Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2011 год
    До 20 декабря просчитать предполагаемый доход и КПН за 2012 год
    Законом РК от 28 ноября 2014 года № 2...
    3-ТС. Вы слышали о том, что отчет, ко...
    Отражение ОС поступивших в конце декабря 2014 в налоговом учете
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    До 20 ноября и декабря просчитайте предполагаемый доход и КПН за 2014 год и скорректируйте ф.101.02     
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Ноя 13, 2014 16:38:48 Сказали Спасибо❤   

    Всем налогоплательщикам, которые в 2014 году сдали Ф101.01 и 101.02 обязательно до 20 декабря напоминаем:
    необходимо просчитать свой предполагаемый доход и КПН за 2014 год.
    Если вы обнаруживаете расхождений между фактическим КПН (т.е. тот который у вас уже сейчас видно будет заявлен в годовой декларации по КПН ф.100.00) и заявленным в авансах (ф.101.01 + 101.02 за 2014 год), то необходимо подать дополнительную ф.101.02 по сроку до уплаты очередного авансового платежа по КПН.
    Последний срок уплаты и соответственно внесения изменений - это 20 декабря 2014 года.

    Важно! Превышение суммы фактически исчисленного корпоративного подоходного налога за налоговый период над суммой исчисленных авансовых платежей в течение налогового периода в размере более 20% - влечет штраф в размере 40% от суммы превышения фактического налога. (ст.209 п.4 КоАП).
    Пример расчета штрафа:
    Если АП в 2014 году = 500 000 тенге
    Предполагаемый КПН 2014 года = 700 000 тенге
    Допустимое превышение в тенге: 500 000 х 120 % = 600 000 тенге
    В результате данного расчета видим, что предполагаемый КПН превышает АП более допустимого 20%., в связи с чем, грозит штраф.
    Расчет штрафа будет выглядеть следующим образом: (700 000 - 500 000) х 40% = 80 000 тенге.

    Обратите внимание, что фраза
    Цитата:
    При наличии расхождении между фактическим КПН и заявленным в авансах, подать дополнительную Ф101.02 до 20 декабря 2014 г.

    Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhanna
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Ноя 19, 2014 17:47:14   

    Добрый вечер! Оплатить предполагаемый КПН за 2014 нужно тоже 20 декабря 2014? Или оплачиваем суммы АП исходя из 2013, а окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Ноя 20, 2014 07:39:25   

    Zhanna говорит:
    Оплатить предполагаемый КПН за 2014 нужно тоже 20 декабря 2014?

    Согласно ст.141 п.8 НК РК представить доп.расчет суммы АП не позднее 20 декабря,а оплату произвести,согласно ст.142 п.2 НК РК,не позднее 25 декабря.
    Zhanna говорит:
    окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

    Верно(ст.142 п.3 НК РК).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Ноя 20, 2014 08:16:44   

    Добрый день, подскажите пожалуйста если ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02? (101.01. не сдавали)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Ноя 20, 2014 08:42:04 Сказали Спасибо❤   

    Dora говорит:
    ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02?

    Верно,согласно ст.141 п.2 пп.2 НК РК.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алиса
    Команда Баланса
    Спасибки: +208 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Ноя 20, 2014 09:24:03   

    Dora говорит:
    ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02?
    esiphi говорит:
    Верно,согласно ст.141 п.2 пп.2 НК РК.
    С ув.

    Почему верно?
    Цитата:
    Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей
    ...
    2. Не исчисляют и не уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу, в том числе не представляют расчеты сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за периоды до и после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период:
    ...
    2) если иное не установлено пунктом 11 настоящей статьи, вновь созданные (возникшие) налогоплательщики - в течение налогового периода, в котором осуществлена государственная (учетная) регистрация в органе юстиции, а также в течение последующего налогового периода


    Пункт 11- особый случай, для налогплательщиков, созданных путем разделения и выделения?

    2014 г - последующий от даты создания - значит, исчислять и платить не надо. Или я что-то не поняла?

    Добавлено спустя 2 минуты 37 секунд:

    Zhanna говорит:
    окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

    Не совсем.
    Цитата:
    Статья 142. Сроки и порядок уплаты корпоративного подоходного налога
    ...
    3. Сумма авансовых платежей, внесенная в бюджет в течение налогового периода, зачитывается в счет уплаты корпоративного подоходного налога, исчисленного по декларации по корпоративному подоходному налогу за отчетный налоговый период.
    Налогоплательщик осуществляет уплату по корпоративному подоходному налогу по итогам налогового периода не позднее десяти календарных дней после срока, установленного для сдачи декларации.


    Если декларацию сдали 31 марта, то до 10 апреля, а если 10 января, то платите до 20 января

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Ноя 20, 2014 09:31:43   

    Алиса говорит:
    Почему верно?

    Извиняюсь.
    Конечно, имел ввиду не сдавать.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Ноя 20, 2014 09:33:20   

    Алиса говорит:
    Если декларацию сдали 31 марта, то до 10 апреля, а если 10 января, то платите до 20 января


    Почему? Установленный срок сдачи не зависит от фактической даты представления отчета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алиса
    Команда Баланса
    Спасибки: +208 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Ноя 20, 2014 09:59:56   

    A.Vail говорит:
    Почему? Установленный срок сдачи не зависит от фактической даты представления отчета.

    Точно! Не вчиталась. Прошу прощения Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sanny_11
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Дек 05, 2014 18:21:08   

    Омарова Д.М. говорит:
    Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.

    Добрый вечер! Первый раз сдаю расчеты по авансовым платежам и естественно переживаю )))
    По году у нас был заявлен КПН в 10 мл, но в связи с девальвацией по итогам года выходим в убыток, доп.расчета не подавали надеялись, что все же выйдем из убытка. Получается надо подать расчет минусовой по году? С учетом первых трех месяцев? В 101.02 это расчет после сдачи декларации и месяцев всего 9 в расчете. Объясните пожалуйста как сделать правильно сторно сумм КПН к уплате.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Дек 05, 2014 19:22:20   

    sanny_11, посмотрите ст. 141 НК:

    Ст. 141 НК говорит:
    3 ... Сумма корректировки авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, производимой в соответствии с пунктом 8 настоящей статьи, равномерно распределяется на месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.
    ...
    8. Налогоплательщики вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, за исключением дополнительного расчета суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период. При этом дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, составляется исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период и представляется за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.

    Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение...


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sanny_11
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Сб Дек 06, 2014 18:34:45   

    То есть, нужно сдать расчет с минусом. Если я правильно поняла, то сумма за доп.формы должна быть равна сумме всего ранее исчисленного КПН за 2014 год. Самое главное, что бы эти суммы были равны. По данным 101.01 и 101.02, делаю минусовую. Прошу прощения, трудно до меня это все доходит. Подтвердите пожалуйста правильно ли я понимаю )))

    Добавлено спустя 18 минут 17 секунд:

    Почитала еще сообщения и в растерянности. Получается , что доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь? И я могу отсторнировать только один месяц? Уважаемые коллеги, я их тех людей до которых доходит очень долго, а объяснять лучше всего на пальцах. Помогите пожалуйста. А как это отразится на 100.00?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вс Дек 07, 2014 13:33:17   

    sanny_11 говорит:
    доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь

    Считаю, так правильно. Возможно есть другие мнения.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пн Дек 08, 2014 07:59:02   

    sanny_11 говорит:
    Получается , что доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь? И я могу отсторнировать только один месяц

    Предлагаю:
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=584740&highlight=#584740
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sanny_11
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пн Дек 08, 2014 09:23:22   

    Уважаемые коллеги! Доброго дня и хорошего настроения! Поздравьте меня , я окончательно запуталась.
    Еще раз о своей ситуации - в начале года мы заявили доход по 101.01 в сумме 51 780 000 , КПН - 10 356 000 ( первый раз делаем расчет АП) на три месяца 2014 г КПН - 2 589 000.
    После сдачи декларации подали 101.02 - доход исчисленный 10 488 025 -
    расчет КПН после сдачи за оставшиеся 9 месяцев - 7 866 019. То есть общий к уплате за год - 10 455 019.
    После успешно прошедшей девальвации понимаем, что ушли в убыток, но продолжаем надеяться на чудо и работать. В декабре понимаем, что прибыли не будет и расчет нужно подавать на уменьшение.
    В нашей ситуации дохода нет вообще, а КПН мы добросовестно платили в течении года.
    Значит, что бы показать , что мы к уплате КПН не имеем мы должны показать сумму с минусом ?
    в форме 101.02 стр 101.02.009 - 10 455 019, то есть обнулить весь заявленный КПН?
    А как быть с лицевым счетом там же еще сумма за декабрь не посажена? Не нужно ли сумму декабря заявленную в расчете исключить из сторнируемой суммы?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алиса
    Команда Баланса
    Спасибки: +208 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пн Дек 08, 2014 10:03:42   

    sanny_11 говорит:
    Поздравьте меня , я окончательно запуталась.

    Поздравляем! Smile
    sanny_11, Вы не поверили A.Vail? Напрасно. Его рекомендации всегда компетентны. После сдачи декларации вы заявили платежей на 7866019, т.е. по 874 тысячи (786019/9) в месяц? Если так, то на нынешнем этапе, Вы сможете отминусовать только эти 874тысячи.

    Более того, на 2015 год за январь-март, Вы будете должны заплатить еще (10455019+7866019-874000)/12*3=4361759
    Сумму авансов, уплаченных за 2014 год (10455019+7866019-874000=17447038), Вы уведите в качестве переплаты 10 апреля, и сможете перкинуть на другие налоги.

    По хорошему, минусовать авансы было еще в мае.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пн Дек 08, 2014 10:10:38   

    sanny_11 говорит:
    запуталась.

    Попробуем вместе:
    1.ф.101.01=КПН 10 356 000 тг:3=3 452 000 тг.. за месяц.
    2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
    Итого КПН за год=18 220 019(10 356 000 тг.+7 866 019 тг).
    Ести я правильно подсчитал,то
    sanny_11 говорит:
    в допол.форме 101.02, стр 101.02.009
    за декабрь,Вы можете, в соответствии со ст.141 п.8 НК РК ,отразить только (-874 019тг.)т.е.КПН за 2014 г.уменьшится на эту сумму.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пн Дек 08, 2014 10:11:39   

    sanny_11 говорит:
    то есть обнулить весь заявленный КПН?

    Чисто логически рассуждаем... "Допик" к Расчету по авансовым делает корректировку обязательств к очередному сроку уплаты.
    Поэтому я согласна с A.Vail.
    Потом вы подаете декларацию по КПН с убытком, и на лицевой "садиться" сумма с минусом. И у вас на лицевом складывается переплата по КПН.
    Неприятность - пока не сдали Декларацию по КПН, обязаны платить авансовые до сдачи из расчета авансовых пред. года.
    Выход - побыстрее сдать Декларацию, а потом уж можно "поэксперементировать с авансовыми платежами.

    Добавлено спустя 8 минут 17 секунд:

    "Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение..."
    Тааак, теперь я начинаю запутываться. Вроде же из формулировки видно, что нельзя допиком "отсторнировать" сумму авансовых т.о. что бы эта корректировка превышала весь авансовых платеж, который после сдачи Embarassed А значит, можно подать допиком минус на большую, чем за месяц сумму.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алиса
    Команда Баланса
    Спасибки: +208 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пн Дек 08, 2014 10:29:06   

    Мара говорит:
    А значит, можно подать допиком минус на большую, чем за месяц сумму.

    Мара, ???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Дек 08, 2014 10:40:29   

    Ну, что...
    Алиса говорит:
    Мара, ???

    Где-то обсуждали мы это дело то....

    Добавлено спустя 6 минут 49 секунд:

    А, прошу прощения. Тормознулась что-то.
    Конечно, мы же в допике покажем общую сумму авансовых, а потом показываем по сроку. Так вот сторнирование общей сумму не должно превышать заявленные авансовые. Что то я того Embarassed

    Добавлено спустя 57 секунд:

    А обсуждали мы вроде такой момент, такой - возможно ли показывать минус вообще.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sanny_11
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Дек 08, 2014 12:30:10   

    Попробуем вместе:
    1.ф.101.01=КПН 10 356 000 тг:3=3 452 000 тг.. за месяц.
    2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
    Итого КПН за год=18 220 019(10 356 000 тг.+7 866 019 тг). [/quote]
    Мы сдавали расчет первый раз и согласно правил формы 101.01 - заявленный КПН за 3 месяца - 2 589 000,
    ежемесячный 863 000.
    В 101.02 идет расчет из предыдущего налогового периода то есть :
    2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
    По этому общий заявленный = 10 455 15.
    Судя по всем сообщениям мы должны в строке 100.02.008 отразить всю сумму заявленного КПН с минусом, а в строке 101.02.009 только отразить с минусом сумму уплаты за декабрь?
    Коллеги, честно признаюсь, трудно все доходит. Налоговый кодекс для меня вообще шаманская книга (((
    Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пн Дек 08, 2014 12:51:05   

    sanny_11 говорит:
    Судя по всем сообщениям мы должны в строке 100.02.008 отразить всю сумму заявленного КПН с минусом

    Обратите внимание на ст.448--452 НК РК т.е.данную стр.заполняют юр.лица-производители с/х продукции,продукции рыболоводства ....
    Поэтому если Ваша компанию не относится к ним,то заполняется только
    sanny_11 говорит:
    строка 101.02.009 с минусом сумму уплаты за декабрь?
    .
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sanny_11
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пн Дек 08, 2014 15:41:09   

    а в строке 101.02.005 мы тоже ставим сумму к уменьшению за декабрь?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Вт Дек 09, 2014 06:57:06 Сказали Спасибо❤   

    sanny_11 говорит:
    а в строке 101.02.005 мы тоже ставим сумму к уменьшению за декабрь?

    В доп.ф.101.02 заполняется только стр.101.02.009.Данные этой строки отразятся на лиц.счете КБК 101101.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sanny_11
    Коллега
    Спасибки: +20 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Вт Дек 09, 2014 07:59:52   

    Доброе утро! Большое спасибо за помощь!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пт Дек 12, 2014 11:58:41   

    Embarassed Маюсь я Embarassed
    Пожалуйста, помогите успокоиться. Если были поданы какие-то авансовые. Но по результатам пред.года на этот год убытки будем переносить. И даже возможно не возникнет обязательство по КПН, либо это будет явно меньше заявленных авансовых.
    Сплю спокойно? не подаю же дополнительный расчет? Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пт Дек 12, 2014 13:22:44   

    Мара говорит:
    Сплю спокойно?

    Предлагаю:
    http://mail.urist.kz/topic22106.html
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Bellka
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Ср Дек 17, 2014 10:34:16   

    Доброе утро! Всех с праздником!
    Подскажите пожалуйста, если в ТОО убытки по результатам за 2012 и 2013 года,
    форму 101,01 и 101,02 не сдавали,
    а в 2014 по предварительным расчетам собирается прибыль около 100 000 000 тенге,
    должны ли мы в этом случае сдать какие-то отчеты?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ширяева Анна
    Коллега
    Спасибки: +31 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Ср Дек 17, 2014 12:07:46 Сказали Спасибо❤   

    Bellka говорит:
    Доброе утро! Всех с праздником!
    Подскажите пожалуйста, если в ТОО убытки по результатам за 2012 и 2013 года,
    форму 101,01 и 101,02 не сдавали,
    а в 2014 по предварительным расчетам собирается прибыль около 100 000 000 тенге,
    должны ли мы в этом случае сдать какие-то отчеты?

    Если в 2014 году не сдавали 101.01 и 101.02, то за 2014 год вам нечего и корректировать. Сдавать не надо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ясмин79
    Резидент Баланса
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Пт Дек 19, 2014 19:04:44   

    Если 20 декабря выходит на субботу ,я могу подать расчет в понедельник ( 22 декабря) ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Сб Дек 20, 2014 10:04:26   

    И меня заинтересовал этот вопрос, я обратилась к статье 33 НК РК, там нет примечания по поводу АП, я решила что переносится. Подтвердите, пожалуйста?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Сб Дек 20, 2014 19:04:44   

    добрый вечер!
    ясмин79, Nemo,
    а вот на верху на главной странице написано
    Сроки представления:
    до 22 декабря 2014 г

    101.02 доп.форма за декабрь 2014г.
    320.00/328.00 - импорт в ноябре; 851.00 (при заключении договора в ноябре)
    870.00 (по разрешит.док.за ноябрь)
    С уважением,

    Добавлено спустя 55 секунд:

    в ст.33 нет особых условий
    все-таки для всех отчетностей

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Вс Дек 21, 2014 16:07:10   

    Добрый день!
    Извините за то, что наверное не в тему пишу. Сегодня решила сдать дополнительную 101.02 за 2014 год. Не получается его отправить, т.к. пишет "Форма не может быть сохранена. См. протокол ошибок." А в протоколе ошибок написано, что "Дата подачи расчет: Форма 101.02 с видом «дополнительная» представляется не позднее 20 декабря налогового периода". В итоге не могу отправить отчет. (((
    Получается просрочили с отчетом?
    С уважением,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Пн Дек 22, 2014 10:08:24   

    Сегодня приняли на бумаге )))
    С уважением,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gucci
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Пн Дек 22, 2014 11:29:46   

    Омарова Д.М говорит
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
    а где это написано?
    [/u]

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Klara
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Пн Дек 22, 2014 13:13:00   

    Добрый день,
    сегодня разговаривала с инспектором в НК ,говорит что просрочили срок сдачи 101.02.Была уверена ,что можно сдать 22.12.2014. Налоговики правы?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Пн Дек 22, 2014 13:42:50   

    Одуванчик говорит:
    Извините за то, что наверное не в тему пишу. Сегодня решила сдать дополнительную 101.02 за 2014 год. Не получается его отправить, т.к. пишет "Форма не может быть сохранена. См. протокол ошибок." А в протоколе ошибок написано, что "Дата подачи расчет: Форма 101.02 с видом «дополнительная» представляется не позднее 20 декабря налогового периода". В итоге не могу отправить отчет. (((

    Как прокомментировали что в КН не сдавался отчет?

    Добавлено спустя 35 секунд:

    Gucci говорит:
    При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
    а где это написано?

    Пункт 8 статьи 141 НК - абзац второй.

    Добавлено спустя 22 секунды:

    Klara говорит:
    сегодня разговаривала с инспектором в НК ,говорит что просрочили срок сдачи 101.02.Была уверена ,что можно сдать 22.12.2014. Налоговики правы?

    Нет, не правы.

    Добавлено спустя 37 секунд:

    Klara посмотрите пункт 8 статьи 141 НК абзац третий - не позднее 20 декабря.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gucci
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Пн Дек 22, 2014 14:37:11   

    Омарова Д.М говорит:
    Пункт 8 статьи 141 НК - абзац второй.
    Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение.
    Что то я никак не пойму.
    у меня увеличение больше чем я подавала расчет, теперь хотела откорректировать на сумму в несколько раз больше чтоб потом после сдачи формы 100,00 не нарваться на штраф, и как быть? просто у нас торговля и самый пик продаж приходится на период с 25-31 декабря.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Пн Дек 22, 2014 15:12:35 Сказали Спасибо❤   

    Gucci, в Налоговом кодексе нет ограничений - по сумме на сколько вы хотите увеличить.
    Есть ограничения на уменьшение - и вот оно, как раз таки и прописано в пункте 8 статьи 141 НК.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angelrooz
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Пн Дек 22, 2014 15:44:13   

    Одуванчик говорит:
    Сегодня приняли на бумаге )))
    С уважением,
    Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #41 Пн Дек 22, 2014 18:51:51   

    angelrooz говорит:
    Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

    Такая же ситуация была, а сейчас сказали переслать заново отчет, отправила - все принялось без ошибок! Yahoo! Yahoo!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Пн Дек 22, 2014 19:37:07   

    Омарова Д.М. говорит:
    Как прокомментировали что в КН не сдавался отчет?

    Никто и никак не комментировал. Налоговая сама не поняла в чем дело.
    angelrooz говорит:
    Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

    Днем я обращалась в областную налоговую, они попросили отправить скрины отказов. В 19-00 позвонили и сказали, что они отправили запрос в Астану и вот пришел ответ, в котором просят повторно отправить дополнительную форму. Вроде должна форма нормально сесть.
    С уважением,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Ср Дек 24, 2014 10:46:14   

    Добрый день, с наступающим. А можно не сдавать доп. отчет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Ср Дек 24, 2014 11:25:32 Сказали Спасибо❤   

    Салтанат говорит:
    А можно не сдавать доп. отчет?

    Да.Согласно ст.141 п.8 НК РК"Налогоплательщики ВПРАВЕ в течении отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по КПН".
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Салтанат
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #45 Ср Дек 24, 2014 11:34:31   

    esiphi спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    angelrooz
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #46 Пт Дек 26, 2014 08:55:48   

    [quote="Салтанат"]esiphi спасибо![/q
    Сообщаю о результатах не принятой формы 101.02 вчера налоговая изменила статус уведомления с "не принято" на "разнесено" проверти статусу у своих неприятных форм.
    Хорошо что я не сдала дополнительную иначе все за двоилась бы. Звонила в Астану спрашивала сказали, все не принятые разнесут.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhanna
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #47 Пн Дек 29, 2014 11:38:52   

    Добрый день! Сдала доп. 101.02 до 20.12.14, ошиблась с суммой. сумму платежа за декабрь посадила два раза... Каким образом теперь откорректировать (уменьшить) сумму платежа? Еще одну допку уже не принимает КН... Если отозвать предыдущую 101.02, то какой датой примется исправленная?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #48 Пн Дек 29, 2014 11:40:16   

    Zhanna, для отзыва у вас оснований нет.
    Допформу после последнего срока уже нельзя сдавать.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhanna
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #49 Пн Дек 29, 2014 11:47:04   

    Пришло уведомление и минус сел на лицевом... Получается, в любом случае нужно оплатить?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #50 Пн Дек 29, 2014 15:24:01   

    Одуванчик говорит:
    Сегодня приняли на бумаге )))

    Принять приняли, а посадить теперь не могут. Что теперь делать?
    С уважением,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz