Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    если сумму приобретенных товаров я от...
    В приказе на премию указывать сумму к...
    Чек на сумму 437942тг., возврат на су...
    Сумму внесли в кассу. Возврат можно через банк? Чек первый запросить на возврат?
    Какую сумму налога на транспорт мы до...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Должен ли возврат товаров садится на счет 3130 и увеличивать сумму НДС на сумму этого воврата?     
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Сен 20, 2012 16:29:40   

    Уважаемые профи, подскажите, у нас был возврат от покупателеей. Мы им выписали дополнительную с/ф с минусом и накладная тоже с минусом.Теперь я открываю ОСВ, счет 3130. Предположем выписанные с/ф на 100т, возврат 10т.., и у меня стоит сумма по 3130 в Кт 110т. А в журнале регистрации с/ф выданных сумма 100т. Скажите,что я не правильно сделала?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4537 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Сен 20, 2012 23:54:01   

    *МАКС* говорит:
    накладная тоже с минусом.

    Возвратную накладную выписываете не вы, а покупатель, и не с минусом, а как обычно.
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=41208

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Сен 21, 2012 08:25:15   

    Рита говорит:
    Возвратную накладную выписываете не вы, а покупатель,

    Ну почему же? Выписывается накладная на возврат от покупателя. Даже по ссылке которую вы дали.
    *МАКС*, проверьте правильность выписки накладной на возврат

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Резидент Баланса
    Спасибки: +118 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Сен 21, 2012 09:07:59   

    *МАКС*, продажа и возврат в один и тот же период - 3 квартал 2012г.?

    Добавлено спустя 29 секунд:

    Рита, Трудоголик2, обе про одно и то же говорите )))

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пт Сен 21, 2012 09:30:57   

    Айнука говорит:
    обе про одно и то же говорите )))

    Не совсем. У меня есть в 1-С документ "Возврат от покупателя". Я сама выписываю этот док с минусом и на его основании счет-фактуру с минусом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4537 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Сен 21, 2012 09:50:29   

    Считаю, что накладную должен выписывать тот, кто передает товары, т.е. покупатель. А поставщик проводит у себя в 1С эту накладную документом "Возврат от покупателя".
    Покупатель у себя в учете все равно должен оформить накладную, она и будет первичным документом, на основании которой поставщик проводит у себя возврат.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Резидент Баланса
    Спасибки: +118 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Сен 21, 2012 10:22:25   

    Рита говорит:
    Считаю, что накладную должен выписывать тот, кто передает товары, т.е. покупатель.

    Я также считаю.
    Трудоголик2 говорит:
    Я сама выписываю этот док с минусом и на его основании счет-фактуру с минусом.

    Но толчком для этой операции является накладная от покупателя на возврат товара.
    У покупателя накладная на возврат товара называется "возврат поставщику", а у поставщика - "возврат от покупателя".
    Но первым накладную по возврату товара выписывает покупатель.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пт Сен 21, 2012 10:40:03   

    Айнука, Рита, вы ошибаетесь. Обратимся к НК
    Цитата:
    Статья 265. Выписка дополнительных счетов-фактур
    1. Поставщик товаров, работ, услуг выписывает дополнительный счет-фактуру в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи, в следующих случаях:
    1) корректировки размера облагаемого оборота в соответствии со статьей 239 настоящего Кодекса;


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Сен 21, 2012 12:34:35   

    Трудоголик2, когда поставщик узнает, что он должен выписать дополнительный счет-фактуру в случае корректировки размера облагаемого оборота?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Сен 21, 2012 12:37:54   

    С. Ромазанов, ясен перец при возврате! Но ведь речь не об этом. Для того, чтобы скорректоровать оборот и отразить его в форме 300, мы должны руководствоваться ст 265 НК

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Сен 21, 2012 13:11:19   

    Не совсем. По ст. 265 мы должны выписать доп. счет-фактуру. А корректировать оборот и отразить в форме 300.00 мы должны по ст. 239.
    Так вот. Решение о возврате принимает покупатель, это его что-то не устроило в товаре. Поэтому Айнука и Рита правы
    Рита говорит:
    накладную должен выписывать тот, кто передает товары, т.е. покупатель.

    Айнука говорит:
    толчком для этой операции является накладная от покупателя на возврат товара.

    А поставщик уже регистрирует у себя возврат от покупателя и выписывает ему доп. счет-фактуру.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Сен 21, 2012 13:44:49   

    А как именно нужно регистрировать у себя возврат от покупателя,кроме выписки ему доп с-ф с минусом? Эту накладную от покупателя мы должны у себя провести в 1с?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    С. Ромазанов
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +1289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Сен 21, 2012 13:47:48 Сказали Спасибо❤   

    *МАКС* говорит:
    Эту накладную от покупателя мы должны у себя провести в 1с?

    Обязательно. И в этом возврате регистрируется СФ с минусом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Сен 21, 2012 13:53:00 Сказали Спасибо❤   

    *МАКС* говорит:
    Эту накладную от покупателя мы должны у себя провести в 1с?

    Да через документ
    Трудоголик2 говорит:
    в 1-С документ "Возврат от покупателя".


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Сен 21, 2012 15:10:34   

    Простите, можно уточнить,я получила от покупателя накладную на возврат товара, на ее основании я делаю документ "Возврат поставщику" вбиваю ее и провожу с/ф в этом же документе с минусом, это верно? Но тогда у меня на счете 3130 на эту сумму возврата будет ндс начисленный больше.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Резидент Баланса
    Спасибки: +118 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пт Сен 21, 2012 15:13:29 Сказали Спасибо❤   

    *МАКС*, вы поставщик - поэтому вы у себя в 1С проводите документ
    Трудоголик2 говорит:
    в 1-С документ "Возврат от покупателя".


    Добавлено спустя 1 минуту 33 секунды:

    На основании вашей накладной "Возврат от покупателя" проводите счет-фактуру (с минусом) - тогда на счете 3130 начисленный НДС будет с минусом и уменьшит сумму начисленного НДС.

    Добавлено спустя 32 секунды:

    Айнука говорит:
    У покупателя накладная на возврат товара называется "возврат поставщику", а у поставщика - "возврат от покупателя".


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Сен 21, 2012 15:38:43   

    *МАКС* говорит:
    на ее основании я делаю документ "Возврат поставщику" вбиваю ее и провожу с/ф в этом же документе с минусом, это верно?

    Нет без минуса
    *МАКС* говорит:
    Но тогда у меня на счете 3130 на эту сумму возврата будет ндс начисленный больше.

    Нет если проведете без минуса этот документ даст проводку
    Дт 3130 Кт 1210

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пт Сен 21, 2012 17:30:54 Сказали Спасибо❤   

    У себя в программе Вы оформляете "Возврат от покупателя", где кол-во, цена и сумма - с плюсом. Если захотите распечатать это документ - у Вас в печатной форме будет, что Ваш покупатель Вам отпустил, а Вы получили - логично, ведь это возврат. Данный документ формирует проводки, в т.ч. ДТ 3130 Кт 3391 (ну или 1210), т.о. уменьшая начисленный НДС.
    На основании этого документа формируете счет-фактуру. Вот данная с/ф будет именно с минусом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz