» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

До 20 ноября и декабря просчитайте предполагаемый доход и КПН за 2014 год и скорректируйте ф.101.02

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #1  Чт Ноя 13, 2014 16:38:48
Заголовок сообщения: До 20 ноября и декабря просчитайте предполагаемый доход и КПН за 2014 год и скорректируйте ф.101.02
Всем налогоплательщикам, которые в 2014 году сдали Ф101.01 и 101.02 обязательно до 20 декабря напоминаем:
необходимо просчитать свой предполагаемый доход и КПН за 2014 год.
Если вы обнаруживаете расхождений между фактическим КПН (т.е. тот который у вас уже сейчас видно будет заявлен в годовой декларации по КПН ф.100.00) и заявленным в авансах (ф.101.01 + 101.02 за 2014 год), то необходимо подать дополнительную ф.101.02 по сроку до уплаты очередного авансового платежа по КПН.
Последний срок уплаты и соответственно внесения изменений - это 20 декабря 2014 года.

Важно! Превышение суммы фактически исчисленного корпоративного подоходного налога за налоговый период над суммой исчисленных авансовых платежей в течение налогового периода в размере более 20% - влечет штраф в размере 40% от суммы превышения фактического налога. (ст.209 п.4 КоАП).
Пример расчета штрафа:
Если АП в 2014 году = 500 000 тенге
Предполагаемый КПН 2014 года = 700 000 тенге
Допустимое превышение в тенге: 500 000 х 120 % = 600 000 тенге
В результате данного расчета видим, что предполагаемый КПН превышает АП более допустимого 20%., в связи с чем, грозит штраф.
Расчет штрафа будет выглядеть следующим образом: (700 000 - 500 000) х 40% = 80 000 тенге.

Обратите внимание, что фраза
Цитата:
При наличии расхождении между фактическим КПН и заявленным в авансах, подать дополнительную Ф101.02 до 20 декабря 2014 г.

Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
Автор: Zhanna
Добавлено: #2  Ср Ноя 19, 2014 17:47:14
Заголовок сообщения:
Добрый вечер! Оплатить предполагаемый КПН за 2014 нужно тоже 20 декабря 2014? Или оплачиваем суммы АП исходя из 2013, а окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?
Автор: esiphi
Добавлено: #3  Чт Ноя 20, 2014 07:39:25
Заголовок сообщения:
Zhanna говорит:
Оплатить предполагаемый КПН за 2014 нужно тоже 20 декабря 2014?

Согласно ст.141 п.8 НК РК представить доп.расчет суммы АП не позднее 20 декабря,а оплату произвести,согласно ст.142 п.2 НК РК,не позднее 25 декабря.
Zhanna говорит:
окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

Верно(ст.142 п.3 НК РК).
С ув.
Автор: Dora
Добавлено: #4  Чт Ноя 20, 2014 08:16:44
Заголовок сообщения:
Добрый день, подскажите пожалуйста если ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02? (101.01. не сдавали)
Автор: esiphi
Добавлено: #5  Чт Ноя 20, 2014 08:42:04
Заголовок сообщения:
Dora говорит:
ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02?

Верно,согласно ст.141 п.2 пп.2 НК РК.
С ув.
Автор: Алиса
Добавлено: #6  Чт Ноя 20, 2014 09:24:03
Заголовок сообщения:
Dora говорит:
ТОО образовалось в октябре 2013г. надо сдавать 101.02?
esiphi говорит:
Верно,согласно ст.141 п.2 пп.2 НК РК.
С ув.

Почему верно?
Цитата:
Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей
...
2. Не исчисляют и не уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу, в том числе не представляют расчеты сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за периоды до и после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период:
...
2) если иное не установлено пунктом 11 настоящей статьи, вновь созданные (возникшие) налогоплательщики - в течение налогового периода, в котором осуществлена государственная (учетная) регистрация в органе юстиции, а также в течение последующего налогового периода


Пункт 11- особый случай, для налогплательщиков, созданных путем разделения и выделения?

2014 г - последующий от даты создания - значит, исчислять и платить не надо. Или я что-то не поняла?

Добавлено спустя 2 минуты 37 секунд:

Zhanna говорит:
окончательный расчет за 2014 с учетом АП до 10 апреля 2015 ?

Не совсем.
Цитата:
Статья 142. Сроки и порядок уплаты корпоративного подоходного налога
...
3. Сумма авансовых платежей, внесенная в бюджет в течение налогового периода, зачитывается в счет уплаты корпоративного подоходного налога, исчисленного по декларации по корпоративному подоходному налогу за отчетный налоговый период.
Налогоплательщик осуществляет уплату по корпоративному подоходному налогу по итогам налогового периода не позднее десяти календарных дней после срока, установленного для сдачи декларации.


Если декларацию сдали 31 марта, то до 10 апреля, а если 10 января, то платите до 20 января
Автор: esiphi
Добавлено: #7  Чт Ноя 20, 2014 09:31:43
Заголовок сообщения:
Алиса говорит:
Почему верно?

Извиняюсь.
Конечно, имел ввиду не сдавать.
С ув.
Автор: A.Vail
Добавлено: #8  Чт Ноя 20, 2014 09:33:20
Заголовок сообщения:
Алиса говорит:
Если декларацию сдали 31 марта, то до 10 апреля, а если 10 января, то платите до 20 января


Почему? Установленный срок сдачи не зависит от фактической даты представления отчета.
Автор: Алиса
Добавлено: #9  Чт Ноя 20, 2014 09:59:56
Заголовок сообщения:
A.Vail говорит:
Почему? Установленный срок сдачи не зависит от фактической даты представления отчета.

Точно! Не вчиталась. Прошу прощения :oops:
Автор: sanny_11
Добавлено: #10  Пт Дек 05, 2014 18:21:08
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М. говорит:
Распространяется также и на случай уменьшения ранее исчисленных сумм АП.
При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.

Добрый вечер! Первый раз сдаю расчеты по авансовым платежам и естественно переживаю )))
По году у нас был заявлен КПН в 10 мл, но в связи с девальвацией по итогам года выходим в убыток, доп.расчета не подавали надеялись, что все же выйдем из убытка. Получается надо подать расчет минусовой по году? С учетом первых трех месяцев? В 101.02 это расчет после сдачи декларации и месяцев всего 9 в расчете. Объясните пожалуйста как сделать правильно сторно сумм КПН к уплате.
Автор: A.Vail
Добавлено: #11  Пт Дек 05, 2014 19:22:20
Заголовок сообщения:
sanny_11, посмотрите ст. 141 НК:

Ст. 141 НК говорит:
3 ... Сумма корректировки авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, производимой в соответствии с пунктом 8 настоящей статьи, равномерно распределяется на месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.
...
8. Налогоплательщики вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, за исключением дополнительного расчета суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период. При этом дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, составляется исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период и представляется за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.

Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение...

Автор: sanny_11
Добавлено: #12  Сб Дек 06, 2014 18:34:45
Заголовок сообщения:
То есть, нужно сдать расчет с минусом. Если я правильно поняла, то сумма за доп.формы должна быть равна сумме всего ранее исчисленного КПН за 2014 год. Самое главное, что бы эти суммы были равны. По данным 101.01 и 101.02, делаю минусовую. Прошу прощения, трудно до меня это все доходит. Подтвердите пожалуйста правильно ли я понимаю )))

Добавлено спустя 18 минут 17 секунд:

Почитала еще сообщения и в растерянности. Получается , что доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь? И я могу отсторнировать только один месяц? Уважаемые коллеги, я их тех людей до которых доходит очень долго, а объяснять лучше всего на пальцах. Помогите пожалуйста. А как это отразится на 100.00?
Автор: A.Vail
Добавлено: #13  Вс Дек 07, 2014 13:33:17
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь

Считаю, так правильно. Возможно есть другие мнения.
Автор: esiphi
Добавлено: #14  Пн Дек 08, 2014 07:59:02
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Получается , что доп.расчет дает только возможность не платить КПН за декабрь? И я могу отсторнировать только один месяц

Предлагаю:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=584740&highlight=#584740
С ув.
Автор: sanny_11
Добавлено: #15  Пн Дек 08, 2014 09:23:22
Заголовок сообщения:
Уважаемые коллеги! Доброго дня и хорошего настроения! Поздравьте меня , я окончательно запуталась.
Еще раз о своей ситуации - в начале года мы заявили доход по 101.01 в сумме 51 780 000 , КПН - 10 356 000 ( первый раз делаем расчет АП) на три месяца 2014 г КПН - 2 589 000.
После сдачи декларации подали 101.02 - доход исчисленный 10 488 025 -
расчет КПН после сдачи за оставшиеся 9 месяцев - 7 866 019. То есть общий к уплате за год - 10 455 019.
После успешно прошедшей девальвации понимаем, что ушли в убыток, но продолжаем надеяться на чудо и работать. В декабре понимаем, что прибыли не будет и расчет нужно подавать на уменьшение.
В нашей ситуации дохода нет вообще, а КПН мы добросовестно платили в течении года.
Значит, что бы показать , что мы к уплате КПН не имеем мы должны показать сумму с минусом ?
в форме 101.02 стр 101.02.009 - 10 455 019, то есть обнулить весь заявленный КПН?
А как быть с лицевым счетом там же еще сумма за декабрь не посажена? Не нужно ли сумму декабря заявленную в расчете исключить из сторнируемой суммы?
Автор: Алиса
Добавлено: #16  Пн Дек 08, 2014 10:03:42
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Поздравьте меня , я окончательно запуталась.

Поздравляем! :)
sanny_11, Вы не поверили A.Vail? Напрасно. Его рекомендации всегда компетентны. После сдачи декларации вы заявили платежей на 7866019, т.е. по 874 тысячи (786019/9) в месяц? Если так, то на нынешнем этапе, Вы сможете отминусовать только эти 874тысячи.

Более того, на 2015 год за январь-март, Вы будете должны заплатить еще (10455019+7866019-874000)/12*3=4361759
Сумму авансов, уплаченных за 2014 год (10455019+7866019-874000=17447038), Вы уведите в качестве переплаты 10 апреля, и сможете перкинуть на другие налоги.

По хорошему, минусовать авансы было еще в мае.
Автор: esiphi
Добавлено: #17  Пн Дек 08, 2014 10:10:38
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
запуталась.

Попробуем вместе:
1.ф.101.01=КПН 10 356 000 тг:3=3 452 000 тг.. за месяц.
2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
Итого КПН за год=18 220 019(10 356 000 тг.+7 866 019 тг).
Ести я правильно подсчитал,то
sanny_11 говорит:
в допол.форме 101.02, стр 101.02.009
за декабрь,Вы можете, в соответствии со ст.141 п.8 НК РК ,отразить только (-874 019тг.)т.е.КПН за 2014 г.уменьшится на эту сумму.
С ув.
Автор: Мара
Добавлено: #18  Пн Дек 08, 2014 10:11:39
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
то есть обнулить весь заявленный КПН?

Чисто логически рассуждаем... "Допик" к Расчету по авансовым делает корректировку обязательств к очередному сроку уплаты.
Поэтому я согласна с A.Vail.
Потом вы подаете декларацию по КПН с убытком, и на лицевой "садиться" сумма с минусом. И у вас на лицевом складывается переплата по КПН.
Неприятность - пока не сдали Декларацию по КПН, обязаны платить авансовые до сдачи из расчета авансовых пред. года.
Выход - побыстрее сдать Декларацию, а потом уж можно "поэксперементировать с авансовыми платежами.

Добавлено спустя 8 минут 17 секунд:

"Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение..."
Тааак, теперь я начинаю запутываться. Вроде же из формулировки видно, что нельзя допиком "отсторнировать" сумму авансовых т.о. что бы эта корректировка превышала весь авансовых платеж, который после сдачи :oops: А значит, можно подать допиком минус на большую, чем за месяц сумму.
Автор: Алиса
Добавлено: #19  Пн Дек 08, 2014 10:29:06
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
А значит, можно подать допиком минус на большую, чем за месяц сумму.

Мара, ???
Автор: Мара
Добавлено: #20  Пн Дек 08, 2014 10:40:29
Заголовок сообщения:
Ну, что...
Алиса говорит:
Мара, ???

Где-то обсуждали мы это дело то....

Добавлено спустя 6 минут 49 секунд:

А, прошу прощения. Тормознулась что-то.
Конечно, мы же в допике покажем общую сумму авансовых, а потом показываем по сроку. Так вот сторнирование общей сумму не должно превышать заявленные авансовые. Что то я того :oops:

Добавлено спустя 57 секунд:

А обсуждали мы вроде такой момент, такой - возможно ли показывать минус вообще.
Автор: sanny_11
Добавлено: #21  Пн Дек 08, 2014 12:30:10
Заголовок сообщения:
Попробуем вместе:
1.ф.101.01=КПН 10 356 000 тг:3=3 452 000 тг.. за месяц.
2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
Итого КПН за год=18 220 019(10 356 000 тг.+7 866 019 тг). [/quote]
Мы сдавали расчет первый раз и согласно правил формы 101.01 - заявленный КПН за 3 месяца - 2 589 000,
ежемесячный 863 000.
В 101.02 идет расчет из предыдущего налогового периода то есть :
2.Ф.101.02=КПН 7 866 019 тг.:9=874 002 тг. за месяц и данная сумма отразилась на л/с по КБК 101101 с апреля по декабрь(22.12.2014 г)
По этому общий заявленный = 10 455 15.
Судя по всем сообщениям мы должны в строке 100.02.008 отразить всю сумму заявленного КПН с минусом, а в строке 101.02.009 только отразить с минусом сумму уплаты за декабрь?
Коллеги, честно признаюсь, трудно все доходит. Налоговый кодекс для меня вообще шаманская книга (((
:oops:
Автор: esiphi
Добавлено: #22  Пн Дек 08, 2014 12:51:05
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
Судя по всем сообщениям мы должны в строке 100.02.008 отразить всю сумму заявленного КПН с минусом

Обратите внимание на ст.448--452 НК РК т.е.данную стр.заполняют юр.лица-производители с/х продукции,продукции рыболоводства ....
Поэтому если Ваша компанию не относится к ним,то заполняется только
sanny_11 говорит:
строка 101.02.009 с минусом сумму уплаты за декабрь?
.
С ув.
Автор: sanny_11
Добавлено: #23  Пн Дек 08, 2014 15:41:09
Заголовок сообщения:
а в строке 101.02.005 мы тоже ставим сумму к уменьшению за декабрь?
Автор: esiphi
Добавлено: #24  Вт Дек 09, 2014 06:57:06
Заголовок сообщения:
sanny_11 говорит:
а в строке 101.02.005 мы тоже ставим сумму к уменьшению за декабрь?

В доп.ф.101.02 заполняется только стр.101.02.009.Данные этой строки отразятся на лиц.счете КБК 101101.
С ув.
Автор: sanny_11
Добавлено: #25  Вт Дек 09, 2014 07:59:52
Заголовок сообщения:
Доброе утро! Большое спасибо за помощь!
Автор: Мара
Добавлено: #26  Пт Дек 12, 2014 11:58:41
Заголовок сообщения:
:oops: Маюсь я :oops:
Пожалуйста, помогите успокоиться. Если были поданы какие-то авансовые. Но по результатам пред.года на этот год убытки будем переносить. И даже возможно не возникнет обязательство по КПН, либо это будет явно меньше заявленных авансовых.
Сплю спокойно? не подаю же дополнительный расчет? :oops:
Автор: esiphi
Добавлено: #27  Пт Дек 12, 2014 13:22:44
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
Сплю спокойно?

Предлагаю:
http://mail.urist.kz/topic22106.html
С ув.
Автор: Bellka
Добавлено: #28  Ср Дек 17, 2014 10:34:16
Заголовок сообщения:
Доброе утро! Всех с праздником!
Подскажите пожалуйста, если в ТОО убытки по результатам за 2012 и 2013 года,
форму 101,01 и 101,02 не сдавали,
а в 2014 по предварительным расчетам собирается прибыль около 100 000 000 тенге,
должны ли мы в этом случае сдать какие-то отчеты?
Автор: Ширяева Анна
Добавлено: #29  Ср Дек 17, 2014 12:07:46
Заголовок сообщения:
Bellka говорит:
Доброе утро! Всех с праздником!
Подскажите пожалуйста, если в ТОО убытки по результатам за 2012 и 2013 года,
форму 101,01 и 101,02 не сдавали,
а в 2014 по предварительным расчетам собирается прибыль около 100 000 000 тенге,
должны ли мы в этом случае сдать какие-то отчеты?

Если в 2014 году не сдавали 101.01 и 101.02, то за 2014 год вам нечего и корректировать. Сдавать не надо.
Автор: ясмин79
Добавлено: #30  Пт Дек 19, 2014 19:04:44
Заголовок сообщения:
Если 20 декабря выходит на субботу ,я могу подать расчет в понедельник ( 22 декабря) ?
Автор: Nemo
Добавлено: #31  Сб Дек 20, 2014 10:04:26
Заголовок сообщения:
И меня заинтересовал этот вопрос, я обратилась к статье 33 НК РК, там нет примечания по поводу АП, я решила что переносится. Подтвердите, пожалуйста?
Автор: Одуванчик
Добавлено: #32  Сб Дек 20, 2014 19:04:44
Заголовок сообщения:
добрый вечер!
ясмин79, Nemo,
а вот на верху на главной странице написано
Сроки представления:
до 22 декабря 2014 г
101.02 доп.форма за декабрь 2014г.
320.00/328.00 - импорт в ноябре; 851.00 (при заключении договора в ноябре)
870.00 (по разрешит.док.за ноябрь)
С уважением,

Добавлено спустя 55 секунд:

в ст.33 нет особых условий
все-таки для всех отчетностей
Автор: Одуванчик
Добавлено: #33  Вс Дек 21, 2014 16:07:10
Заголовок сообщения:
Добрый день!
Извините за то, что наверное не в тему пишу. Сегодня решила сдать дополнительную 101.02 за 2014 год. Не получается его отправить, т.к. пишет "Форма не может быть сохранена. См. протокол ошибок." А в протоколе ошибок написано, что "Дата подачи расчет: Форма 101.02 с видом «дополнительная» представляется не позднее 20 декабря налогового периода". В итоге не могу отправить отчет. (((
Получается просрочили с отчетом?
С уважением,
Автор: Одуванчик
Добавлено: #34  Пн Дек 22, 2014 10:08:24
Заголовок сообщения:
Сегодня приняли на бумаге )))
С уважением,
Автор: Gucci
Добавлено: #35  Пн Дек 22, 2014 11:29:46
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М говорит
При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
а где это написано?
[/u]
Автор: Klara
Добавлено: #36  Пн Дек 22, 2014 13:13:00
Заголовок сообщения:
Добрый день,
сегодня разговаривала с инспектором в НК ,говорит что просрочили срок сдачи 101.02.Была уверена ,что можно сдать 22.12.2014. Налоговики правы?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #37  Пн Дек 22, 2014 13:42:50
Заголовок сообщения:
Одуванчик говорит:
Извините за то, что наверное не в тему пишу. Сегодня решила сдать дополнительную 101.02 за 2014 год. Не получается его отправить, т.к. пишет "Форма не может быть сохранена. См. протокол ошибок." А в протоколе ошибок написано, что "Дата подачи расчет: Форма 101.02 с видом «дополнительная» представляется не позднее 20 декабря налогового периода". В итоге не могу отправить отчет. (((

Как прокомментировали что в КН не сдавался отчет?

Добавлено спустя 35 секунд:

Gucci говорит:
При этом, сумма корректировки авансовых платежей по КПН не должна превышать ранее заявленный КПН на 1 месяц.
а где это написано?

Пункт 8 статьи 141 НК - абзац второй.

Добавлено спустя 22 секунды:

Klara говорит:
сегодня разговаривала с инспектором в НК ,говорит что просрочили срок сдачи 101.02.Была уверена ,что можно сдать 22.12.2014. Налоговики правы?

Нет, не правы.

Добавлено спустя 37 секунд:

Klara посмотрите пункт 8 статьи 141 НК абзац третий - не позднее 20 декабря.
Автор: Gucci
Добавлено: #38  Пн Дек 22, 2014 14:37:11
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М говорит:
Пункт 8 статьи 141 НК - абзац второй.
Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение.
Что то я никак не пойму.
у меня увеличение больше чем я подавала расчет, теперь хотела откорректировать на сумму в несколько раз больше чтоб потом после сдачи формы 100,00 не нарваться на штраф, и как быть? просто у нас торговля и самый пик продаж приходится на период с 25-31 декабря.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #39  Пн Дек 22, 2014 15:12:35
Заголовок сообщения:
Gucci, в Налоговом кодексе нет ограничений - по сумме на сколько вы хотите увеличить.
Есть ограничения на уменьшение - и вот оно, как раз таки и прописано в пункте 8 статьи 141 НК.
Автор: angelrooz
Добавлено: #40  Пн Дек 22, 2014 15:44:13
Заголовок сообщения:
Одуванчик говорит:
Сегодня приняли на бумаге )))
С уважением,
Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.
Автор: Nemo
Добавлено: #41  Пн Дек 22, 2014 18:51:51
Заголовок сообщения:
angelrooz говорит:
Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

Такая же ситуация была, а сейчас сказали переслать заново отчет, отправила - все принялось без ошибок! :Yahoo!: :Yahoo!:
Автор: Одуванчик
Добавлено: #42  Пн Дек 22, 2014 19:37:07
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М. говорит:
Как прокомментировали что в КН не сдавался отчет?

Никто и никак не комментировал. Налоговая сама не поняла в чем дело.
angelrooz говорит:
Была в Налоговой не приняли сказали у кого отказ обработают эти отчеты.

Днем я обращалась в областную налоговую, они попросили отправить скрины отказов. В 19-00 позвонили и сказали, что они отправили запрос в Астану и вот пришел ответ, в котором просят повторно отправить дополнительную форму. Вроде должна форма нормально сесть.
С уважением,
Автор: Салтанат
Добавлено: #43  Ср Дек 24, 2014 10:46:14
Заголовок сообщения:
Добрый день, с наступающим. А можно не сдавать доп. отчет?
Автор: esiphi
Добавлено: #44  Ср Дек 24, 2014 11:25:32
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
А можно не сдавать доп. отчет?

Да.Согласно ст.141 п.8 НК РК"Налогоплательщики ВПРАВЕ в течении отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по КПН".
С ув.
Автор: Салтанат
Добавлено: #45  Ср Дек 24, 2014 11:34:31
Заголовок сообщения:
esiphi спасибо!
Автор: angelrooz
Добавлено: #46  Пт Дек 26, 2014 08:55:48
Заголовок сообщения:
[quote="Салтанат"]esiphi спасибо![/q
Сообщаю о результатах не принятой формы 101.02 вчера налоговая изменила статус уведомления с "не принято" на "разнесено" проверти статусу у своих неприятных форм.
Хорошо что я не сдала дополнительную иначе все за двоилась бы. Звонила в Астану спрашивала сказали, все не принятые разнесут.
Автор: Zhanna
Добавлено: #47  Пн Дек 29, 2014 11:38:52
Заголовок сообщения:
Добрый день! Сдала доп. 101.02 до 20.12.14, ошиблась с суммой. сумму платежа за декабрь посадила два раза... Каким образом теперь откорректировать (уменьшить) сумму платежа? Еще одну допку уже не принимает КН... Если отозвать предыдущую 101.02, то какой датой примется исправленная?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #48  Пн Дек 29, 2014 11:40:16
Заголовок сообщения:
Zhanna, для отзыва у вас оснований нет.
Допформу после последнего срока уже нельзя сдавать.
Автор: Zhanna
Добавлено: #49  Пн Дек 29, 2014 11:47:04
Заголовок сообщения:
Пришло уведомление и минус сел на лицевом... Получается, в любом случае нужно оплатить?
Автор: Одуванчик
Добавлено: #50  Пн Дек 29, 2014 15:24:01
Заголовок сообщения:
Одуванчик говорит:
Сегодня приняли на бумаге )))

Принять приняли, а посадить теперь не могут. Что теперь делать?
С уважением,
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #51  Пт Апр 17, 2015 17:34:30
Заголовок сообщения:
куляш1973,
Тогда откорректируются каждый из девяти месяцев на минус 966667 тенге?
Автор: ИринаТ
Добавлено: #52  Чт Июн 04, 2015 15:46:46
Заголовок сообщения:
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться (никогда не сталкивалась с авансовыми платежами).
По итогам 2013 года СГД был менее 325000 МРП. По итогам 2014 года СГД превысил 325000 мрп. Когда и за какой период нужно подавать форму 101.01?
Автор: Мелена
Добавлено: #53  Чт Июн 04, 2015 16:12:48
Заголовок сообщения:
Цитата:
Статья 141. Исчисление суммы авансовых платежей
...
2. Не исчисляют и не уплачивают авансовые платежи по корпоративному подоходному налогу, в том числе не представляют расчеты сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за периоды до и после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период:
1) если иное не предусмотрено настоящим пунктом, налогоплательщики, у которых совокупный годовой доход с учетом корректировок за налоговый период, предшествующий предыдущему налоговому периоду, не превышает сумму, равную 325000-кратному размеру месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января финансового года, предшествующего предыдущему финансовому году;

ИринаТ говорит:
Когда и за какой период нужно подавать форму 101.01?

на 2016, т.к. 2014 будет предшествующий предыдущему (2015)
Автор: ИринаТ
Добавлено: #54  Чт Июн 04, 2015 17:15:16
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
на 2016, т.к. 2014 будет предшествующий предыдущему (2015)

а срок подачи - до 20 декабря 2015 года? или до 20 января 2016 г? То есть в первоначальном расчете я должна буду указать предполагаемый КПН за 2016 год?
Автор: Мелена
Добавлено: #55  Пт Июн 05, 2015 08:29:39
Заголовок сообщения:
ИринаТ говорит:
или до 20 января 2016

да, согласно ст 141 НК

[/quote]

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ