Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация    ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма    RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму    Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 апреля: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 20 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 20 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2020 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2020 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2020 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2020 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2020г (ф.101.04)
до 20 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 26 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Формы налоговой отчетности на 2020 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 2 полугодие 2020 г. с сайта Генеральной прокуратуры

  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, ЕСП 2525/1262,5
  • с 1 января 2020г.: МРП 2651, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5
  • с 1 апреля 2020г.: МРП 2778, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5
  • с 1 января 2021г.: МРП 2917, МЗП 42500, ЕСП 2917/1458,5

  • с 10 марта 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 12,00
  • с 6 апреля 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,50
  • с 21 июля 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,00
  • С 1 января 2021 года ставка рефинансирования заменена базовой ставкой
  • с 26 января 2021 г.: базовая ставка НБ: 9,00
  • Все базовые ставки Нацбанка РК


  • В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке. Почитать всю тему
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Можно ли задним числом выписать счет-фактуру? Пт Май 09, 2014 09:28:12
    Можно ли выписать минусовую счет-факт... Пт Сен 03, 2010 09:51:43
    Начисление ЗП задним числом и НУ. Вт Апр 05, 2016 13:19:41
    Выписка сф задним числом Пн Мар 18, 2019 11:22:51
    Изменение оклада задним числом Пн Апр 13, 2009 16:12:24
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    НДС или счет задним числом!     
    Нина
    Нерезидент Баланса

      


    1 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 12:12:10 В закладку Ответить с цитатой

    Всем здравствуйте!!! Ситуация: В апреле месяце был отбит чек по кассовому аппарату чек на 5000 тенге. Чек отбит ИП-ку. Счета нет. Дикларации я сдаю и учитываю НДС с этих 5000. Теперь меня осеняет, что я не знаю стоял ли тот аппарат на тот момент на учете по НДС, но НДС то я уже учла!!! Что сделалать для подстраховки? Что делаю я: Я выставляю счет задним числом и в нем показываю НДС, чтоб в случае чего у меня был бы опровдательный документ по НДС. Но при этом я не смогу найти того ИП-ка. При комеральной проверки их нагреют? Я говорю, что у ИП-ками налоговая интересуется только доходами, а не расходами, а со стороны того ИП это расход. Вот и не знаю как быть!
    Подскажи, а! Shocked
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    2 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 12:24:12 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    В апреле месяце был отбит чек по кассовому аппарату чек на 5000 тенге. Чек отбит ИП-ку.

    Ваша компания выдала чек?

    Цитата:
    Счета нет

    Он не нужен.

    Цитата:
    Теперь меня осеняет, что я не знаю стоял ли тот аппарат на тот момент на учете по НДС


    Чей аппарат?Ваш?

    Цитата:
    Что делаю я: Я выставляю счет задним числом и в нем показываю НДС, чтоб в случае чего у меня был бы опровдательный документ по НДС

    Это никак не оправдательный документ
             Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса

      


    3 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 12:26:12 В закладку Ответить с цитатой

    Я сначала так и сделала, без счета просто по ПКО и это правильно. Но я тут недавно и иреткор не помнит ставили ли его не НДС.

    Добавлено спустя 10 минут 18 секунд:

    Я провелаэто по ПКО. При сдачи 300,00 я показала НДС. Это правильно??? Ну подскажите плиз!!!
             Позвать специалиста
    Yuriy S
    Нерезидент Баланса

      


    4 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 12:45:11 В закладку Ответить с цитатой

    Может просто сравить дату поставки на учет по НДС и дату чека? Коли декларация по НДС имела место, наверняка это было после поставновки на учет по НДС, то есть и реализация подлежит обложению НДС.
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    5 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 12:47:12 В закладку Ответить с цитатой

    В свидетельстве по НДС посмотрите дату. По идее ККА должны были сразу после постановки на учет "переделать" на НДС.

    А счет-фактура выписывалась?
             Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса

      


    6 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 12:51:17 В закладку Ответить с цитатой

    Нет, счет не выписывался.

    Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:

    Вот я и думаю выставить его задним числом. А если был выбит просто чек, то что тогда, НДС не показываеться???
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    7 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 13:20:19 В закладку Ответить с цитатой

    Показывается.
    Раз Вы являетесь плательщиком НДС, то вся Ваша реализация должна облагаться НДС.
    НДС Вы показываете и в накладной.
             Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса

      


    8 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 14:08:34 В закладку Ответить с цитатой

    Так я могу оставить все как было??? И не выставлять счет задним числом??? Есть договор, есть оплата. Или все таки счет обязателен??? Я вот тут чуть-чуть запуталась.
             Позвать специалиста
    Yuriy S
    Нерезидент Баланса

      


    9 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 14:29:16 В закладку Ответить с цитатой

    Если чек ККА есть, то счет-фактура не обязателен.
             Позвать специалиста
    Лилия
    Нерезидент Баланса

      


    10 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 14:29:42 В закладку Ответить с цитатой

    Может сделать как советовал Yuriy S.
             Позвать специалиста
    Aiman
    Нерезидент Баланса

      


    11 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 14:35:06 В закладку Ответить с цитатой

    Вообще ничего не понятно ?
    Вы о своей реализации говорите ?
    Если вы что то продали то должны учесть ндс в т ч в этих 5000 тенге . Хоть на просто фл выписывайте с-ф это ваша реализация и вы обязаны обложить ее ндс .
             Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса

      


    12 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 14:41:07 В закладку Ответить с цитатой

    Все, большое Всем спасибо! Пошла выписывать счет!!! Rose
             Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса

      


    13 ссылка на это сообщение Пт Ноя 28, 2008 15:20:18 В закладку Ответить с цитатой

    Поскажите, при реализации ФЛ нужно выписывать с/ф или достаточно накладной,можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную? Спасибо.
             Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса

      


    14 ссылка на это сообщение Сб Ноя 29, 2008 12:05:49 В закладку Ответить с цитатой

    Anonymous говорит:
    Поскажите, при реализации ФЛ нужно выписывать с/ф или достаточно накладной,можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную? Спасибо.


    Пожалуйста.ответьте!
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3197 | 13143

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    15 ссылка на это сообщение Сб Ноя 29, 2008 12:14:07 В закладку Ответить с цитатой

    Нерезидент Баланса говорит:
    можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную

    В магазинах розн.торговли так делают. А вот у Вас что? Если нет розницы - должны накладную и счет-фактуру выбить.
    Накладную распечатываете, а фактуру думаю распечатывать не обязательно, главное что Вы её сделали в эл.виде. Это для того если НК потребует (в опред.случаях, при проверке) то Вы сможете распечатать Журнал СФ.

    Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:

    Нерезидент Баланса говорит:
    можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную

    А вот чеки по ККМ извольте выбвать на каждого, иначе застукают за нарушение применения ККМ.
             Позвать специалиста
    Ange
    Нерезидент Баланса

      


    16 ссылка на это сообщение Сб Ноя 29, 2008 21:28:06 В закладку Ответить с цитатой

    Если вы делаете счет-фактуру в электронном виде, вы обязаны ее распечатать не дожидаясь, пока это потребует налоговая. Счет фактуру не обязательно выписывать на каждую реализацию, можно выписывать только по требованию покупателя.
    Нина уточните дату постановки на учет по НДС. Эта дата стоит у вас на свидетельстве (это не дата выдачи свидетельства, а дата регистрации предприятия в качестве плательщика НДС). Если окажется что на момент выдачи чека вы не плательщик НДС, то вам и не надо было сдавать отчет по НДС. А если плательщик, то нет ничего страшного в том что вы не выписали счет фактуру, как я уже написала, его надо выдавать только если покупатель попросит. И кстати оборот по НДС считают не по выданным счетам фактурам а по выручке забитой в кассовый аппарат плюс перечисленной на расчетный счет.
    А вот задним числом выписывать это не очень красиво будет выглядеть при встречной проверке, думаю вам не очень понравится если какой-нибудь ваш поставщик вам выпишет счет-фактуру задним числом и не предупредит вас об этом. А к вам потом придет проверка и будете долго им доказывать почему у вас нет этого счета фактуры.
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    17 ссылка на это сообщение Сб Ноя 29, 2008 21:48:26 В закладку Ответить с цитатой

    Ange говорит:
    И кстати оборот по НДС считают не по выданным счетам фактурам а по выручке забитой в кассовый аппарат плюс перечисленной на расчетный счет.


    Я считаю, что это не очень правильный ход мыслей.
    Облагаемым оборотом по НДС является оборот по реализации товаров, работ, услуг. Проплата же не всегда означает именно реализацию, я имею ввиду авансы. А реализацию мы признаем накладной на товар и актом на услуги.
             Позвать специалиста
    LV с 17.09.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +379 | 1758

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    18 ссылка на это сообщение Сб Ноя 29, 2008 22:09:43 В закладку Ответить с цитатой

    Ange говорит:
    И кстати оборот по НДС считают не по выданным счетам фактурам а по выручке забитой в кассовый аппарат плюс перечисленной на расчетный счет

    Это кассовый метод, который давно уже запрещен в ведении бухучета в Казахстане. У нас применяется метод начисления по которому, как пишет
    *САМ* говорит:
    Облагаемым оборотом по НДС является оборот по реализации товаров, работ, услуг
    независимо от оплаты (оплата может быть и предварительной и частичной и отсроченной). Тут я с *САМ* совершенно согласна
             Позвать специалиста
    Ange
    Нерезидент Баланса

      


    19 ссылка на это сообщение Вс Ноя 30, 2008 01:04:26 В закладку Ответить с цитатой

    извиняюсь я неправильно выразилась, я имела ввиду, то же что и LV
    и *САМ*, конечно же оборот по реализации считают не по факту оплаты, а по факту отгрузки, независимо от того выписан счет фактура или нет, поступила оплата или нет. Просто пыталась объяснить более понятно для Нины, я так поняла из ее сообщения, что она считает оборот только если на него выписан счет-фактура.
             Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса

      


    20 ссылка на это сообщение Вс Ноя 30, 2008 01:16:40 В закладку Ответить с цитатой

    Ange говорит:
    я так поняла из ее сообщения, что она считает оборот только если на него выписан счет-фактура.

    Все она правильно считает:
    Нина говорит:
    Дикларации я сдаю и учитываю НДС с этих 5000. Но при этом я не смогу найти того ИП-ка. При комеральной проверки их нагреют?

    Я так поняла, Нина больше переживает не за себя, а за того ИП, которому она не выписала счет-фактуру. Но если он ее не попросил, значит ему не нужен зачет по НДС, так и проблемы тогда нет.
             Позвать специалиста
    TVH
    Нерезидент Баланса

      


    21 ссылка на это сообщение Вт Дек 02, 2008 11:57:15 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, уважаемые форумчане!
    Есть такой вопрос:
    - Зачетный НДС текущего года перехолит ли он к зачету на следующий год?
    - Или мы должны его закрыть в этом году, учитывая то, что мы работаем 2месяца???
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3197 | 13143

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    22 ссылка на это сообщение Вт Дек 02, 2008 12:01:54 В закладку Ответить с цитатой

    TVH говорит:
    Зачетный НДС текущего года перехолит ли он к зачету на следующий год?

    Да.
    TVH говорит:
    Или мы должны его закрыть в этом году

    Каким образом?
             Позвать специалиста
    TVH
    Нерезидент Баланса

      


    23 ссылка на это сообщение Вт Дек 02, 2008 12:07:48 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Т говорит:
    TVH говорит:
    Зачетный НДС текущего года перехолит ли он к зачету на следующий год?

    Да.
    А есть ссылочка или где-нибудь это написанно?

    TVH говорит:
    Или мы должны его закрыть в этом году

    Каким образом?

    Ну, незнаю, может на расходы или ..., хотя я незнаю
    Впринципе я узнала, что меня больше интересовало!
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3197 | 13143

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    24 ссылка на это сообщение Вт Дек 02, 2008 12:21:46 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Почитайте главу 38 Налогового Кодекса.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2021 Hosting hoster.kz