только.

    Добавлено спустя 5 минут 3 секунды:

    Условия поставки какие? По договору переход права собственности когда?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пн Апр 23, 2018 16:02:44   

    Анастасия Макова, посоветовать могу только одно
    Читайте первое предложение п.3 Правил форума.

    Добавлено спустя 3 минуты 14 секунд:

    Анастасия Макова говорит:
    когда начальство между собой договаривается, а нас, бухов, просто ставят перед фактом, то приходится выкручиваться.

    У меня начальники сначала спрашивают хотим так то и так то, посоветуй как лучше сделать. На ваши движняки вообще опасно подписываться, спросят та в случае чего и с вас тоже.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz