Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| НК вернул НДС на р/с, согласно нашему заявлению. Как правильно отразить в 1с 8
|
|
|
|
#1 Чт Окт 17, 2013 16:29:45
|
|
|
Здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться - фирма приобретала товар медицинского назначения в России, проходя всю процедуру таможенного оформления. Был начислен и уплачен ндс при импорте. Потом они узнали,что часть товара освобождена от НДС, были написаны письма в НК и поданы дополнительные формы налоговой отчетности с минусом. НК вернул НДС на р/с. Какими проводками это будет отражено в 1с?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Окт 17, 2013 17:54:46 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Думаю. Вам надо сторнировать начисления НДС в части ошибочного начисления, тогда у Вас на лицевом счёте в налоговом учёте образуется переплата, которая и закроется возвратом из НК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Окт 17, 2013 18:47:37
|
|
|
У Вас было
Д1630 К 3130-про проведении заявления по 328.00
Д 3130 К 1030-оплата НДС
Д1420 К 1630-НДС в зачет по дате уплаты
Так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Окт 18, 2013 10:05:58
|
|
|
Спасибо, что откликнулись. Я только взяла эту фирму, с медицинскими организациями раньше дел не имела, поэтому мне сложно. Я посмотрела, что там они проводили. Получается, что бухгалтер делала такие проводки:
7210 3130 300000 Начислен НДС на товары из России
3130 1010 300000 Уплачен НДС
Теперь, когда им НК вернул деньги на р/с , она сделала проводку :
1010 3130 Возврат НДС по заявлению.
Но это же не правильно. Вообще они не плательщики НДС, согласно льготе, на учёте по НДС не состоят, но 320 форму сдавали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Окт 18, 2013 10:58:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Alokaziya говорит: |
|
узнали,что часть товара освобождена от НДС, были написаны письма в НК и поданы дополнительные формы налоговой отчетности с минусом. НК вернул НДС на р/с |
| Alokaziya говорит: |
бухгалтер делала такие проводки:
7210 3130 300000 Начислен НДС на товары из России
3130 1010 300000 Уплачен НДС
Теперь, когда им НК вернул деньги на р/с , она сделала проводку :
1010 3130 Возврат НДС по заявлению. |
Предлагаю:
1.Дт 1330-Кт 3130-300 000.
2.Дт 3130-Кт 1030-300 000.
3.Дт 1330-Кт 3130(300 000).
4.Дт 1030-Кт 3130-300 000.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Окт 18, 2013 11:10:17
|
|
|
| esiphi говорит: |
3.Дт 1330-Кт 3130(300 000).
4.Дт 1030-Кт 3130-300 000. |
что-то тут не так.
Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд:
| Alokaziya говорит: |
|
7210 3130 300000 Начислен НДС на товары из России |
а почему не в стоимость товара?
Ну даже если на расходы, видимо при возвращении - на доходы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Окт 18, 2013 12:01:49
|
|
|
Я не знаю, почему прошлый бухгалтер НДС на расходы сразу кидала, по-моему, правильно на стоимость товара отнести.
При возвращении использовать счёт доходов- может и правда так сделать? Они, к тому же, благодаря своим льготам, освобождены от уплаты КПН.
Может Вы подскажете как изначально правильно все делать, я переделаю как нужно. Счёт 1420 здесь вообще должен фигурировать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Окт 18, 2013 12:44:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Так они же поди неплательщики НДС.
Я про
| Alokaziya говорит: |
|
Счёт 1420 здесь вообще должен фигурировать? |
Добавлено спустя 46 минут 10 секунд:
| Alokaziya говорит: |
|
Может Вы подскажете как изначально правильно все делать |
| Alokaziya говорит: |
|
Потом они узнали,что часть товара освобождена от НДС |
Т.е. есть товар, за который НДС заплачен все-таки?
| Alokaziya говорит: |
|
Я не знаю, почему прошлый бухгалтер НДС на расходы сразу кидала, |
Ну видимо прошлый бухгалтер не "заморачивался", так как неплательщики НДС и КПН не возникает.
Но все-таки правильно поставить оплаченный НДС в стоимость товара.
Если период позволяет корректировать, то можно, конечно, НДС, который должны платить - поставить в стоимость товара. Проводку
| Alokaziya говорит: |
|
7210 3130 300000 Начислен НДС на товары из России |
"заменить" на Кт1330 Дб3130. В части товара по которому НДС вернули, Отсторнировать запись - бух.справкой. может даже Дт1330, Дб 3130 сумма с минусом (или Кт 1330 Дб 3130). На 3130 возникнет дебиторская сумма, которую "закрыть" при возврате денег.
Думаю, что 1420 не должен возникать. Так как этот счет для учета "зачета по НДС". А вот 3130 - счет обязательств по НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
