| Как откорректировать ф 300 и ф 100, после исправлений по уведомлению камерального контроля
|
|
|
|
#1 Пн Янв 20, 2014 18:32:53
|
|
|
Добрый вечер!!! Пришло уведомление по камеральному контролю : Ф 300.00 Необоснованное отнесение НДС в зачет 4 кв 2011 г. в сумме 310 714 тг, стала проверять, оказалось данный поставщик не плательщик НДС, выставил в наш адрес с/ф на сумму 2 900 000, в т.ч. НДС 310 714 тг. Подскажите пожалуйста, как в данном случае откорректировать верно. Подаю доп по увед ф 300 за 4 кв 2011 г. - 2 589 286тг и НДС - 310 714тг (убираю неверную строку).Необходимо ли последней строчкой писать 2 900 000 НДС 0??? Куда теперь отнести данную сумму, ведь это наши фактические расходы, это не лжепредприятие. Может просто надо провести данную сделку без НДС, (но вот с/ф врядли получится от него получить исправленную, т.к. вряд ли найдёшь его теперь). Помогите правильно откорректировать ф 300, ф 100. И как всё это в бух-ии провести???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Янв 20, 2014 23:37:50
|
|
|
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Подаю доп по увед ф 300 за 4 кв 2011 г. - 2 589 286тг и НДС - 310 714тг (убираю неверную строку) |
Верно.
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Необходимо ли последней строчкой писать 2 900 000 НДС 0? |
Если вы имеете в виду реестр счетов-фактур, то да, надо: в графе H - 2 589 286, в графе I - 310 714, в графе J - 0.
Соответственно минусуете строки 300.00.014 А и В.
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Куда теперь отнести данную сумму, ведь это наши фактические расходы, это не лжепредприятие. |
В строку 300.00.016 - 2 900 000.
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
Может просто надо провести данную сделку без НДС, (но вот с/ф врядли получится от него получить исправленную, т.к. вряд ли найдёшь его теперь). |
Вы и так ее проведите без НДС по имеющемуся счету-фактуре как оборот, по которому зачет по НДС не разрешен.
В форме 100 увеличиваете вычеты на сумму НДС, т.е. данные товары надо отнести на вычеты вместе с НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Янв 20, 2014 23:53:32
|
|
|
Провожу без НДС на сумму 2 900 000. даже если нет счет-фактуры?? Ведь у нас счет-фактура от них с НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Янв 20, 2014 23:59:05
|
|
|
Если нет счета-фактуры или есть счет-фактура, но вы не имеете права взять по нему в зачет НДС, в обоих этих случаях отражаете эту сумму в строке 300.00.016, т.к.
| Правила составления формы 300.00, 2011 г. говорит: |
|
9) в строке 300.00.016 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Янв 21, 2014 00:31:22
|
|
|
Я понимаю, что не имею права на зачет по НДС, я спрашивала, имею ли право взять на вычеты сумму 2 900 000?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Янв 21, 2014 00:34:37
|
|
|
Если это не лжепредприниматель, а просто неплательщик НДС и если эти расходы соответствуют требованиям ст.100 НК, то почему нет?
Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд:
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
я спрашивала, имею ли право взять на вычеты сумму 2 900 000? |
А почему тогда вас так волнует счет-фактура? На вычеты относите не по счету-фактуре, а по накладной.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Янв 21, 2014 00:35:59
|
|
|
Рита, Спасибо вам за помощь. А по бух учету, корректировку делать тоже в 2011 году? Т.е. провожу данный приход без НДС в 2011 году, соответственно, подаю допы по ф 100 за 2011,2012 г?
Добавлено спустя 2 минуты 30 секунд:
По накладной? Т.е., если есть накладная, без с/ф, то это основание для вычета?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Янв 21, 2014 02:12:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Ну конечно. Счет-фактура нужен только для отнесения в зачет НДС, к вычетам он не имеет никакого отношения.
Добавлено спустя 31 секунду:
| Екатерина Валериевна говорит: |
|
А по бух учету, корректировку делать тоже в 2011 году? Т.е. провожу данный приход без НДС в 2011 году, соответственно, подаю допы по ф 100 за 2011,2012 г? |
Да, считаю, что так надо делать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Янв 22, 2014 14:29:54
|
|
|
Всем добрый день!
С налоговой пришло увед по расхождениям между ф100 и ф300.
По приобретению вроде понятно.
По оборотам по реализации у меня расхождение на 451тг.
В 2012г мы ложили в банк на депозит 100 000тг, и за них вышли проценты на сумму 451тг.
Я эту сумму указала в стр.100,00,013 ДРУГИЕ ДОХОДЫ.
может надо было в стр 100,00,010 ДИВИДЕНДЫ, Вознаграждение по депозиту?
Сделать в стр 100,00,013 -451, а в стр 100,00,010 +451 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Янв 22, 2014 15:01:05
|
|
|
| bota2012 говорит: |
|
Сделать в стр 100,00,013 -451, а в стр 100,00,010 +451 ? |
так отправила, но статус стоит "отсутствует сумма к разноске",
это норма?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
