| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НК вернул НДС на р/с, согласно нашему заявлению. Как правильно отразить в 1с 8 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Alokaziya |
| Добавлено: | #1 Чт Окт 17, 2013 16:29:45 |
| Заголовок сообщения: | НК вернул НДС на р/с, согласно нашему заявлению. Как правильно отразить в 1с 8 |
Здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться - фирма приобретала товар медицинского назначения в России, проходя всю процедуру таможенного оформления. Был начислен и уплачен ндс при импорте. Потом они узнали,что часть товара освобождена от НДС, были написаны письма в НК и поданы дополнительные формы налоговой отчетности с минусом. НК вернул НДС на р/с. Какими проводками это будет отражено в 1с? |
|
| Автор: | Басалко Наталья Владимир. |
| Добавлено: | #2 Чт Окт 17, 2013 17:54:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Думаю. Вам надо сторнировать начисления НДС в части ошибочного начисления, тогда у Вас на лицевом счёте в налоговом учёте образуется переплата, которая и закроется возвратом из НК |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #3 Чт Окт 17, 2013 18:47:37 |
| Заголовок сообщения: | |
У Вас было Д1630 К 3130-про проведении заявления по 328.00 Д 3130 К 1030-оплата НДС Д1420 К 1630-НДС в зачет по дате уплаты Так? |
|
| Автор: | Alokaziya |
| Добавлено: | #4 Пт Окт 18, 2013 10:05:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, что откликнулись. Я только взяла эту фирму, с медицинскими организациями раньше дел не имела, поэтому мне сложно. Я посмотрела, что там они проводили. Получается, что бухгалтер делала такие проводки: 7210 3130 300000 Начислен НДС на товары из России 3130 1010 300000 Уплачен НДС Теперь, когда им НК вернул деньги на р/с , она сделала проводку : 1010 3130 Возврат НДС по заявлению. Но это же не правильно. Вообще они не плательщики НДС, согласно льготе, на учёте по НДС не состоят, но 320 форму сдавали. |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #5 Пт Окт 18, 2013 10:58:30 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Предлагаю: 1.Дт 1330-Кт 3130-300 000. 2.Дт 3130-Кт 1030-300 000. 3.Дт 1330-Кт 3130(300 000). 4.Дт 1030-Кт 3130-300 000. С ув. |
|||||
| Автор: | Мара | ||||
| Добавлено: | #6 Пт Окт 18, 2013 11:10:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
что-то тут не так. Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд:
а почему не в стоимость товара? Ну даже если на расходы, видимо при возвращении - на доходы? |
|||||
| Автор: | Alokaziya |
| Добавлено: | #7 Пт Окт 18, 2013 12:01:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Я не знаю, почему прошлый бухгалтер НДС на расходы сразу кидала, по-моему, правильно на стоимость товара отнести. При возвращении использовать счёт доходов- может и правда так сделать? Они, к тому же, благодаря своим льготам, освобождены от уплаты КПН. Может Вы подскажете как изначально правильно все делать, я переделаю как нужно. Счёт 1420 здесь вообще должен фигурировать? |
|
| Автор: | Мара | ||||||||||
| Добавлено: | #8 Пт Окт 18, 2013 12:44:19 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
Так они же поди неплательщики НДС. Я про
Добавлено спустя 46 минут 10 секунд:
Т.е. есть товар, за который НДС заплачен все-таки?
Ну видимо прошлый бухгалтер не "заморачивался", так как неплательщики НДС и КПН не возникает. Но все-таки правильно поставить оплаченный НДС в стоимость товара. Если период позволяет корректировать, то можно, конечно, НДС, который должны платить - поставить в стоимость товара. Проводку
"заменить" на Кт1330 Дб3130. В части товара по которому НДС вернули, Отсторнировать запись - бух.справкой. может даже Дт1330, Дб 3130 сумма с минусом (или Кт 1330 Дб 3130). На 3130 возникнет дебиторская сумма, которую "закрыть" при возврате денег. Думаю, что 1420 не должен возникать. Так как этот счет для учета "зачета по НДС". А вот 3130 - счет обязательств по НДС. |
|||||||||||
| Автор: | Alokaziya |
| Добавлено: | #9 Пт Окт 18, 2013 16:20:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, за советы огромное |
|