Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Как списать кредитовое сальдо по налогам при расхождении в сверке с НК

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 17 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2024г.
до 17 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2024г.
до 17 февраля: 701.01, по состоянию на 01.01.2025г., изменения на 01.02.2025г.
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2024г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2023 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00))
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
по счету 6010 сальдо кредитовое
Кредитовое и дебетовое сальдо по з\п уволенных сотрудников
По сотовой связи на счете 3310 кредит...
Кредитовое сальдо по счету 3510 больш...
Почему при изменении начальных остатк...


	На главную Энциклопедия Баланса »

Как списать кредитовое сальдо по налогам при расхождении в сверке с НК

Бобко Резидент Баланса Спасибки: +99 Профиль Личное сообщение

#1 Вс Мар 14, 2010 17:38:22

Дбрый день всем! С 2009 года налог на имущество платиться только по недвижимости. После сдачи годовой декларации за 2008 год по налогк на имущество образовалась переплата. На основании письма вся сумма переплаты по данным НК была зачтена в счет другого налога. Однако, есть расхождения между сальдом НК и сальдо ТОО по этому виду налога. У ТОО на 456 тенге положительное сальдо больше, после того как сделали проводку по письму. Хотя теперь в НК сальдо налога на имущество 0. Я пришла в это ТОО в этом году, проверила уже 3 года...это сальдо тянется еще не известно с каких лет. Как правильно теперь списать по бухгалтерии эти 456 тенге? чтоб и у меня и в НК сальдо по налогу на имущество было нулевое?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Интересная Нерезидент Баланса

#2 Вс Мар 14, 2010 18:03:35	Сообщить модератору

Я всегда провожу через счёт 5520,за счёт итога предыдущих лет. Т.е.Д5520 К 3180. Может есть др.мнения?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Алекс Мневис Сертификат Гособразца Спасибки: +900 Профиль Личное сообщение

#3 Вс Мар 14, 2010 18:11:21

Интересная права. Корректировки по налогам прошлых лет списываете через счет "Прибыль/убыток прошлых лет" - можно сразу. Или допустим мы относим на счет 7215 "Убытки прошлых лет", а его уже закрываем на финансовый результат

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

SV III Нерезидент Баланса

#4 Вс Мар 14, 2010 18:25:00	Сообщить модератору

сорее всего было начисление пени, которое было закрыто из основного платежа в каком-то из налоговых периодов. По моему необходимо определить в каком именно и если не прошел срок исковой давности откорректировать налоговую отчетность, а в бухгалтерском учете все корректировки через счет нераспределенной прибыли.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Бобко Резидент Баланса Спасибки: +99 Профиль Личное сообщение

#5 Чт Мар 18, 2010 16:12:23

SV III говорит:

сорее всего было начисление пени, которое было закрыто из основного платежа в каком-то из налоговых периодов. По моему необходимо определить в каком именно и если не прошел срок исковой давности откорректировать налоговую отчетность, а в бухгалтерском учете все корректировки через счет нераспределенной прибыли.

пеня на вычеты не берется же. что корректировать? баланс только?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3529 Профиль Личное сообщение

#6 Чт Мар 18, 2010 16:16:53

Интересная говорит:

Т.е.Д5520 К 3180.

Согласна.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Бобко Резидент Баланса Спасибки: +99 Профиль Личное сообщение

#7 Чт Мар 18, 2010 16:37:25

Интересная говорит:

Я всегда провожу через счёт 5520,за счёт итога предыдущих лет. Т.е.Д5520 К 3180. Может есть др.мнения?

Если я сделаю такую проводку кредитовое сальдо станет еще больше. тогда плменять просто дт с кт?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3529 Профиль Личное сообщение

#8 Чт Мар 18, 2010 16:39:05 Сказали Спасибо❤

Бобко говорит:

тогда плменять просто дт с кт?

Да, из Вашего сообщения не особо понятно какое сальдо Wink

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Бобко Резидент Баланса Спасибки: +99 Профиль Личное сообщение

#9 Чт Мар 18, 2010 16:58:31

Спасибо! я в теме это писала , что-то в тексте то и не указала)

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Номинант на Лучшего спасателя Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#10 Чт Мар 18, 2010 17:02:12

Мне бы это расхождение в сумме 456....по фин отчётности в тыс тенге...этожжж и не расхождение....

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Бобко Резидент Баланса Спасибки: +99 Профиль Личное сообщение

#11 Чт Мар 25, 2010 14:09:14

явсе так и сделала, а теперь у меня на эту сумму не идет сверка...девочки в какую строку ставим суммы, которые я списала за счет дохода прошлых лет?? не в строке изменения в учетной политике? Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды: ой не сверка а форма 4 о соб.капитале

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3529 Профиль Личное сообщение

#12 Чт Мар 25, 2010 15:35:06

Бобко По строке 050 графа 3 вместе с нераспределенной прибылью текущего года.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Бобко Резидент Баланса Спасибки: +99 Профиль Личное сообщение

#13 Чт Мар 25, 2010 15:42:32

Еленочка, но у меня тогда ж это строка не совпадет с итоговой суммой по форме2, это ничего?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Эксперт-модератор Спасибки: +3529 Профиль Личное сообщение

#14 Чт Мар 25, 2010 15:46:22

Ничего. Т.к. в форме 2 только данные нераспр.прибыли полученной за текущий год , а в ФО-4 с учетом корректировок.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Кама Резидент Баланса Спасибки: +60 Профиль Личное сообщение

#15 Пт Мар 26, 2010 13:45:12

Я доначисляю за счет расходов,не идущих на вычеты,если суммы как правило небольшие,с разделением по виду налога-"начислено самостоятельно" и затем перебрасываю в "начислено-уплачено", если разница в основном платеже, думаю что так тоже можно,если кто думает что неверно-прошу обосновать.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz