Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Реализация филиалу от головного предп...
    Филиал перечисляет все деньги от реал...
    Филиал оплачивает услуги головного оф...
    Филиал предприятия в России.
    При покупке товаров для филиала - как...
    На страницу
    1, 2, 3  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Счет-фактура и филиал. Правильно оформить счет, чтобы клиент не запутался, филиал получил деньги, а в 300 форму в реестр СЧФ, полученных попали данные головного предприятия?     
    Сергей(П-П)
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Ср Янв 21, 2009 10:43:26 Сообщить модератору   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=157721#157721

    Ситуация не совсем типичная:
    Филиал выписывает счет- фактуру, где в реквизитах поставщика по требованиям 2009 года стоит РНН головного предприятия.
    Не секрет, что многие организации перечисляют деньги только по счетам-фактурам, игнорируя счета на оплату, бюджетники (100% хотя я выписывал им "Счет на оплату", но название менял на "Счет-фактура" и проходило).
    Но у филиала свой расчетный счет. Возникает вопрос какова вероятность того, что филиал получит деньги на свой расчетный счет, если в счете-фактуре, по которому будет производиться оплата будет РНН головного предприятия?!
    Подскажите, как правильно оформить счет, чтобы клиент не запутался, филиал получил деньги, а в 300 форму в реестр сч-фак. полученных попали данные головного предприятия?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сергей(П-П)
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Чт Янв 22, 2009 15:47:32 Сообщить модератору   

    Ни у кого нет такой ситуации?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ардак888
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пт Янв 30, 2009 12:55:22 Сообщить модератору   

    Подскажите в счёт-фактуре РНН филиала а серия и номер по НДС головной компании. Правильно ли это? если да то есть ли ссылка на какой ни будь документ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юнона
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Пт Янв 30, 2009 21:30:54 Сообщить модератору   

    Ардак888
    с 2009 года филиалы и представительства не являются самостоятельными плательщиками по НДС и все СФ выписываются от имени головной организации.
    По её поручению - выписывать СФ филиалу, но с РНН и данными по головной организации, печать ставится либо головной - "для СФ" или печать филиала на которой указано что данный филиал является структурным подразделением головной организации.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #5 Пн Фев 02, 2009 19:29:45 Сообщить модератору   

    Здраствуйте. работаю бухом в филиале. Филиал в Астане, головное в Павлодаре. Как с этого года выписывает счет-фактуры филиал??? Чей РНН указывать, чьи данные???? Какая ставится печать???? Какие должны быть реквизиты в фискальном чеке??? Филиал имеет расчетный счет, что с ним теперь делать??? Помогите!!!! Совсем запуталась!!! Shocked Shocked Shocked

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мррр
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Вт Фев 03, 2009 16:40:16 Сообщить модератору   

    Вы не узнали пока ответы на свои вопросы? Если узнали-поделитесь,пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Янка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Фев 03, 2009 22:58:49   

    Чего же Вы так испугались? Shocked ?
    Все осталось как было, только теперь св-во по НДС своего филиала не указываете , в тойже графе замените его на Св-во головного + рядом РНН головного!
    Пока делаем так, если выйдет разьяснение , будем исправляться. Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #8 Ср Фев 04, 2009 08:51:08 Сообщить модератору   

    А мне главбух сказал, что в счет-фактуре указываются данные головного предприятия, в графе грузоотправитель филиала. В накладной также данные филиала. Теперь незнаю как в 1С выбивать счет-фактуру от головного, а накладную от филиала. Rolling Eyes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #9 Ср Фев 04, 2009 08:52:28 Сообщить модератору   

    Если кто-нибудь владеет информацией подскажите пожалуйста. Shocked

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #10 Ср Фев 04, 2009 09:08:43 Сообщить модератору   

    И еще остается печать филиала, реквизиты в фискальном чеке не меняем. Исправте, пожалуйста, если не права. Только учусь Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЛПШ
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Вт Фев 10, 2009 21:48:20 Сообщить модератору   

    Поставщиком указываете головное с его реквизитами, а грузоотправителем - филиал.
    Рекомендую изготовить штампик или сделать в компе и вставлять внизу счета-фактуры.
    ОПЛАЧИВАТЬ грузоотправителю по реквизитам:
    получатель- ........................РНН............................
    ИИК................., БИК.......................банк................

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kalla
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Пт Фев 13, 2009 16:29:45 Сообщить модератору   

    А как быть с входящими счетами-фактурами?
    Договор на потребление электроэнергии заключен с филиалом. Покупателем фактичеки является филиал.
    Клиентом у энергопоставщика числится филиал со своим РНН.
    Согласно семинара 4-го февраля теперь в счетах-фактурах в месте покупателя должно стоять рНН головы.
    но заставить наших поставщиков поставить туда чужой РНН (чужой для них) невозможно.
    Теперь мы лишаемся НДС в зачете?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Пт Фев 13, 2009 17:04:49 Сообщить модератору   

    Думаю надо ждать разъяснений, многие клиенты с филиалов звонят и просят изменить им в 1С счет-фак. Но пока точно не известно, смысла в этом нет. Но просят поставщика чтобы программа брала данные головного, а грузоотправителя филиал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kalla
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Пт Фев 13, 2009 20:04:57 Сообщить модератору   

    Гость говорит:
    Думаю надо ждать разъяснений, многие клиенты с филиалов звонят и просят изменить им в 1С счет-фак. Но пока точно не известно, смысла в этом нет. Но просят поставщика чтобы программа брала данные головного, а грузоотправителя филиал.

    Уважаемый Гость
    и вы переделываете? как?
    1С ведь не позволяет

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lyly
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Чт Фев 19, 2009 00:04:42 Сообщить модератору   

    Вот у нас таже ситуация : с/ф отписываем от филиала с указанием РНН головного офиса и их св. по НДС, а вот с/ф от поставщиков не можем принимать т.к не являемся плательщиками НДС (так говорит г.бух головного офиса) Как правильно подскажите???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Вт Фев 24, 2009 16:12:30 Сообщить модератору   

    СФ выписывает филиал от имени головного, т.е. в графе поставщик пишет реквизиты головного, а в грузоотправителе свои реквизиты.При оприходовании таких ТМЗ, кого должен указывать покупатель:филиал или головное?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Вт Фев 24, 2009 19:49:19   

    по графе "поставщик". я так делаю. претензий со стороны налоговой пока не было. тем более согласно п.4-5 ст.263 НК РК графа "грузоотправитель" не является обязательной и, следовательно, носит информативный характер

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Без
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Вт Фев 24, 2009 21:26:35 Сообщить модератору   

    Даночка говорит:
    При оприходовании таких ТМЗ, кого должен указывать покупатель:филиал или головное?

    От кого приходуем ТМЗ? От поставщика.. Так?
    Ну дак и смотрите
    DreamDi говорит:
    по графе "поставщик"


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #19 Ср Мар 11, 2009 09:44:36 Сообщить модератору   

    Добрый день подскажите пожалуйста филиал может заключать договора, но при этом плательщиком неяв-ся НДС, ну и немогу понять как правильно заполнить сч-ф написать в строке плательщик ставятся наши реквизиты, но еще могут и филиал подскажите как правильно офромить сч-ф

    Вопрос перенесен в данную ветку. Kenga.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Александр@
    Нерезидент Баланса


      

    #20 Ср Мар 11, 2009 15:28:52 Сообщить модератору   

    Crying or Very sad а где написано, что счет фактуры на филиал выставлять нельзя?

    Вопрос перенесен в данную ветку. Kenga.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Den
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Ср Мар 11, 2009 23:39:03 Сообщить модератору   

    В налоговом кодексе Very Happy

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tafel
    Команда Баланса
    Спасибки: +522 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Сб Мар 14, 2009 18:48:00   

    Anonymous говорит:
    Добрый день подскажите пожалуйста филиал может заключать договора, но при этом плательщиком неяв-ся НДС, ну и немогу понять как правильно заполнить сч-ф написать в строке плательщик ставятся наши реквизиты, но еще могут и филиал подскажите как правильно офромить сч-ф


    1. В соответствии с Гражданским кодексом РК, ст. 43 "Филиалы и представительства"
    Вы не являетесь юридическими лицами. наделяетесь имуществом головного и все ваши действия будут основаны на утвержденных им Положении.
    2. Если юридическое лицо самостоятельно определяет, что филиал будет выдавать счет-фактуры, то ставят реквизиты головного.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Милый Бухгалтер
    Нерезидент Баланса


      

    #23 Сб Мар 14, 2009 21:29:33 Сообщить модератору   

    я сделала так: при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал.

    Добавлено спустя 30 секунд:

    я сделала так: при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Сб Мар 14, 2009 21:36:17   

    Милый Бухгалтер говорит:
    при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала. Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал.

    Согласна с Вами.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЛПШ
    Нерезидент Баланса


      

    #25 Пн Мар 16, 2009 12:03:47 Сообщить модератору   

    Друзья! Будьте осторожны! Высказывания типа " Претензий от НК пока не было"- это не аргумент. т.к. они будут в течение срока налоговой давности 5 лет.Честно говоря, я не считаю правильным решение налоговых органов снять с учета по НДС филиалы, якобы из трудностей определения НДС к возврату. Ведь проще было бы обязать предприятия, имеющие филиалы и подающие заявление на возврат НДС прилагать общую расшифровку сальдо НДС по филиалам , подтвержденные справками налоговых органов и выводить сумму к возврату по совокупности.
    Но раз уж сняли, теперь надо играть по правилам. Счф с НДС не должны быть выписаны от филиалов.
    Поставщиком должен указываться Головное с его РНН и его свид. по НДС. Ведь когда мы будем забивать форму 300.07, 300.08 - мы должны вбивать корректно РНН и св-во одного лица, иначе программа будет ругаться. Так что пусть филиалы занимают место грузотправителя или грузополучателя со своим РНН.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tana
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Пн Мар 16, 2009 16:32:22 Сообщить модератору   

    В письме НК от 11/02/09 ясно сказано что мы можем выставлять счета также и филиалу, но вопрос:
    я продаю филиалу к-й мне оплачивает, но при оформлении реализ.доков просит выписать на голову т.к. хотят взять ндс в зачет, если я выпишу и в программе зафиксирую что покупатель голова, то получится мне нужно провести взаимозачет м/ду головой и филиалом, т.к платит филиал а получает голова - разные юр.лица с разными рнн, а для взаимозачета надо письмо, это не реально просить каждый раз письма раз сейчас это будет рядовая ситуация, и еще - если счет-фактура выписана на филиал , голова может по этому счету взять ндс в зачет?(столкнулась сейчас с такой ситауцией)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    CA
    Нерезидент Баланса


      

    #27 Сб Мар 21, 2009 09:21:14 Сообщить модератору   

    Добрый день. Филиал банка выписывает счет-фактуру, где указывает название головной организации, РНН - филиала, св-во по НДС головной организации. Это правильно? Тем самым ссылаясь на письмо НК от 11/02/09. При заполнении приложений ФНО 300 какой РНН указывается филиала или головной организации. Как быть в этой ситуации. Подскажите пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lavrusha
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Сб Мар 21, 2009 10:31:02   

    РНН ГО.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    CA
    Нерезидент Баланса


      

    #29 Сб Мар 21, 2009 14:34:10 Сообщить модератору   

    А где взять РНН ГО , если он не указан в с-ф ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Сб Мар 21, 2009 16:06:37   

    Обратиться в филиал за реквизитами ГО.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    CA
    Нерезидент Баланса


      

    #31 Пн Мар 23, 2009 14:58:14 Сообщить модератору   

    в этом и вся загвоздка, что они не дают, ссылаясь на письмо НК от 11/02/09 и не указываю в с-ф. Кто может прокоментировать данное письмо доходчиво, потому, что в нем написано или филиал, но нет точного ответа на поставленные вопросы по поводу оформления с-ф ни как покупателю и ни как поставщика-филиала. Каждый трактует по своему усмотрению и налоговые управления на местах не могут его правильно трактовать.

    Добавлено спустя 11 минут 9 секунд:

    И еще можно ли использовать форму первичных бух документов утвержденные приказом № 712 приказом Министра гос. доходов РК от 14.07.2000 г. или на данный момент действуют формы первичных бух. документов утвержденных Законом о бух. учете 2007 года?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #32 Пт Апр 03, 2009 13:13:51 Сообщить модератору   

    Получила в ЛС:
    Элиталь говорит:
    Если получаем счет-фактуру от филиала, то в реестре счетов-фактур в Форме 300 ставим РНН головного предприятия? Или все же, как и раньше, РНН филиала, а св-во головного ?


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kseniy-78
    Нерезидент Баланса


      

    #33 Ср Апр 08, 2009 12:02:09 Сообщить модератору   

    Вернусь к той же теме, мы филиал небольшие суммы оплачиваем сами, в выставленных нам счетах фактурах должны стоять наши реквизиты или только РНН головы. Ведь поставщик в своих отчетах покажет наш РНН, а по НДС за эти фактуры отчитается наш ГО, будет не состыковка при камералке? Или нет? как быть?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Ср Апр 08, 2009 12:18:08   

    Kseniy-78 говорит:
    будет не состыковка при камералке?

    Естественно.
    Если филиал не стоит на учете по НДС, то наименование покупателя и РНН и св-во должно быть головного, а грузополучатель филиал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kseniy-78
    Нерезидент Баланса


      

    #35 Ср Апр 08, 2009 12:25:24 Сообщить модератору   

    Получается что и деньги он дожен приходовать от головного? не смотря на то что оплата идет из кассы филиала?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Ср Апр 08, 2009 12:30:03   

    От головного. Филиал как "подотчетное лицо" выступает.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kseniy-78
    Нерезидент Баланса


      

    #37 Ср Апр 08, 2009 12:33:47 Сообщить модератору   

    Наверное все-таки будет веренее если в реквизитах филиала - покупателя изменят только РНН на РНН головы, при камералке наверное играет роль только РНН, или остальные реквизиты тоже?

    Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд:

    Имею ввиду полное наименование филиала....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Ср Апр 08, 2009 12:40:32 Сказали Спасибо❤   

    Kseniy-78 говорит:
    или остальные реквизиты тоже?

    Ст.256 предусматривает зачет если соблюдены правила ст.263 по оформлению счф.
    Так как принимает НДС в зачет головная организация то и реквизиты должны быть головного.
    В своей фирме выписывая счф крупным клиентам я делаю так
    Елена Т говорит:
    то наименование покупателя и РНН и св-во должно быть головного, а грузополучатель филиал.

    Встречные проверки с НК по ним проходят ежемесячно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kseniy-78
    Нерезидент Баланса


      

    #39 Ср Апр 08, 2009 12:58:27 Сообщить модератору   

    Придется просить переделать все фактуры за 1 кв., впредь буду знать...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Милый Бухгалтер
    Нерезидент Баланса


      

    #40 Пт Апр 10, 2009 17:35:16 Сообщить модератору   

    1) Оператор услуг сотовой связи выписывает счет-фактуру, где в столбец наименование товара пишет не товар, а накладная № хххх от ххххх 2009 г. при этом, строка товарно транспортная накладная ( в сч-факт) идет незаполненная. В самой накладной нет указания ставки НДС, суммы общего оборота с НДС тоже нет в табличном варианте, есть только строчка прописью.
    2) До этого были проблемы с указанием реквизитов головы и филиала, т.к. договор и оплата с головой, грузополучатель - филиал. В их сч-фактурах был покупатель голова, РНН филиала. Кое как решили данный вопрос.
    Но что делать с п. 1)? К чему взывать помимо п.п. 6-9 п. 5 ст. 263 НК? Или может они правы? Т.к. со слов бухгалтерии оператора сотовой связи такие счета фактуры даются всему Каазахстану и никто не возмущается. Помогите разобраться, пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #41 Пт Апр 10, 2009 17:47:53   

    Милый Бухгалтер говорит:
    в столбец наименование товара пишет не товар, а накладная № хххх от ххххх 2009 г

    Милый Бухгалтер говорит:
    В самой накладной нет указания ставки НДС, суммы общего оборота с НДС тоже нет в табличном варианте, есть только строчка прописью.

    А разве в счет фактуре нет по общей строке после наименования сумма по оборотам и сумма НДС?

    Добавлено спустя 5 минут 3 секунды:

    Да Вы правы, должно быть в накладной указаны пп.6-10 ст.263 п.5.
    Нарушение Кодекса "на лицо".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Нерезидент Баланса


      

    #42 Пт Апр 17, 2009 00:18:42 Сообщить модератору   

    Без говорит:
    Даночка писал(а):
    При оприходовании таких ТМЗ, кого должен указывать покупатель:филиал или головное?

    От кого приходуем ТМЗ? От поставщика.. Так?
    Ну дак и смотрите
    DreamDi писал(а):
    по графе "поставщик"

    А как тогда показать оплату?Делать каждый раз взаимозачет между головой и филиалом. Подскажите, кто как делает?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Marion
    Коллега
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Пт Апр 17, 2009 09:18:34   

    Милый Бухгалтер говорит:
    при получении счета-фактуры от поставщика в графе Покупатель -ставят реквизиты головы, Грузополучатель -рквизиты филиала.


    В упор не вижу где такие данные можно внести при получении с/ф от поставщика (с/ф полученные) - эти данные вносятся только при выставлении с/ф поставщиком (с/ф выданные), а не покупателем, поэтому
    Милый Бухгалтер говорит:
    Если нужно выписать счет фактуру, то Продавец - голова и реквизиты по НДС Головы и все реквизиты, соответственно, головы, грузоотправитель - филиал.


    Заморочка действительно в 1С с тем, что приходится
    Даночка говорит:
    Делать каждый раз взаимозачет между головой и филиалом
    .

    Хотелось бы узнать, можно ли такое действие оставлять своей "внутренней операцией" или
    Tana говорит:
    для взаимозачета надо письмо, это не реально просить каждый раз письма
    и подписывать между тремя сторонами Акты взаимозачета - по принципу "без бумажки ты какашка"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Пт Апр 17, 2009 10:50:24   

    Раз поступление нужно забивать от гол.поставщика то думаю не будет особо ошибкой если оплату проводить также через гол.поставщика, т.к. отчитываются они самостоятельно, да и бухгалтерия обычно сводится в одну базу (и филиала и головного).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Нерезидент Баланса


      

    #45 Пт Апр 17, 2009 13:18:49 Сообщить модератору   

    Т.е. получается, если мы оплачиваем через банк, придется при выборе платежного поручения, самостоятельно выбирать поставщика из списка.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #46 Пт Апр 17, 2009 13:26:50 Сказали Спасибо❤   

    Даночка говорит:
    самостоятельно выбирать поставщика из списка

    Да, менять на головной.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MALIKA
    Нерезидент Баланса


      

    #47 Пт Апр 17, 2009 13:51:55 Сообщить модератору   

    с-ф
    Поставщик Филиал
    РНН адрес филиала
    р/с филиала
    после этих строк следует строка-Головная организация:.........все рекв ГО?
    Как считаете , такое оформление буде считаться правильным?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #48 Пт Апр 17, 2009 14:03:14   

    Считаю не правильным.
    Елена Т говорит:
    Ст.256 предусматривает зачет если соблюдены правила ст.263 по оформлению счф.
    Так как принимает НДС в зачет головная организация то и реквизиты должны быть головного.
    В своей фирме выписывая счф крупным клиентам я делаю так Елена Т писал(а):
    то наименование покупателя и РНН и св-во должно быть головного, а грузополучатель филиал.

    Встречные проверки с НК по ним проходят ежемесячно.

    Должно быть так:
    Поставщик -ГО
    РНН и адрес -ГО
    р/с -ГО
    Грузоотправитель - филиал со всеми риквизитами.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Екатерина
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #49 Пт Апр 17, 2009 14:05:25   

    А как быть с письмом от 11. 02.2009 НК Мин. фин. РК где написано, что можно указывать реквизиты и рНН структурного подразделения, у меня поставщики филиал и они выписывают нам счета фактуры на основании этого письма со своим РНН, и я никак не могу их убедить ставить реквизиты головного как быть, они наши постоянные поставщики ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3483 Профиль
    Личное сообщение

      

    #50 Пт Апр 17, 2009 14:09:49   

    ст.256 кодекса ( можете прочесть сами, ссылка сверху в напоминалках), я руководствуюсь этим.
    Тут вопрос в том что письмо про структурное подразделение, не про филиалы. Если стр.подразделения отчитываются по НДС самостоятельно то их РНН указывать.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2, 3  След.
    Страница 1 из 3
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz