Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    в какой строке 100.00 отразить ОППВ
    В какой строке по ф.100 отразить поступленин ОС?
    В какой строке отразить затраты на ГСМ в 100 ф.?
    В какой строке ф. 100 отразить резерв отпусков
    В какой строке ф. 100 отразить доход от реализации?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    В какой строке ф.100.00 отразить комплектацию ТМЗ?     
    ОльгаА
    Резидент Баланса
    Спасибки: +182 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Сб Апр 20, 2019 11:33:17   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=674363#674363
    ТОО закупает ТМЗ ,и из пяти позиций формирует одну. Соответственно проводка получается 1330-1330. Допустим обороты по счету 1330 дебет 153 000 - кредит 145 000. Товара приобретено на 138 000. Куда отнести 15000 (комплектация) в ф.100.00? Для основных средств строка есть,а у нас ТМЗ для продажи.Может в строку 100.00.09 VIII,но сомневаюсь. С/у.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Апр 22, 2019 06:40:48   

    ОльгаА говорит:
    Может в строку 100.00.09
    VIII,но сомневаюсь. С/у.
    .
    Предлагаю-
    В стр..100.00.009 III А.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Апр 22, 2019 11:09:28 Сказали Спасибо❤   

    ОльгаА, никуда не относите. Комплектование, как и внутренне перемещение по складам никуда не относится в ф100.00

    Там так грамотно составлен принцип отнесения на вычеты запасов, что автоматически корректно учитывается и внутреннее перемещения Дт 1330 Кт 1330, и перекомплектование Дт 1332 Кт 1331, и производство запасов Дт 1320 Кт 1310

    Вот смотрите, на вычеты относится не просто оборот кредитовый по запасам, а только тот оборот, который вычисляется по формуле ОК_на_вычеты=СН+ОД-СК, таким образом, даже если у вас есть перекомплектование, то увеличится не только ОК, но и на ту же сумму (!) ОД, а значит при увеличении просто оборота кредитового значение "ОК_на_вычеты" не изменится. Можете сами проверить на калькуляторе значение ОК_на_вычеты=СН+ОД-СК в случае наличия комплектования и без него.

    ОльгаА говорит:
    Для основных средств строка есть,а у нас ТМЗ для продажи

    Для ОС строка отдельно выделена, потому как перевод ТМЦ в ОС уменьшает оборот кредитовый по запасам, но при этом не увеличивает оборот дебетовый по ним же.
    Этот перевод относится же в дебет счета 2410.
    И если перевод ТМЦ в ОС не отразить по строке 100.00.009VII, то по формуле эти ТМЦ помимо увеличения стоимостного баланса фиксированных активов еще и на вычеты пойдут, а это нельзя.

    Поэтому корреспонденцию ТМЦ => ОС обязательно нужно отражать в строке 100.00.009VII.
    А корреспонденцию ТМЦ => ТМЦ не нужно нигде отражать.

    Добавлено спустя 7 минут 7 секунд:

    ОльгаА говорит:
    Допустим обороты по счету 1330 дебет 153 000 - кредит 145 000. Товара приобретено на 138 000.

    Я правильно поняла, что у вас оборот дебетовый 153 000 состоит из приобретения 138 000 и вот этого комплектования 7 000, да? Сальдо конечное и начальное по запасам напишите.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ОльгаА
    Резидент Баланса
    Спасибки: +182 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Апр 22, 2019 17:09:41   

    Elis, сальдо начальное 1, конечное 8001. Получается в строку 100.00.009 III А я ставлю 138 000?С/у.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ОльгаА
    Резидент Баланса
    Спасибки: +182 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Апр 25, 2019 08:24:00   

    Elis, Получается в строку 100.00.009 III А я ставлю 138 000?С/у.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ОльгаА
    Резидент Баланса
    Спасибки: +182 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Дек 15, 2020 15:05:22   

    Здравствуйте.Подскажите,как будет верно?Совсем запуталась с этой комплектацией. Какая сумма у меня будет в строке 100.00.019 IIIА (приобретено запасов всего) ? Дебет 1330 - 161 млн,кредит 1330 - 153 млн, сальдо на конец 8 млн. С/с реализованной продукции 143 млн. И какая цифра у меня будет в приобретение? Помогите.С/у.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Дек 15, 2020 15:58:49 Сказали Спасибо❤   

    В поле 100.00.019 IIIА (приобретено запасов всего) у вас должна быть указана сумма запасов, которые вы купили у поставщиков за этот отчетный налоговый период. Т.е. по корреспонденции Дт 1330 Кт 3310
    От наличия или отсутствия комплектования эта сумма совсем не зависит.

    Добавлено спустя 14 минут 9 секунд:

    Сложите у себя сумму по всем накладным на приход товара.
    Либо сформируйте в программе Главную книгу или "Анализ счета"
    Корреспонденция счетов Дт 1330 - Кт 3310 даст вам нужную сумму.
    Она должна сойтись с суммой по вашим накладным на приход.

    Судя по вашему описанию, раз у вас ОК 153, а себестоимость, т.е. Дт 7010 Кт 1330 равна 143, то можно предположить, что 153-143=10 млн - это то самое комплектование.
    И если оборот дебетовый у вас 161 млн, то минус 10 млн комплектования, приход должен быть 151 млн.
    Проверьте, сходится с вашей первичкой?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz