Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Можно ли задним числом выписать счет-фактуру?
    Можно ли выписать минусовую счет-факт...
    Выписка сф задним числом
    Начисление ЗП задним числом и НУ.
    Изменение оклада задним числом
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    НДС или счет задним числом!     
    Нина
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Пт Ноя 28, 2008 12:12:10 Сообщить модератору   

    Всем здравствуйте!!! Ситуация: В апреле месяце был отбит чек по кассовому аппарату чек на 5000 тенге. Чек отбит ИП-ку. Счета нет. Дикларации я сдаю и учитываю НДС с этих 5000. Теперь меня осеняет, что я не знаю стоял ли тот аппарат на тот момент на учете по НДС, но НДС то я уже учла!!! Что сделалать для подстраховки? Что делаю я: Я выставляю счет задним числом и в нем показываю НДС, чтоб в случае чего у меня был бы опровдательный документ по НДС. Но при этом я не смогу найти того ИП-ка. При комеральной проверки их нагреют? Я говорю, что у ИП-ками налоговая интересуется только доходами, а не расходами, а со стороны того ИП это расход. Вот и не знаю как быть!
    Подскажи, а! Shocked

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Пт Ноя 28, 2008 12:24:12 Сообщить модератору   

    Цитата:
    В апреле месяце был отбит чек по кассовому аппарату чек на 5000 тенге. Чек отбит ИП-ку.

    Ваша компания выдала чек?

    Цитата:
    Счета нет

    Он не нужен.

    Цитата:
    Теперь меня осеняет, что я не знаю стоял ли тот аппарат на тот момент на учете по НДС


    Чей аппарат?Ваш?

    Цитата:
    Что делаю я: Я выставляю счет задним числом и в нем показываю НДС, чтоб в случае чего у меня был бы опровдательный документ по НДС

    Это никак не оправдательный документ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пт Ноя 28, 2008 12:26:12 Сообщить модератору   

    Я сначала так и сделала, без счета просто по ПКО и это правильно. Но я тут недавно и иреткор не помнит ставили ли его не НДС.

    Добавлено спустя 10 минут 18 секунд:

    Я провелаэто по ПКО. При сдачи 300,00 я показала НДС. Это правильно??? Ну подскажите плиз!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yuriy S
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Пт Ноя 28, 2008 12:45:11 Сообщить модератору   

    Может просто сравить дату поставки на учет по НДС и дату чека? Коли декларация по НДС имела место, наверняка это было после поставновки на учет по НДС, то есть и реализация подлежит обложению НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Ноя 28, 2008 12:47:12 Сообщить модератору   

    В свидетельстве по НДС посмотрите дату. По идее ККА должны были сразу после постановки на учет "переделать" на НДС.

    А счет-фактура выписывалась?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Пт Ноя 28, 2008 12:51:17 Сообщить модератору   

    Нет, счет не выписывался.

    Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:

    Вот я и думаю выставить его задним числом. А если был выбит просто чек, то что тогда, НДС не показываеться???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Пт Ноя 28, 2008 13:20:19 Сообщить модератору   

    Показывается.
    Раз Вы являетесь плательщиком НДС, то вся Ваша реализация должна облагаться НДС.
    НДС Вы показываете и в накладной.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пт Ноя 28, 2008 14:08:34 Сообщить модератору   

    Так я могу оставить все как было??? И не выставлять счет задним числом??? Есть договор, есть оплата. Или все таки счет обязателен??? Я вот тут чуть-чуть запуталась.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yuriy S
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Пт Ноя 28, 2008 14:29:16 Сообщить модератору   

    Если чек ККА есть, то счет-фактура не обязателен.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лилия
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Пт Ноя 28, 2008 14:29:42 Сообщить модератору   

    Может сделать как советовал Yuriy S.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aiman
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Пт Ноя 28, 2008 14:35:06 Сообщить модератору   

    Вообще ничего не понятно ?
    Вы о своей реализации говорите ?
    Если вы что то продали то должны учесть ндс в т ч в этих 5000 тенге . Хоть на просто фл выписывайте с-ф это ваша реализация и вы обязаны обложить ее ндс .

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нина
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Пт Ноя 28, 2008 14:41:07 Сообщить модератору   

    Все, большое Всем спасибо! Пошла выписывать счет!!! Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #13 Пт Ноя 28, 2008 15:20:18 Сообщить модератору   

    Поскажите, при реализации ФЛ нужно выписывать с/ф или достаточно накладной,можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную? Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #14 Сб Ноя 29, 2008 12:05:49 Сообщить модератору   

    Anonymous говорит:
    Поскажите, при реализации ФЛ нужно выписывать с/ф или достаточно накладной,можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную? Спасибо.


    Пожалуйста.ответьте!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Сб Ноя 29, 2008 12:14:07   

    Нерезидент Баланса говорит:
    можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную

    В магазинах розн.торговли так делают. А вот у Вас что? Если нет розницы - должны накладную и счет-фактуру выбить.
    Накладную распечатываете, а фактуру думаю распечатывать не обязательно, главное что Вы её сделали в эл.виде. Это для того если НК потребует (в опред.случаях, при проверке) то Вы сможете распечатать Журнал СФ.

    Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:

    Нерезидент Баланса говорит:
    можно ли на всех ФЛ за один день выписывать одну накладную

    А вот чеки по ККМ извольте выбвать на каждого, иначе застукают за нарушение применения ККМ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ange
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Сб Ноя 29, 2008 21:28:06 Сообщить модератору   

    Если вы делаете счет-фактуру в электронном виде, вы обязаны ее распечатать не дожидаясь, пока это потребует налоговая. Счет фактуру не обязательно выписывать на каждую реализацию, можно выписывать только по требованию покупателя.
    Нина уточните дату постановки на учет по НДС. Эта дата стоит у вас на свидетельстве (это не дата выдачи свидетельства, а дата регистрации предприятия в качестве плательщика НДС). Если окажется что на момент выдачи чека вы не плательщик НДС, то вам и не надо было сдавать отчет по НДС. А если плательщик, то нет ничего страшного в том что вы не выписали счет фактуру, как я уже написала, его надо выдавать только если покупатель попросит. И кстати оборот по НДС считают не по выданным счетам фактурам а по выручке забитой в кассовый аппарат плюс перечисленной на расчетный счет.
    А вот задним числом выписывать это не очень красиво будет выглядеть при встречной проверке, думаю вам не очень понравится если какой-нибудь ваш поставщик вам выпишет счет-фактуру задним числом и не предупредит вас об этом. А к вам потом придет проверка и будете долго им доказывать почему у вас нет этого счета фактуры.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Сб Ноя 29, 2008 21:48:26 Сообщить модератору   

    Ange говорит:
    И кстати оборот по НДС считают не по выданным счетам фактурам а по выручке забитой в кассовый аппарат плюс перечисленной на расчетный счет.


    Я считаю, что это не очень правильный ход мыслей.
    Облагаемым оборотом по НДС является оборот по реализации товаров, работ, услуг. Проплата же не всегда означает именно реализацию, я имею ввиду авансы. А реализацию мы признаем накладной на товар и актом на услуги.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    LV
    Резидент Баланса
    Спасибки: +380 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Сб Ноя 29, 2008 22:09:43   

    Ange говорит:
    И кстати оборот по НДС считают не по выданным счетам фактурам а по выручке забитой в кассовый аппарат плюс перечисленной на расчетный счет

    Это кассовый метод, который давно уже запрещен в ведении бухучета в Казахстане. У нас применяется метод начисления по которому, как пишет
    *САМ* говорит:
    Облагаемым оборотом по НДС является оборот по реализации товаров, работ, услуг
    независимо от оплаты (оплата может быть и предварительной и частичной и отсроченной). Тут я с *САМ* совершенно согласна

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ange
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Вс Ноя 30, 2008 01:04:26 Сообщить модератору   

    извиняюсь я неправильно выразилась, я имела ввиду, то же что и LV
    и *САМ*, конечно же оборот по реализации считают не по факту оплаты, а по факту отгрузки, независимо от того выписан счет фактура или нет, поступила оплата или нет. Просто пыталась объяснить более понятно для Нины, я так поняла из ее сообщения, что она считает оборот только если на него выписан счет-фактура.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #20 Вс Ноя 30, 2008 01:16:40 Сообщить модератору   

    Ange говорит:
    я так поняла из ее сообщения, что она считает оборот только если на него выписан счет-фактура.

    Все она правильно считает:
    Нина говорит:
    Дикларации я сдаю и учитываю НДС с этих 5000. Но при этом я не смогу найти того ИП-ка. При комеральной проверки их нагреют?

    Я так поняла, Нина больше переживает не за себя, а за того ИП, которому она не выписала счет-фактуру. Но если он ее не попросил, значит ему не нужен зачет по НДС, так и проблемы тогда нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    TVH
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Вт Дек 02, 2008 11:57:15 Сообщить модератору   

    Добрый день, уважаемые форумчане!
    Есть такой вопрос:
    - Зачетный НДС текущего года перехолит ли он к зачету на следующий год?
    - Или мы должны его закрыть в этом году, учитывая то, что мы работаем 2месяца???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Вт Дек 02, 2008 12:01:54   

    TVH говорит:
    Зачетный НДС текущего года перехолит ли он к зачету на следующий год?

    Да.
    TVH говорит:
    Или мы должны его закрыть в этом году

    Каким образом?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    TVH
    Нерезидент Баланса


      

    #23 Вт Дек 02, 2008 12:07:48 Сообщить модератору   

    Елена Т говорит:
    TVH говорит:
    Зачетный НДС текущего года перехолит ли он к зачету на следующий год?

    Да.
    А есть ссылочка или где-нибудь это написанно?

    TVH говорит:
    Или мы должны его закрыть в этом году

    Каким образом?

    Ну, незнаю, может на расходы или ..., хотя я незнаю
    Впринципе я узнала, что меня больше интересовало!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вт Дек 02, 2008 12:21:46 Сказали Спасибо❤   

    Почитайте главу 38 Налогового Кодекса.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz