| Компания оплатила проезд поставщику-физлицу-нерезиденту. Корректны ли проводки?
|
|
|
|
#1 Вт Фев 18, 2014 23:11:01
|
|
|
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=562467#562467
Здравствуйте.
На физ.лицо-нерезидент оказал услугу, по договоренности мы оплатили ему перелет (заграница-Казахстан-заграница). Счет за перелет нам выставила казахстанская компания.
Сделала проводки:
1) через документ "Поступение ТМЗ и услуг" провела услуги по перелету.
Д-т 3310 Физ.лицо-нерезидент К-т 3310 Казахстанская компания"
2) еще раз провела "Поступение ТМЗ и услуг" провела услуги по перелету.
Д-т 7010 К-т 3310 Физ.лицо-нерезидент
3) т.к. сумма перелета является доходом Физ.лицо-нерезидента, то мы начисляем и уплачиваем за него налог
Д-т 7010 К-т 3190 (сумма налога)
Подскажите. пожалуйста, корректны ли проводки? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Фев 19, 2014 21:55:53
|
|
|
спасибо!
esiphi, а первая проводка правильная?
еще хотелось узнать - мы допустим оплатили за его перелет 100 000 тенге. я 20% налог высчитываю со 100 000 тенге?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Фев 20, 2014 07:16:09
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
2.Дт 7210-Кт 3120. |
Предлагаю с уточнением:
Дт 7210-Кт 3190.
| Sunshine говорит: |
|
20% налог высчитываю со 100 000 тенге? |
.
Начисляете на 100 000тг.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Апр 25, 2014 20:02:18
|
|
|
Добрый день!
У меня вопрос близкий к теме. ТОО на ОУР, плательщик НДС заключило договор с физ. лицом нерезидентом на оказание консультационных услуг по сборке оборудования. Оплачиваем перелет и суточные. Облагаем ИПН 20% сверху выплаченной суммы.
1. Возникает ли у ТОО обязательство по НДС?
2. Следует ли списывать услугу авиаперевозчика на сч. 7210, если документы (с/ф и ПКО) оформлены на ТОО?
Заранее благодарю за ответ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Май 20, 2014 19:20:21
|
|
|
Здравствуйте.
У меня тоже похожий вопрос:
ТОО на ОУР, плательщик НДС, заключило договор с физ. лицом-нерезидентом на оказание консультационных услуг. Тоже облагаем ИПН 20%, а вот НДС нужно ли начислять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Фев 26, 2015 17:55:39
|
|
|
Здравствуйте, изучив тему делаю вывод:
ТОО на ОУР, плательщик НДС заключает агентский договор с физ. лицом-нерезидентом(РФ), по договору выплачиваются % от поставок контрагентов найденных этим ф.лицом, перелет и проживание в РК физ.лица для заключения этого договора за счет ТОО.
Для ТОО:
1. Облагаем ИПН 20% сверху выплаченных суммы проценты, стоимость перелета и проживания.
2. Начисляем на все суммы 12% НДС.
3. Услуги авиаперевозчика и гостиницы относим на вычеты по КПН, и берем в зачет НДС, если документы (с/ф и ПКО) оформлены на ТОО.
4. От физ.лица-нерезидента требуем предоставить копию паспорта РФ и справку о резиденстве.
Всё верно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Июн 19, 2015 19:05:31
|
|
|
Можно получить ответы на вопросы в постах 5,6,7? У меня просто аналогичный вопрос. И еще: все-таки суммы налога отражать в 210.00 или в 101.04?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вс Июн 21, 2015 15:02:15
|
|
|
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
суммы налога отражать в 210.00 или в 101.04? |
если договор с физ.лицом (или ИП,, что одно и то же), то 210
По НДС, считаю, обязательство возникает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Апр 20, 2023 16:36:01
|
|
|
ТОО заключили договор с инстранной компанией (Дания).
В договоре имеется пункт, что мы возмещаем им расходы за проезд по поездке в Казахстан. АВР за оказаные услуги приняли 31 марта 2023г.
Наше ТОО на прямую купило билеты их сотрудникам на сумму 1 219 018,00 тенге, сами они купили билеты на сумму 181 118,40 тенге это (389 евро)
Так же мы оплатили за проживание в гостинице 90 000 тенге.
За саму оказаную услугу оплатили в марте 15000 евро (6 984 000,00тенге) и в апреле 15000 евро (7 165 118,40тенге). и возместили им их расходы по билету 389 евро.
Вопрос: правильно ли произведено начисление КПН и ИПН и НДС за нерезидента?
Доход физ лиц неризидентов (1 219 018+90 000)= 1 309 018тенге
ИПН с дох физ лиц нерезидентов 20% = 261 803 тенге
КПН за услуги неризидента 20% (берем курс евро на 30 марта 2023г) - 486,91 тенге
(30 389евро *486,91)=14 796 707,99*20% КПН=2 959 341тенге.
НДС с неризидента будет составлять 14 796 707,99*12%=1 775 604,96 тенге.
Какими проводками отразить все в 1С?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
