| Пример расчета СО для ИП по Упрощ.режиму с 4 кв.2012
|
|
|
|
#301 Пт Авг 02, 2013 11:12:22
|
|
|
спасибо огромное за помощь!
т.е. ничего, что при проверке: сумма*5% она не совпадает...по другому то и не сделаешь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#303 Пт Авг 09, 2013 16:50:03
|
|
|
| Рита говорит: |
Галина К, да, все верно вы понимаете.
Для ИП на СНР действуют оба ограничения, а для ИП на ОУР - только одно. |
Я окончательно запуталась...
Вот смотрите доход ИП за апрель 832000 режим СНР
предварительный соц.налог 12480
соц.отчисления получается за ип 9330? правильно?
в этом же месяце есть наемный работник соц.отчисления 800 тенге.
Тогда соц.налог 2350?
Я правильно все поняла? Помогите пож-та
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#306 Сб Авг 10, 2013 12:03:25
|
|
|
спасибо Рита большое, что откликнулись....
можете пож-та объяснить тогда эту фразу, для особо "одаренных" 
Для ИП на СНР действуют оба ограничения - я правильно понимаю, что для ИП на СНР действует ограничение следующие:
1. Соц.отчисления за самого ИП в месяц - не может быть больше чем 5% с 10 МЗП , т.е. не более 9330?
2. Согласно правилам после того, как подсчитали соц.отчисления за ИП- сравниваем эту сумму с соц.налогом. Если соц.налог меньше, то приравниваем соц.отчисления к соц.налогу. Так?
про эти 2 ограничения говорилось?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#307 Сб Авг 10, 2013 12:26:22
|
|
|
Да, я говорила именно про эти ограничения.
Есть еще и третье: СО не могут быть меньше МЗП*5%, но оно никогда не работает, т.к. в этом диапазоне СН всегда будет меньше, чем СО, и всегда будет работать только ограничение по СН, а не по МЗП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#308 Сб Авг 10, 2013 16:20:38
|
|
|
Помогите и мне пожалуйста. Ситуация немного нестандартная, т.к. в апреле были СО за работников, но не было дохода ИП,
Среднемес.зп работников не превышает 2МРП, поэтому корректировки по налогам нет.
Апрель. Доход ИП=0. СО за работников = 4950.
Май. Доход ИП = 848214, СО за работников = 2295. СО за ИП 9330. СН=1098
Июнь. Доход ИП = 758661, СО за работников = 6390, СО за ИП 4990. СН=0
Что-то у меня тогда СО за работников в апреле не уменьшают СН?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#309 Сб Авг 10, 2013 18:22:14
|
|
|
я бы отняла апрельские СО работников от общего СН, потому что по СН начисление ведь делается за квартал
это мы для удобства своих расчетов выделяем его помесячно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#310 Сб Авг 10, 2013 18:44:37
|
|
|
| akulanight говорит: |
я бы отняла апрельские СО работников от общего СН, потому что по СН начисление ведь делается за квартал
это мы для удобства своих расчетов выделяем его помесячно |
Тогда СН за квартал = 0? СО за работников 13635. А сколько тогда СО за ИП? 10468?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#311 Сб Авг 10, 2013 20:05:10
|
|
|
| Julia_K говорит: |
|
Тогда СН за квартал = 0? |
Да
| Julia_K говорит: |
|
СО за работников 13635. |
Да
| Julia_K говорит: |
|
А сколько тогда СО за ИП? 10468? |
нет, 9330х2=18660, потому что в июне тоже считаем от 10МЗП
При этом ИПН с ИП 24103
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#312 Сб Авг 10, 2013 22:07:37
|
|
|
Тогда все-таки налоговая нагрузка увеличилась для ИП на УРН?
На том же примере.
Раньше: ИПН 24103, СО за работников 13635, СО за ИП 933*2=1866, СН = 24103-13635-1866=8602. Итого 48206.
Сейчас: ИПН 24103, СО за работников 13635, СО за ИП 9330*2=18660, СН = 0. Итого 56398.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#314 Вс Авг 11, 2013 20:17:45
|
Сообщить модератору
|
|
Перечитала всю темку и совсем запуталас глянув в оборотку 2-го квартала. Наемных сотрудников нет. Доход апрель = 0, доход в мае 9 985 000, а доход в июне = 0.
149 775 - это СН за квартал, как быть с СО за апрель и июнь? Кая я понимаю в мае СО=9330, в апреле 933, и в июне 933 тг. Правильно я понимаю? Заранее спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#316 Вт Авг 13, 2013 13:51:57
|
|
|
Добрый день!
вроде все уже уложилось в голове по поводу СО, теперь в КН пишет, что расчет СН некорректен
доход - 9 160 500
3% - 274815 / 2 = 137408
СО
апрель - 186 600 * 5% = 9 330
май - 150 000 * 5% =7 500
июнь - 186 600 * 5% = 9 330
итого СО - 26 160
СН - 137408 - 26 160 = 111 248, так как там округление, попробовала и сумму 111 247
все равно пишет неверно
шо не так, не пойму!
Заранее благодарю за помощь!
Добавлено спустя 44 секунды:
со смайликами неожиданно получилось, извиняюсь
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#317 Вт Авг 13, 2013 15:11:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Думаю, на проверку в КН обращать вниманиене надо, т.к. неизвестно что там за формулы заложены.
Подозреваю, что там предусмотрен скорее всего расчет СО с МЗП, а не с дохода, судя по тому, что некоторым уже приходят уведы о неправильном расчете СО и занижении СН http://balans.kz/viewtopic.php?p=540918#540918
Но расчет СО у вас действительно не совсем правильный.
Например, если доход в мае был 150 000, то СН = 2 250, и следовательно СО = 2 250, а не 7 500.
Про расчет СО в апреле и июне ничего сказать не могу, т.к. вы не написали, какой доход был в этих месяцах.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#318 Вт Авг 13, 2013 15:48:44
|
|
|
спасибо, Рита, забыла про приравнивание к соцналогу
попробовала и так поставить, и сделала расчет как будто с мзп соц.отчисления, все равно выдает ошибку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#320 Ср Авг 14, 2013 15:51:21
|
|
|
| vahmerova говорит: |
спасибо огромное за помощь!
т.е. ничего, что при проверке: сумма*5% она не совпадает...по другому то и не сделаешь |
Тоже отправляла декларацию за первый квартал с такими расчетами, что не совпадали суммы. Вчера пришло уведомление за первый квартал о неверном построчном заполнении. В уведомлении сказано, что "в стр.910.00.0011 указывается сумма СО определяемая по формуле стр. 910.00.010*5%.
Что делать, подскажите? Отписываться с объяснениями или исправлять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#321 Ср Авг 14, 2013 16:01:37
|
|
|
Предлагаю ответить, что ни в одном НПА не написано, что
| Цитата: |
|
в стр.910.00.0011 указывается сумма СО определяемая по формуле стр. 910.00.010*5% |
В Правилах составления формы 910 написано совсем по-другому:
| Цитата: |
10. В разделе «Исчисление социальных отчислений и обязательных пенсионных взносов за индивидуального предпринимателя»:
1) в строке 910.00.010 указывается доход, с которого исчисляются социальные отчисления за индивидуального предпринимателя в соответствии с Законом об обязательном социальном страховании;
2) в строке 910.00.011 указывается сумма социальных отчислений за индивидуального предпринимателя, исчисленных в соответствии с Законом об обязательном социальном страховании; |
Напишите, что вы заполнили строку 910.00.011 в соответствии с Законом об обязательном социальном страховании, как требуют Правила.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#323 Чт Окт 17, 2013 12:35:04
|
|
|
подскажите пож-та СН уменьшается на сумму СО за ип и работников или только на сумму за ип..у меня получается так:
доход за кв 1 648 535
ИПН =24 728
СН =24 728
СО за 8 работ = 24750
а что с СО за ип ?
Добавлено спустя 15 минут 48 секунд:
ошиблась доход за кв 1 657 035
Подскажите может так правильный расчет
доход июль - 555 700
август -580 170
сентябрь - 521 165
за работников СО =24 750
за ИП (если считать по ограничению не более 10 мзп)=27 990, но не более СН. то СО=24 855
ИПН = 24 855
СН = 24 855 за минусом СО СН = 0
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#324 Чт Окт 17, 2013 12:56:12 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Натали С говорит: |
|
за ИП (если считать по ограничению не более 10 мзп)=27 990, но не более СН. то СО=24 855 |
Верно.
| Натали С говорит: |
ИПН = 24 855
СН = 24 855 за минусом СО СН = 0 |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#327 Пн Окт 21, 2013 12:06:44
|
|
|
Здравствуйте, Подскажите пожалуйста правильно ли сделан расчет социальных отчислений за ИП на упрощенном режиме за 3 квартал ?
Доход за 3 квартал = 1 549 800 тенге
Доход за 1 месяц =0,
доход за 2 месяц= 1 424 800,
доход за 3 месяц = 125 000,
СО за 1 месяц =0,
СО за 2 месяц = 9330(т.к. 1 424 800>10МЗП, исчисляем 186 600*5%=9330),
СО за 3 месяц = 1875 (т.к. 125 000*5%=6250, но СН = 125 000*1,5%=1875, СО не могут превышать СН следовательно СО=1875)
и всего исчисленных СО за квартал = 0+9330+1875=11205тенге,
и какую сумму писать в декларации для исчисления СО (0+186600+125000=311600)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#329 Пн Окт 21, 2013 14:00:26
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Верно. |
Подскажите еще..уточняю..что правильно поняла..СО при моих расчетах получается что за работников СО =24750 и +СО за ИП 24 855 итого 49 606?
доход июль - 555 700
август -580 170
сентябрь - 521 165
за работников СО =24 750
за ИП (если считать по ограничению не более 10 мзп)=27 990, но не более СН. то СО=24 855
ИПН = 24 855
СН = 24 855 за минусом СО СН = 0
Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:
до меня бухгалтер прибавляла СО за работников + СО за ИП и общая сумма не превышала сумму СН..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#330 Пн Окт 21, 2013 14:14:18 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Натали С говорит: |
|
до меня бухгалтер прибавляла СО за работников + СО за ИП и общая сумма не превышала сумму СН.. |
И делала неправильно. Потому как ограничение в размере СО по СН только у ИП за себя, работники это другая песня.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#332 Вт Окт 22, 2013 16:08:19
|
|
|
ну походу не только бухгалтера делают ошибки..но и налоговая тоже..я была в налоговой..и там лежит образец заполнения ф 910,00..и там доход 1 600..а доход по СО за ИП с мин з.п (18660*3=55 980)и с этой суммы начислен СО..я спрашиваю там у консультанта..почему такой расчет а не с дохода..она говорит..ну вообще вы можете делать как хотите..но не менее мин з.п..разъяснений нет еще..и СН =СН начислен- СО за ИП -СО за работников
Добавлено спустя 55 секунд:
т.е доход 1 600 000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#334 Ср Окт 23, 2013 08:22:20
|
|
|
Натали С, это в каком городе так говорят в Налоговой? У нас в Павлодаре не так давно инспектор заявила, что данное постановление вообще отменили, и считаем все по старому. А где было написано об отмене сказала просто "Читайте Казахстанскую правду" Все перевернула, нигде не нашла. Опять ввели в заблуждение
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#335 Пт Окт 25, 2013 09:46:35
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
а налоговоя вообще не вправе давать разъяснения по СО. Это не их епархия. |
. да может и так..но начисление СО напрямую отражается на СН..а это очень как касается налоговую..и в любом случае они должны давать консультации правильные..мы же все это отражаем в налогов отчетности..а к примеру в налоговой Казыбек БИ г Караганда..у меня помощница поехала..проконсультироваться..так ей там тоже сказали..делайте как хотите на ваш выбор.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#337 Пт Окт 25, 2013 10:06:16
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
ей там тоже сказали..делайте как хотите на ваш выбор |
Замечательный ответ. Просто супер!
Добавлено спустя 40 секунд:
Извините, не Трудоголик2, аНатали С это писала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#338 Пт Окт 25, 2013 11:50:03
|
|
|
Можно я задам вопрос, пока все комментарии перечитала запуталась:
Доход за кв - 761839
1 мес - 300 943
2 мес - 257 202
3 мес - 203 594
Сумма исчисленных налогов - 22 855
КПН 11 428
СН 11 427-5 400 за работников СО = 6 027 это и будет со за ИП или вся сумма соц налога? 2 работника их з/п за квартал 120 000
пенсионные - 12 000
социальные - 5 400
и еще вопрос какую цифру ставить в доходы ИП с которых отчисляются СО?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#339 Пт Окт 25, 2013 12:01:50
|
|
|
Наталья*, в первую очередь считаете СО за ИП
1 м-ц 9330, но СН ограничивает в размере 4514
2--м-ц аналогично 3858
3 м-ц 3054
Итого СО за ИП =11426
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#340 Пт Окт 25, 2013 12:12:15
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Итого СО за ИП =11426 |
я так отчет и отправила всю сумму СН как СО за ИП, а когда отправила стали сомнения посещать. А вот в строку доход из которого исчисляется СО за ИП что там писать какую сумму?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#341 Пт Окт 25, 2013 12:13:36
|
|
|
| Наталья* говорит: |
|
вот в строку доход из которого исчисляется СО за ИП что там писать какую сумму? |
Считаю, что 186600*5*3
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#342 Пн Янв 20, 2014 22:20:03
|
|
|
здравствуйте. посмотрите правильно ли расчитано:
доход 1 мес - 500 000 тг, 2мес -500 000тг, 3мес- 1000 000 тг
зар плата работника- 25000 тг.
ипн- 30 000
соц налог-3892
соц отч за ИП-29949
соц отч за работника-3375
опв за ИП -6000 ( с 20 000 тг)
опв за работника -7500
Добавлено спустя 4 минуты 6 секунд:
а если без работника , то соц налог-5017 тг
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#343 Вт Янв 21, 2014 09:05:52
|
|
|
кому не трудно , проверьте, пожалуйста расчет
Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:
Добавлено спустя 3 минуты 36 секунд:
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#344 Вт Янв 21, 2014 09:59:54 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Гульбанум76 говорит: |
соц налог-3892
соц отч за ИП-29949 |
Как получились эти суммы?
| Гульбанум76 говорит: |
|
кому не трудно , проверьте, пожалуйста расчет |
Если сравнивать СО с СН исчисленным помесячно, то расчет будет следующим:
1 месяц
СН исчисл = 500 000 х 3% / 2 = 7500
CО исчисл = 186600 х 5% = 9330
СО к упл = 7500
2 месяц
СН исчисл = 500 000 х 3% / 2 = 7500
CО исчисл = 186600 х 5% = 9330
СО к упл = 7500
3 месяц
СН исчисл = 1000 000 х 3% / 2 = 15000
CО исчисл = 186600 х 5% = 9330
СО к упл = 9330
Итого: СО к уплате 24330
СН к уплате = 30 000 - 24330 - 3375 = 2295
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#346 Вт Янв 21, 2014 10:10:00
|
|
|
Проверьте пожалуйста!!!! Первый раз отправляю налоговый отчет....
по строке 910.00.001 Доход 23500 тенге
по строке 910.00.005 сумма исчисленных налогов 705 тенге (23500 тенге х 3%);
по строке 910.00.008 сумма индивидуального подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет за налоговый период, составит 353 тенге (705 тенге х 0,5)
по строке 910.00.009 сумма социального налога, подлежащего уплате в бюджет за налоговый период, составило 0 тенге ((705 тенге х 0,5) – 933 тенге – 0 тенге), где 933 тенге – сумма социальных отчислений за индивидуального предпринимателя (910.00.011), 0 тенге – сумма социальных отчислений за работников (910.00.019)
по строке 910.00.010 сумма дохода, с которого исчисляются социальные отчисления за индивидуального предпринимателя – 18660 тенге (где 18660 тенге – минимальная заработная плата в 2013 году).
по строке 910.00.011 сумма социальных отчислений за индивидуального предпринимателя составила 933 тенге (18660 х 5%), где 5% ставка социальных отчислений
по строке 910.00.012 сумма дохода, с которого исчисляются обязательные пенсионные взносы за индивидуального предпринимателя, составила 18660 тенге
по строке 910.00.013 сумма обязательных пенсионных взносов за индивидуального предпринимателя составила 1866 тенге (18660 тенге х 10%), где 10% – ставка обязательных пенсионных взносов. [/b]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#349 Вт Янв 21, 2014 10:17:04
|
|
|
Трудоголик2, Это отчет за 4 квартал 2013г. Доход был только в декабре 23500т, больше не было. (Октябрь и ноябрь не работали)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#350 Вт Янв 21, 2014 10:19:47
|
|
|
| Nadusha говорит: |
по строке 910.00.001 Доход 23500 тенге
по строке 910.00.005 сумма исчисленных налогов 705 тенге (23500 тенге х 3%);
по строке 910.00.008 сумма индивидуального подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет за налоговый период, составит 353 тенге (705 тенге х 0,5) |
Верно
| Nadusha говорит: |
|
по строке 910.00.010 сумма дохода, с которого исчисляются социальные отчисления за индивидуального предпринимателя – 18660 тенге (где 18660 тенге – минимальная заработная плата в 2013 году). |
Не верно. СО будет 353
| Nadusha говорит: |
|
по строке 910.00.013 сумма обязательных пенсионных взносов за индивидуального предпринимателя составила 1866 тенге (18660 тенге х 10%), где 10% – ставка обязательных пенсионных взносов. [/b] |
Верно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
