Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Оплатили доставку в РФ в июне,акт подписали в 09.08.13 когда сдавать отчетность по КПН,НДС за нерез?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 17 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2024г.
до 17 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2024г.
до 17 февраля: 701.01, по состоянию на 01.01.2025г., изменения на 01.02.2025г.
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2024г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2023 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00))
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Как заполнить ф.210.03 если ЗП начисл...
Новая ТОО, когда сдавать налоговую отчетность?
КГД по району Байконур,когда сдавать отчетность и оплачивать налоги?
Расходы периода и коммандировочные бе...
Когда принять к учету завод, построен...


	На главную Энциклопедия Баланса »

Оплатили доставку в РФ в июне,акт подписали в 09.08.13 когда сдавать отчетность по КПН,НДС за нерез?

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#1 Вт Окт 29, 2013 14:07:22

База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=551614#551614 Купили аппарат в РФ, там сидели отдельно услуги курьерской почты, оплатили в июне товар пришел в августе. Сдали отчетность ф.320, 328 по товару, теперь когда сдать отчтеность КПН, НДС за нерезидента?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#2 Вт Окт 29, 2013 15:37:22

Когда срок сдачи 101.04 и ф.300?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#3 Вт Окт 29, 2013 16:11:54 Сказали Спасибо❤

Dora говорит:

Когда срок сдачи 101.04

Срок сдачи 101.04 до 15 ноября, оплата до 25 сентября.

Dora говорит:

Когда срок сдачи ф.300?

До 15 ноября, оплата до 25 ноября

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#4 Вт Окт 29, 2013 17:18:32

А НДС за нерезидента надо начислять?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

A.Vail Лучший спасатель 2013 Спасибки: +641 Профиль Личное сообщение

#5 Вт Окт 29, 2013 19:19:46

Если ваша компания не стоит на учете по НДС, то и обязательств по НДС за нерезидента не возникает. А если плательщики НДС, то в соответствии со ст. 241 НК нужно определить место реализации услуг (для РФ по ст. 276-5 НК). Если место реализации - РК, то возникает облагаемый оборот, если не РК, то и начисления НДС нет.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#6 Ср Окт 30, 2013 08:03:51

Мы плательщики НДС услуга "доставка курьерской почтой" какими проводками наислить НДС? Дт 7212 Кт 3130?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

A.Vail Лучший спасатель 2013 Спасибки: +641 Профиль Личное сообщение

#7 Ср Окт 30, 2013 09:44:24

Dora говорит:

какими проводками наислить НДС?

Дт 1630 Кт 3130 (нерезидент) - начислили
Дт 3130 (нерезидент) Кт 1030 - оплатили
Дт 1420 Кт 1630 - отнесли в зачет

Dora говорит:

Мы плательщики НДС услуга "доставка курьерской почтой"

А почему вы решили, что местом реализации будет РК и это облагаемый оборот?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#8 Ср Окт 30, 2013 09:48:00

Здесь у меня тоже сомнения, но решили не рисковать. Добавлено спустя 16 минут 31 секунду: а можно сделать так: просто оплатить за нерезидента Дт 3130 Кт 1030, а когда делаем ф.300 там ставим в себе в зачет и получается по анализу счета 3130, конечная сумма НДС к уплате как ф. 300?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

A.Vail Лучший спасатель 2013 Спасибки: +641 Профиль Личное сообщение

#9 Ср Окт 30, 2013 10:27:11 Сказали Спасибо❤

Если это разовая операция и оплачиваете ровно ту сумму, которую начислили, то на итоговое сальдо это не повлияет. Но, по-моему, это будет не совсем корректно. НДС за нерезидента начисляется на отдельном лицевом счете, поэтому думаю, что для правильного учета нужно ведение аналитики по счету 3130 с разделением НДС на 105101, 105104 и т.д. Также операции по начислению, оплате и отнесению в зачет вероятнее всего имеют разные даты, а это не будет учтено. Кроме того, если суммы оплаты и начисления не совпадают, то тут уже не обойтись без вспомогательного счета, на котором будет учтена переплата.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#10 Вт Июн 17, 2014 11:29:55

А как быть если РФ оказали нам услуги по выдачи сертивиката соответствия надо сдавать ф.328? Где будет считаться место реализации?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#11 Вт Июн 17, 2014 11:36:18

Dora говорит:

А как быть если РФ оказали нам услуги по выдачи сертивиката соответствия надо сдавать ф.328?

Нет не надо 328 сдавать. Обратите внимание на ст 236 п 4 НК.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#12 Вт Июн 17, 2014 11:45:37

подскажите пож. в какой статье написано, что не сдаем если место реализации РК.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#13 Вт Июн 17, 2014 11:49:55

Dora, для ТС место реализации услуг определяется по ст 276-5 НК.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Рushkin Коллега Спасибки: +53 Профиль Личное сообщение

#14 Вт Июн 17, 2014 12:28:46

Таможенный союз - статья 276-5

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#15 Вт Июн 17, 2014 13:30:41

в соответствии со ст.276-5 п.1 ссылается на п.1 ст. 236 непонимаю((((

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#16 Вт Июн 17, 2014 13:45:49

Dora, п 1 этой статьи относится к товарам, а у вас услуги сертификации, это п 2 этой статьи

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Dora Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#17 Вт Июн 17, 2014 16:20:29

т.е если местом реализации услуг признается территория РК, то ф.328 мы не сдаем, а сдаем 101.04 и уплачиваем НДС за нерезидента с учетом КПН за нерезидента.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#18 Ср Июн 18, 2014 07:46:24

Dora говорит:

ф.328 мы не сдаем

По услугам нет.

Dora говорит:

сдаем 101.04

Я думаю, что нет, потому как услуги по сертификации не входят в перечень услуг ст 192 НК и они были оказаны за пределами РК.

Dora говорит:

уплачиваем НДС за нерезидента

Да согласно ст 276-5 п 2 пп 4

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz