Сроки представления:
до 17 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2024г.
до 17 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2024г.
до 17 февраля: 701.01, по состоянию на 01.01.2025г., изменения на 01.02.2025г.
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2024г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2023 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00))
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какие строки нужно откорректировать в дополнительной ф.100.00 при лже-поставщике?
|
|
|
|
#1 Пн Фев 01, 2016 10:28:17
|
|
|
Добрый день, уважаемые профи. Прошу помощи.
Нашей фирме пришло уведомление, что поставщик признан Лже предприятием. Ранее было уведомление на корректировку НДС, то увед. отработали. Из зачета убрали. Пришло время убирать из зачета по 100.00 форме (за 2013 год) При заполнении декларации, что-то засомневалась, верно ли я ее заполняю.
Нами у поставщика приобретался материал, для строительства.
Заполняю данные строки:
100.00.009 - ( - 1 900 536)
100.00.009 III - ( -1 900 536)
100.00.009 III A - ( -1 900 536)
100.00.021 - ( -1 900 536)
100.00.021 I - ( -1 900 536)
100.00.025 - ( 1 900 536)
100.00.028 - ( 1 900 536)
100.00.031 - ( 1 900 536)
100.00.033 - ( 1 900 536)
100 00 035 - 380 107
100.00.036 - 380 107
100 00 037 - 380 107
100.00.040 - 380 107
И вот у меня ВОПРОС, нужно ли корректировать 100.00.018 II (ТМЗ на конец налогового периода) Если посудить логически, раз мы убираем из зачета, то и по идее должны корректировать ТМЗ на конец периода (свой склад). Но если эту строчку заполнять, то не возникает Налогооблагаемого дохода, и к уплате выходит 0. Такой ответ для налоговых органов думаю будет не удовлетворителен, раз мы не пополним бюджет деньгами. И думаю последует арест счета, чего нам ой как не нужно. Пожалуйста посоветуйте, кто как сдает отчеты в таких случаях, потому что знаю, сейчас многие фирмы с такими ситуациями сталкиваются.
Либо же налоговики просят убрать только из зачета по НУ, а в БУ не трогать...
Пожалуйста, помогите...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Фев 02, 2016 07:36:17
|
|
|
Предлагаю:
1.Отражение в бухгалтерском учете операций по лжепредприятиям
Какие сделать проводки по операциям по лжепредприятиям ( приобретены товарно-материальные ценности, списаны на себестоимость товаров и реализованы ).
Ответ:
Согласно МСФО и НСФО существенные ошибки прошлых лет правятся входящим сальдо текущего года, в таких случаях корректировку налогов в бухгалтерском учете можно проводить по бухгалтерской справке за счет чистого дохода либо за счет нераспределенной прибыли прошлых периодов.
Например,
1.Дебет 5520 - Кредит 3130 -Корректировка суммы НДС.
2.Дебет 5520- Кредит 3110 -Корректировка суммы КПН.
3.Дебет 7470 – Кредит 3130 -Начисление пени по НДС
4. Дебет 7470 –Кредит 3130 Начисление пени по КПН
Специалисты по налогообложению, НД г. Караганда.
2.Обратите внимание на ст.115 п.2 НК РК.Считаю,что Вам необходимо произвести корректировку вычетов в сторону их уменьшения и увеличения СГД.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Фев 02, 2016 14:19:41
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
2.Обратите внимание на ст.115 п.2 НК РК.Считаю,что Вам необходимо произвести корректировку вычетов в сторону их уменьшения и увеличения СГД. |
Спасибо большое, что пришли на помощь...
Верно ли я понимаю, что я должна только убрать из зачета, а строки с ТМЗ не трогаю???
Получается делаем только корректировку в НУ, а в БУ эти проводки остаются. Только что делаем, до начисление налогов, пени.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
