Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 21 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Выписка исправленного или дополнительного ЭСФ
|
Начинающий бухгалтер
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Ср Май 29, 2024 10:48:31
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=684711#684711
Добрый день!
Ситуация следующая:
Плательщик НДС выписал ЭСФ в 1 кв 2024 г. (были реализованы товары и 1 услуга и выписан общий ЭСФ). Услуга была выписана по ошибке, ее не нужно было включать в ЭСФ. Ошибку обнаружили только во 2м квартале, т. е. после сдачи 300 ф. за 1 кв.
Вопрос:как теперь убрать услугу, ведь теперь изменится сумма НДС?
Благодарю за ответ!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Май 29, 2024 11:48:41
|
|
|
| Начинающий бухгалтер говорит: |
|
Услуга была выписана по ошибке, ее не нужно было включать в ЭСФ. |
Нужно выписать исправленную ЭСФ.
| Начинающий бухгалтер говорит: |
|
Ошибку обнаружили только во 2м квартале, т. е. после сдачи 300 ф. за 1 кв. |
Сдать дополнительную 300 форму за 1 квартал на уменьшение по обороту и НДС по этой услуге.
Дополнительная не подходит, у вас же не возврат товара и не изменение в цене, у вас акт покупателем не подтвержден и вряд ли он его подтвердит.
А вот если покупатель будет отклонять исправленную, тогда только может с ним договариваться о дополнительной, но думаю он вряд ли будет отклонять.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
