Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 17 сентября: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 сентября: 320.00/328.00 (импорт в августе)
до 20 сентября: 851.00 (договор с августа), 870.00 (разрешит.док.за август)
Сроки уплаты:
до 20 сентября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в августе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за август)
до 25 сентября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за август)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в августе)
Онлайн налоговый календарь
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Кабинет онлайн форм на Балансе
  • Формы налоговой отчетности на 2015-2016 годы
  • Все ФНО по годам
  • Налоговый Кодекс онлайн. Сравнительные таблицы.
  • Информация о регистрации проверок с сайта Генеральной прокуратуры
    Ставки: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%.
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 27 ноября 2017г.: ставка реф. 10,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Мне кажется, и дерзость и робость имеют один источник - неосведомленность. /Плутарх/

    Самое интересное на Балансе:
    30.09.2017 Для работы в ИС ЭСФ с 01.10.2017г. нужно установить Crypto Socked Читать
    01.07.2017г. Отчисления и Взносы в Фонд социального медицинского страхования Читать
    Обязательность выписки ЭСФ по товарам из Перечня Читать
    Онлайн сервис перевода суммы в текст "Сумма прописью" Перейти
    Онлайн калькулятор по НДС Перейти
    Онлайн калькулятор отпускных Перейти к расчету
    Самое нужное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Реализация услуг по обучению нерезиденту Ср Авг 13, 2014 11:07:04
    Реализация товара и услуг нерезиденту на территории РК Чт Авг 14, 2014 10:35:51
    Реализация услуг по предоставлению персонала нерезиденту Пт Янв 04, 2013 21:47:51
    Реализация консультационных услуг нер... Вт Ноя 27, 2012 11:11:15
    ИП ОУР, предоставление бух.услуг. Когда надо устанавливать POS - терминалы? Пт Дек 13, 2013 19:44:45
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Реализация услуг нерезиденту - когда не надо платить НДС?     
    MARKO с 15.06.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +289 | 1346

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 14:40:38 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, уважаемые форумчане. Ситуация следующая: ИП (СНР на УД) неплательщик НДС. выпускает в Казахстане журнал. Рекламную площадь продает россиянам. Будет ли считаться оказание услуг Нерезиденту экспортом? ведь журнал издается,печатается и распространяется на территории РК. Я думаю, что нет, но хотелось бы услышать еще мнения. В связи с этим вопросом возникает другой - должен ли ИП (СНР) неплательщик НДС сдавать отчетность по экспорту (328)? если я правильно понимаю, то в заявлении речь про экспорт товаров, а не услуг. Как думаете? и еще одно, думаю, что раз ИП неплательщик НДС, то документы он обязан выставить с пометкой "Без НДС". Просто не работала тесно с ТС в разрезе услуг. Буду признательна за комментарии.
             Позвать специалиста
    Ежик в тумане
    Нерезидент Баланса

      


    2 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 14:54:48 В закладку Ответить с цитатой

    @SOVA@ говорит:
    В связи с этим вопросом возникает другой - должен ли ИП (СНР) неплательщик НДС сдавать отчетность по экспорту (328)?

    Это не будет являтс экспортом услуг.
    У вас будет местом оказания услуг - РК.
    По идеи должен возникнуть НДС за неризидента по Налоговому кодексу.

    с ув.
             Позвать специалиста
    MARKO с 15.06.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +289 | 1346

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 15:01:22 В закладку Ответить с цитатой

    Ежик в тумане говорит:
    По идеи должен возникнуть НДС за неризидента по Налоговому кодексу.
    .
    Почему? Ведь ИП - неплательщик НДС, в принципе
    вопрос сейчас стоит так: выписывать документы с пометкой "Без НДС" или с пометкой "НДС 0%". Но раз это не экспорт, тогда соответственно должно быть "Без НДС".
    Ежик в тумане, можете дать ссылку на НПА?
    Может еще кто-нибудь выскажет свое мнение по данному вопросу?
             Позвать специалиста
    Ежик в тумане
    Нерезидент Баланса

      


    4 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 15:05:32 В закладку Ответить с цитатой

    @SOVA@ говорит:
    Почему?

    потому что место реализации услуг РК, а услуги - реклама.

    сейчас поищу в кодексе

    с ув.
             Позвать специалиста
    С. Ромазанов с 05.02.2011
    Лучший спасатель 2012 | Уральск
    Спасибки: +1101 | 4402

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение Посетить сайт автора
    5 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 15:16:17 В закладку Ответить с цитатой

    Ежик в тумане говорит:
    У вас будет местом оказания услуг - РК.

    По идеи должен возникнуть НДС за неризидента по Налоговому кодексу.

    Ежик в тумане говорит:
    потому что место реализации услуг РК, а услуги - реклама.

    сейчас поищу в кодексе

    Что-то есть подозрение, что поиски затянутся.
             Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса

      


    6 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 15:23:57 В закладку Ответить с цитатой

    Ежик в тумане говорит:
    По идеи должен возникнуть НДС за неризидента по Налоговому кодексу.

    Какая то неправильная идея. Кто покупает услугу? , может быть я что-то не допОняла.
    Ежик в тумане говорит:
    место реализации услуг РК, а услуги - реклама.

    это пригодится, конечно, на предмет - сделать вывод, что место реализации не РК, так как к покупателю услуги будет привязано
             Позвать специалиста
    Трудоголик2 с 15.07.2010
    Лучший спасатель 2012 | Алматы
    Спасибки: +2645 | 8364

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 15:31:18 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    С. Ромазанов говорит:
    Что-то есть подозрение, что поиски затянутся.
    Very Happy
    Согласна, т.к. @SOVA@, оказывает услуги нерезиденту в РК и не является плательщиком НДС.
    @SOVA@, выписывате доки как и резиденту и ставите как всегда "без НДС"
             Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса

      


    8 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 15:40:24 В закладку Ответить с цитатой

    Трудоголик2 говорит:
    оказывает услуги нерезиденту в РК

    не принципиально для последующих выводов(так как речь о неплательщике НДС)....
    Но он оказывает услугу нерезиденту - для определения оборота по нДС - не в РК, а так - конечно услуга в РК.
    И общий вывод - никуда не "ходить", ни в какой Кодекс - выписывать- без НДС, просто по причине
    Трудоголик2 говорит:
    не является плательщиком НДС.
             Позвать специалиста
    MARKO с 15.06.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +289 | 1346

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 16:47:39 В закладку Ответить с цитатой

    Трудоголик2, vfhf, С. Ромазанов, благодарю, что развеяли мои сомнения
             Позвать специалиста
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1414 | 7692

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Пт Апр 06, 2012 19:07:59 В закладку Ответить с цитатой

    @SOVA@, нерезиденты несут расходы, покупают у вас резидента. Причем тут НДС за нерезидента вообще?

    Добавлено спустя 4 минуты 32 секунды:

    Смотрим на название темы и говорим все спасибо Сове.
             Позвать специалиста
    MARKO с 15.06.2010
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +289 | 1346

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Пн Апр 09, 2012 10:51:28 В закладку Ответить с цитатой

    Юнона говорит:
    Причем тут НДС за нерезидента вообще?

    Сомневалась как определить операцию, либо экспорт услуг, либо услуги нерезиденту.
             Позвать специалиста
    Ежик в тумане
    Нерезидент Баланса

      


    12 ссылка на это сообщение Пн Апр 09, 2012 12:06:39 В закладку Ответить с цитатой

    @SOVA@, приношу свои извенения.
    Я не верно вам ответила, похоже по диагонали прочитала сам вопрос и не вникла в суть. Конечно, вы оказываете услуги неризиденту и в данном случаи не будет НДС за нерезидента. Это не услуга, оказанная неризидентом, а ваша услуга.
    Еще раз простите что вела вас в заблуждение.

    с ув.
             Позвать специалиста
    ЕленаВасилькова с 30.09.2010
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 5

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Чт Апр 19, 2012 16:14:10 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, уважаемые форумчане. Помогите пожалуйста разобраться. В ТОО (плательщик НДС) оплачивает нерезидент, компенсацию за гарантийный ремонт оборудования, которое поставляет в РК. Возникает ли при этом обязательство по НДС или эта услуга попадает под ст.248 п.п.15
             Позвать специалиста
    Юлия_2079 с 01.11.2010
    Стажер | Уральск, ЗКО
    Спасибки: +2 | 18

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    14 ссылка на это сообщение Чт Авг 29, 2013 21:49:51 В закладку Ответить с цитатой

    ТОО Общеустановленный режим плательщик НДС, оказал услуги нерезиденту - Вознаграждение за услуги по проведению маркетинговых и консалтинговых услуг. Как быть в этом случае??
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    15 ссылка на это сообщение Пт Авг 30, 2013 00:39:24 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Юлия_2079, согл. п.п. 4 п. 2 ст. 236 (276-5) НК местом реализации маркетинговых и консультационных услуг будет считаться страна покупателя, значит если покупатель - нерезидент, то и место реализации - не РК. Тогда согл. п.п. 2 ст. 232 НК для НДС это будет необлагаемый оборот.
             Позвать специалиста
    Юлия_2079 с 01.11.2010
    Стажер | Уральск, ЗКО
    Спасибки: +2 | 18

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    16 ссылка на это сообщение Чт Сен 26, 2013 16:59:19 В закладку Ответить с цитатой

    ТОО Общеустановленный режим плательщик НДС, оказал услуги нерезиденту - осуществил поиск покупателей на территории РК и получил за данную услугу агентское вознаграждение, ТОО выставил счет-фактуру с НДС, отобразив данный документ в ф 300.07. Сомневаюсь что это правильно, Как быть в этом случае, и в какой ФНО правильно будет отражать данную операцию?
             Позвать специалиста
    Galina Moisseyenko с 04.04.2013
    Сертификат CAP | Мангистауская
    Спасибки: +122 | 432

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    17 ссылка на это сообщение Чт Сен 26, 2013 18:32:04 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Совершенно верно. А так же вы отразите этот оборот (вознаграждение) и НДС в стр.300.00.001
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    18 ссылка на это сообщение Чт Сен 26, 2013 19:02:12 В закладку Ответить с цитатой

    Юлия_2079 говорит:
    осуществил поиск покупателей на территории РК и получил за данную услугу агентское вознаграждение


    Мне кажется, что ваши услуги попадают под п.п. 4 п. 2 ст. 236 НК (если это не Таможенный союз)

    Цитата:
    услуги агента по приобретению товаров, работ, услуг, а также привлечению от имени основного участника договора (контракта) лиц для осуществления услуг, предусмотренных настоящим подпунктом;

    Тогда местом реализации услуг признается страна покупателя, то есть не РК, а оборот будет необлагаемым и счет-фактура без НДС.

    Если покупатель из Таможенного союза, то еще зависит от того, на что вы нашли покупателей, то есть что продает ваш партнер-нерезидент.

    Юлия_2079 говорит:
    отобразив данный документ в ф 300.07

    Не надо это. Из правил составления ф. 300:
    Цитата:
    39. Не отражаются в Реестре счета-фактуры, выписанные в адрес нерезидентов, не осуществляющих деятельность в Республике Казахстан, в том числе через филиал и представительство, а также выписываемые в адрес физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей.
             Позвать специалиста
    Юлия_2079 с 01.11.2010
    Стажер | Уральск, ЗКО
    Спасибки: +2 | 18

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    19 ссылка на это сообщение Чт Сен 26, 2013 19:07:16 В закладку Ответить с цитатой

    Нерезидент находится в г. Ростов на Дону (РФ), реализует комбайны, ТОО нашла покупателя на комбайн и получило агентское вознаграждение, (выставив счет-фактуру с НДС)
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    20 ссылка на это сообщение Чт Сен 26, 2013 19:19:23 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Юлия_2079 говорит:
    Нерезидент находится в г. Ростов на Дону (РФ), реализует комбайны

    Тогда, думаю, что оборот будет облагаемым, т.к. местом реализации признается РК согл. п.п. 5 п. 2 ст. 276-5 НК. Счет-фактура с НДС 12%, в реестре 300.07 не показываете, оборот и налог отражаете в стр. 300.00.001.
             Позвать специалиста
    Mukhamedjanova E. с 20.12.2013
    Коллега | Almaty
    Спасибки: +9 | 51

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение Посетить сайт автора
    21 ссылка на это сообщение Вт Янв 07, 2014 20:26:15 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый вечер.
    у меня вопрос по нерезиденту.
    ИП на упрощенке, не плательщик НДС. Надо оказать услугу представительству американского фонда, они нерезиденты, получают финансирование не из источников в РК. Хотя недавно они встали на учет, получили бин. Я буду оказывать им услугу на территории РК, оплата будет в тенге. Их бухгалтер утверждает, что я должна буду встать на учет по НДС, если окажу им услугу.
    У меня есть сомнения, что это будет мой обычный доход без дополнительных налогов.
    Какие последствия могут быть для меня в этой ситуации?
             Позвать специалиста
    mitsu с 10.02.2011
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +88 | 1102

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    22 ссылка на это сообщение Вт Янв 07, 2014 21:02:41 В закладку Ответить с цитатой

    Если ваш оборот по реализации товаров (услуг) превышает минимум (30000 МРП) установленный п.2 ст.568 НК РК, тогда да, вам нужно регистрироваться в качестве плательщика НДС, а если не превышает тогда нет необходимости.
    Тем более мне кажется, что их бухгалтер путает возможно -если бы вы наоборот приобретали услуги от нерезидента, тогда вы должны встать на учет по НДС, а в вашем случае вы- продавец.
    В общем ст.568 подробно расписывает порядок постановки на учет по НДС.
             Позвать специалиста
    Mukhamedjanova E. с 20.12.2013
    Коллега | Almaty
    Спасибки: +9 | 51

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение Посетить сайт автора
    23 ссылка на это сообщение Вт Янв 07, 2014 21:41:56 В закладку Ответить с цитатой

    почитала, информации мало... буду еще узнавать Unknown
    одно дело, когда нерезидент-продавец, этому уделяется целая глава НК
             Позвать специалиста
    ol4ik1904 с 17.05.2010
    Резидент Баланса | г.Алматы
    Спасибки: +60 | 591

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    24 ссылка на это сообщение Вт Янв 07, 2014 23:11:08 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Mukhamedjanova E. говорит:
    ]ИП на упрощенке, не плательщик НДС

    Mukhamedjanova E. говорит:
    буду оказывать им услугу на территории РК


    mitsu говорит:
    У меня есть сомнения, что это будет мой обычный доход без дополнительных налогов


    для вас это будет обычная реализация .

    прилагаю еще пару тем
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=30303
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=45907

    Добавлено спустя 2 минуты 40 секунд:

    ol4ik1904 говорит:
    mitsu говорит:
    У меня есть сомнения, что это будет мой обычный доход без дополнительных налогов

    извиняюсь, не mitsu, а цитата Mukhamedjanova E.,
             Позвать специалиста
    A.Vail с 03.03.2013
    Лучший спасатель 2013 | Almaty
    Спасибки: +639 | 1811

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    25 ссылка на это сообщение Вт Янв 07, 2014 23:16:44 В закладку Ответить с цитатой

    Mukhamedjanova E. говорит:
    У меня есть сомнения, что это будет мой обычный доход без дополнительных налогов.

    Не надо сомневаться. Обычный доход.

    mitsu говорит:
    Если ваш оборот по реализации товаров (услуг) превышает минимум (30000 МРП) установленный п.2 ст.568 НК РК, тогда да, вам нужно регистрироваться в качестве плательщика НДС, а если не превышает тогда нет необходимости.

    Согласен.

    mitsu говорит:
    если бы вы наоборот приобретали услуги от нерезидента, тогда вы должны встать на учет по НДС

    А это откуда взяли? В этом случае те же правила: если не стоите на учете по НДС, но местом приобретенных услуг признается РК, то НДС не возникает, но оборот будет учитываться для определения необходимости постановки на учет по НДС в случае превышения предела в 30 000 МРП.
             Позвать специалиста
    Mukhamedjanova E. с 20.12.2013
    Коллега | Almaty
    Спасибки: +9 | 51

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение Посетить сайт автора
    26 ссылка на это сообщение Вт Янв 07, 2014 23:37:34 В закладку Ответить с цитатой

    ol4ik1904 говорит:

    для вас это будет обычная реализация .

    A.Vail говорит:

    Не надо сомневаться. Обычный доход.


    спасибо что развеяли сомнения Smile
    я уже тоже около 5 тем прочитала, всех спросила, все по разному говорят
             Позвать специалиста
    e_saule63 с 27.12.2010
    Стажер | г.Костанай
    Спасибки: +5 | 28

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    27 ссылка на это сообщение Пт Мар 20, 2015 11:29:50 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте, уважаемые коллеги. Хотела бы посоветоваться с Вами. предприятие нерезидент страна Венгрия реализует с/х технику сельхозпредприятиям Республики Казахстан. Наше ТОО работающее по общеустановленному режиму, плательщик НДС планирует оказывать гарантийное обслуживание вышеуказанной с/х техники на территории Республики Казахстан и за оказанные услуги по гарантийному обслуживанию выставлять счета предприятию нерезиденту в Венгрии. Подскажите какую ставку НДС указывать в счетах за оказанные услуги по гарантийному ремонту.

    Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:

    а также какие еще возникают налоги по данной сделке
             Позвать специалиста
    Мыльникова Татьяна с 06.03.2015
    Резидент Баланса | Шымкент
    Спасибки: +124 | 305

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    28 ссылка на это сообщение Пт Мар 20, 2015 15:36:17 В закладку Ответить с цитатой

    Счета выставляете без НДС - ст 248 п15. Гарантийные обязательства будут от вашего имени?
             Позвать специалиста
    nadeena с 25.11.2008
    Коллега
    Спасибки: +11 | 172

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    29 ссылка на это сообщение Сб Сен 05, 2015 12:14:30 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день.
    Заключен договор с компанией из РФ на ремонт гарантийного оборудования. Наше ТОО на упрощенном режиме, неплательщики НДС. Валюта договора в рублях. Как оформить акт выполненных работ по данной услуге?
             Позвать специалиста
    Мыльникова Татьяна с 06.03.2015
    Резидент Баланса | Шымкент
    Спасибки: +124 | 305

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    30 ссылка на это сообщение Сб Сен 05, 2015 12:45:30 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    nadeena говорит:
    Добрый день.
    Заключен договор с компанией из РФ на ремонт гарантийного оборудования. Наше ТОО на упрощенном режиме, неплательщики НДС. Валюта договора в рублях. Как оформить акт выполненных работ по данной услуге?

    А что вас смущает? Оформляйте как обычно. Стоимость ставьте в рублях так как у вас валюта договора рубли, без НДС.
             Позвать специалиста
    vbnz с 10.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя | Актау
    Спасибки: +790 | 3262

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    31 ссылка на это сообщение Вт Окт 13, 2015 11:54:11 В закладку Ответить с цитатой

    nadeena говорит:
    Как оформить акт выполненных работ по данной услуге?

    Ваш ТОО получает доход из источников за пределами РК?
             Позвать специалиста
    nadeena с 25.11.2008
    Коллега
    Спасибки: +11 | 172

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    32 ссылка на это сообщение Ср Окт 14, 2015 09:32:54 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте! Мы выполняем ремонты гарантийной техники. Запчасти, без передачи права собственности, присылает компания из РФ, на что мы отправляем неисправные назад, в подтверждение замены. Им выставляем АВР за услугу. Оплачивают они нам в рублях. Доход показываю в 910 форме. Правильно ли я делаю?
             Позвать специалиста
    Margo1 с 16.01.2011
    Резидент Баланса | г.Астана
    Спасибки: +20 | 438

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    33 ссылка на это сообщение Пт Фев 03, 2017 13:24:46 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте! ТОО на ОУР, плательщик НДС выполняет монтажные работы нерезиденту- РФ, место реализации работ - территория РК, представительства на терриротории РК у нерезидента нет. Как выставить счет на оплату и счет-фактуру без НДС? Возникает ли у нас обязательство по уплате НДС при выполнении работ в Таможенном союзе?
             Позвать специалиста
    vbnz с 10.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя | Актау
    Спасибки: +790 | 3262

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    34 ссылка на это сообщение Пт Фев 03, 2017 14:31:06 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Margo1 говорит:
    плательщик НДС выполняет монтажные работы нерезиденту

    Margo1 говорит:
    место реализации работ - территория РК

    стандартная реализация плательщика НДС.
             Позвать специалиста
    Ромалина с 22.09.2011
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 24

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    35 ссылка на это сообщение Пт Фев 03, 2017 15:08:41 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день! ТОО на ОУР, плательщик НДС оказывает услуги по организации и проведению рекламной акции на территории РК компании-нерезиденту РК (резиденты Турции), не имеющей представительства в РК. Прошу подсказать, какие обязательства возникают у нас по оплате налогов и сдаче отчетности?
             Позвать специалиста
    Margo1 с 16.01.2011
    Резидент Баланса | г.Астана
    Спасибки: +20 | 438

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    36 ссылка на это сообщение Пт Фев 03, 2017 15:24:25 В закладку Ответить с цитатой

    Margo1 говорит:
    Как выставить счет на оплату и счет-фактуру

    Счет на оплату и счет-фактуру выставлять с НДС 12%, правильно?
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3156 | 9557

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    37 ссылка на это сообщение Пт Фев 03, 2017 17:33:35 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    Margo1 говорит:
    Счет на оплату и счет-фактуру выставлять с НДС 12%, правильно?

    Да, верно. Только в форме 300.07 счет-фактуру не отражаете.
    Ромалина, ваша ситуация аналогична той, которая у Margo1.
             Позвать специалиста
    Tais с 19.02.2008
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +61 | 515

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    38 ссылка на это сообщение Пн Апр 16, 2018 15:52:50 В закладку Ответить с цитатой

    Уважаемые бухгалтера! Помогите с вопросом. ТОО (на учете по НДС) оказало услугу по поиску потенц. клиентов для российской компании . Выписали счет-фактуру с 0% НДС . Правильно ли это? И как отразить в 300.00? Будет ли считаться в моем случае ответом в этой теме № 15 или № 17.

    Добавлено спустя 5 минут 4 секунды:

    Склоняюсь к тому, что услуги оказаны на территории РК, поэтому 12% и в отчетности указать оборот и сумму ндс по стр.300.00.001
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3156 | 9557

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    39 ссылка на это сообщение Сб Апр 21, 2018 23:27:25 В закладку Ответить с цитатой

    Ирина Локтионова говорит:
    Ромалина, ваша ситуация аналогична той, которая у Margo1.

    Ромалина, прошу прощения, но я неправильно вам ответила. У вас разные ситуации с Margo1. У Margo1 услуги, связанные с движимым имуществом, следовательно, это пп.2) п.2 ст.378 НК.

    А у вас рекламные услуги - следовательно, это пп.4) п.2 ст.378 НК. В этом подпункте говорится о том, что местом оказания таких услуг считается РК только в том случае, если покупатель услуг зарегистрирован в РК как юридическое лицо или как ИП.
    Поэтому вам не надо облагать НДС рекламные услуги нерезиденту из Турции.

    Tais говорит:
    Склоняюсь к тому, что услуги оказаны на территории РК, поэтому 12% и в отчетности указать оборот и сумму ндс по стр.300.00.001

    Согласна с вами. Поскольку вы оказали услугу россиянам, то в этом случае надо руководствоваться статьей 441 НК:
    Цитата:
    2. Местом реализации работ, услуг признается территория государства-члена Евразийского экономического союза, если:
    ...
    5) работы выполняются, услуги оказываются налогоплательщиком этого государства, если иное не предусмотрено подпунктами 1), 2), 3) и 4) настоящего пункта.

    То есть на ваш вопрос
    Tais говорит:
    Будет ли считаться в моем случае ответом в этой теме № 15 или № 17.

    Правильный ответ содержится в посте 20.
             Позвать специалиста
    E_M_R_ с 07.05.2009
    Стажер
    Спасибки: 0 | 9

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    40 ссылка на это сообщение Чт Май 10, 2018 19:37:21 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, ТОО на СНР на основе УД плательщик НДС, может ли оказывать услуги нерезиденту (Азербайджан) по разработке веб-сайта? Услуги будут оказаны удаленно, разработчики находятся в РК. В НК до 2018 г. был пункт, что юр.лица на упрощенном режиме не могут получать доходы из источников за пределами РК. В 2018 такого ограничение нет? Эти услуги будут облагаться НДС 12%?
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3156 | 9557

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    41 ссылка на это сообщение Пт Май 11, 2018 09:06:47 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    E_M_R_ говорит:
    В 2018 такого ограничение нет?

    Нет http://balans.kz/viewtopic.php?p=609841#609841
    E_M_R_ говорит:
    Эти услуги будут облагаться НДС 12%?

    Если вы считаете, что в данном списке есть ваш вид услуг, то не облагаются:
    Статья 378 НК говорит:
    передача прав на использование объектов интеллектуальной собственности; по техническому обслуживанию и обновлению программного обеспечения;
    предоставление доступа к интернет-ресурсам;
    консультационные, аудиторские, инжиниринговые, дизайнерские, маркетинговые, юридические, бухгалтерские, адвокатские, рекламные услуги, а также услуги по предоставлению и (или) обработке информации, кроме распространения продукции средств массовой информации, а также предоставления доступа к массовой информации, размещенной на интернет-ресурсе;
    предоставление персонала;
    сдача в имущественный наем (аренду) движимого имущества (кроме транспортных средств);
    услуги агента по приобретению товаров, работ, услуг, а также привлечению от имени основного участника договора (контракта) лиц для осуществления услуг, предусмотренных настоящим подпунктом;
    услуги связи;
    согласие ограничить или прекратить предпринимательскую деятельность за вознаграждение;
    услуги радио и телевизионные услуги;
    услуги по предоставлению в аренду и (или) пользование грузовых вагонов и контейнеров;
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1

    8 809 080 7290 (платная справочная служба, для Казахстана только с городских номеров)

    balans.kz, 2006-2018 Hosting hoster.kz