| Сотрудник самотоятельно оплатил за сотовую связь. Какие проводки, отражение в налоговом учете (2009)
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Янв 21, 2010 14:06:57
|
Сообщить модератору
|
|
| MAIC говорит: |
|
Подскажите пож-та когда делаем корректировку 3310 5510, НДС не нужно учитывать. |
Надо
| Цитата: |
Статья 259. Корректировка сумм налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, по сомнительным обязательствам, при списании обязательств
1. Если часть или весь размер обязательства по приобретенным товарам, работам, услугам признаются сомнительными в соответствии с положениями настоящего Кодекса, то сумма налога на добавленную стоимость, ранее принятого в зачет по таким товарам, работам, услугам, в размере, соответствующем размеру сомнительного обязательства, подлежит исключению из зачета по истечении трех лет с даты возникновения обязательства, ...
3. При списании обязательств, за исключением обязательств, по которым произведена корректировка в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи, налог на добавленную стоимость, ранее отнесенный в зачет по товарам, работам, услугам, подлежит исключению из зачета в том периоде, в котором наступили случаи, указанные в пункте 1 статьи 88 настоящего Кодекса. |
Только почему 3310 5510?
Мне кажется корректнее или
Дт3310 Кт5520 или
Дт3310 Кт6280
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Янв 21, 2010 14:14:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
|
Только почему 3310 5510? |
Потому что у меня за сотовую связь сотр-ки не доносят чеки, и приходится подгонять под акт сверки поставщика. Я вообще то хотела сделать проводки по 2009г: 3310 6280 и 1420 3130 Правильно ли это будет?
С ув.
Добавлено спустя 9 минут 13 секунд:
Или вернее будет 3310 6280
3310 3130
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Янв 21, 2010 14:42:16
|
Сообщить модератору
|
|
Тогда, пожалуй, я Вам не ту ссылку дала. В Вашем случае это не доход по сомнительным обязательствам, и это не сомнительное обязательство вообще
Тогда так:
Дт 3310 Кт6280
НДС выделять здесь не надо.
В форме 100 предлагаю заполнить раздел безвозмездно полученное имущество (деньги в данном случае)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Янв 22, 2010 08:42:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Ванда говорит: |
|
Ух ты! А разве так можно! На безвозмездные? |
На мой взгляд так и есть. Кто-то оплатил за Вашу компанию деньги в поставщику связи. Вы этому кому-то деньги не вернули. Т.е. Ваша компания безвозмездно пользуется теми деньгами
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Янв 22, 2010 10:17:58
|
Сообщить модератору
|
|
| MAIC говорит: |
|
Нет, безвозмездно я не согласна, я поставила на доход по списанию обязательств |
Давайте думать
| Цитата: |
Статья 88. Доход от списания обязательств
1. К доходу от списания обязательств относятся:
1) списание обязательств с налогоплательщика его кредитором;
2) обязательства, не востребованные кредитором на момент утверждения ликвидационного баланса при ликвидации налогоплательщика;
3) списание обязательств в связи с истечением срока исковой давности, установленного законодательными актами Республики Казахстан;
4) списание обязательств по вступившему в законную силу решению суда.
2. Сумма дохода от списания обязательств равна сумме обязательств, подлежавших выплате на момент списания, в соответствии с первичными документами налогоплательщика.
3. К обязательствам, признанным сомнительными в соответствии с настоящим Кодексом, не применяются положения пунктов 1 и 2 настоящей статьи.
4. К доходу от списания обязательств не относится уменьшение размера обязательств в связи с их передачей по договору купли-продажи предприятия как имущественного комплекса. |
Каким образом нашу ситуацию можно подвести под эту статью?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Янв 22, 2010 10:28:44
|
Сообщить модератору
|
|
1) списание обязательств с налогоплательщика его кредитором;
У меня акт сверки от поставщика, где стоит переплата, у меня задолж-ть перед ним, причём по этой ситуации все по разному говорят , где правильно ( говорят аудиторы)
Разве это не списание обязательств перед кредитором.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Янв 22, 2010 10:36:55
|
Сообщить модератору
|
|
| MAIC говорит: |
|
1) списание обязательств с налогоплательщика его кредитором; |
не согласна. Неподтверждение сальдо - это не списание обязательств. Это говорит об ошибках учета у одной из сторон.
Кроме того источником дохода является не компания связи, а сотрудник
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пт Янв 22, 2010 10:40:21
|
Сообщить модератору
|
|
Я понимаю да, что списание обязательств это как минимум, что кредитор об этом знает, что он простил долг, но фактически долга нет, нет док-ов подтверждающих оплату у нас, но как быть, в какую строку закинуть эти суммы? Мне надо чтобы было правильно.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Янв 22, 2010 10:45:50
|
|
|
вот елки, а каким документом вам кредитор простил долг-то?
| MAIC говорит: |
|
Мне надо чтобы было правильно. |
и почему базвозмездно полученное в данном случае неправильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Янв 22, 2010 10:52:55
|
Сообщить модератору
|
|
Я понимаю безвозмездно, когда вам просто так ( за красивые глазки) перечислили эную сумму( Спонсорская помощь) А
здесь вроде и оплата была.
Девочки не ругайтесь, я не семь пядей во лбу, не хочется чтобы после меня кто-то пришёл и находил у меня ошибки. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Янв 22, 2010 10:57:32
|
Сообщить модератору
|
|
| MAIC говорит: |
|
Я понимаю безвозмездно, когда вам просто так |
ну ведь так и было. Сотрудник "просто так" (за свой счет, безвозмездно, даром и т.д.) перечислил за компанию деньги.
| MAIC говорит: |
|
( Спонсорская помощь) |
Почему обязательно спонсорская помощь?
| MAIC говорит: |
|
Девочки не ругайтесь |
Никто и не думал ругаться. Вместе ищем истину
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Янв 22, 2010 11:09:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ну по большому счету большой ошибки не будет, как бы вы не решили, но логично безвозмездным поставить, так как списание всётаки предполагает какой-то документ(письмо кредитора, например), а безвозмездность - она же на то и безвозмездность, что может взяться с "неоткуда", я так думаю и согласна сElen
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Янв 22, 2010 21:26:01
|
Сообщить модератору
|
|
MAIC, кто бы не пришел после Вас, все-равно будет ругаться... Это закономерность. У каждого свой учет, и каждый к нему относиться по своему.
Спасибо всем, помогли в кое чем разобраться!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Янв 22, 2010 21:47:08
|
|
|
я в такой ситуации поступаю так.
Ну сначало ругаю , что не предоставили чек, в конце каждого месяца делаю сверку, если разница идет, то оформляем приказ на уменьшение этой разницы, счет фактуру изменяю, в приказе указываем - в связи с использованием связи не в предпринимательской деятельности исключить ... Понимаю, что компании это тоже не очень выгодно, но это не часто бывает. Акт сверки идет ровно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Даночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Янв 22, 2010 22:48:44
|
|
|
Ну бывают же случаи, когда выставляют сч фактуру на компанию, но это товар или услуга не используется в предпринимательской деятельности, т.е я не могу взять на вычеты КПН и НДС к зачету.
По сотовой связи- например, не предоставлен чек на 1000 т, а счет ф на 5000, указываю 4000 и НДС уменьшаю от 4000т. Но в 300 форме в приложении 8 указываю "Сумма НДС, указанного в счете-фактуре - НДС от 5000 (т.е по сч фактуре), а в позиции "Сумма НДС подлежащая зачету - заношу НДС от 4000т.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
