| Файл с авторасчетом Формы 910.00 на 2013 год для ИП и ТОО
|
|
|
|
#251 Ср Июл 17, 2013 15:08:44
|
|
|
Для чего в списке на перечисление ОПВ И СО, разбит период на 01.2013 02.2013 03.2013, если все равно отражается общая сумма в 03.2013 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#256 Пт Июл 19, 2013 18:53:20
|
|
|
19-версия, 19.07.2013 г.
внесенные дополнения и изменения:
| Код: |
На листе "Начислено 1кв"
- Добавлена графа где будет точно указан Облагаемый СО (графа AM)
На листе "1 квартал"
- Изменена формула для 910.00.018
- Изменена формула для 910.00.019
Добавлен 2 квартал.
|
Файл находиться в первом сообщении - http://balans.kz/viewtopic.php?p=527114#527114
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#257 Сб Июл 20, 2013 05:09:58 Сказали Спасибо❤
|
|
|
20-версия, 20.07.2013 г.
внесенные дополнения и изменения:
| Код: |
На листе "Начислено 2кв"
- Исправлен номер квартала
- Исправлены названия месяцев
- Исправлена форму для графы "Количество струдников"
На листе "ОПВ 2 кв"
- Исправлен номер квартала
На листе "СО 2 кв"
- Исправлен номер квартала
- Исправлена формула для получения сумм СО |
Файл находиться в первом сообщении - http://balans.kz/viewtopic.php?p=527114#527114
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#262 Ср Июл 24, 2013 16:54:18
|
|
|
При расчете ИПН за апрель установлена формула
=ЕСЛИ((D9-H9-F9-ЕСЛИ('Общая инфа'!I14="Да";D$4;0)-'Начислено 1кв'!AG9)<0;0;ОКРУГЛ((D9-H9-F9-ЕСЛИ('Общая инфа'!I14="Да";D$4;0)-'Начислено 1кв'!AG9)*ЕСЛИ('Общая инфа'!L14=1;I$4;ЕСЛИ('Общая инфа'!L14=2;I$5;I$6));0))
перепроверьте сумму ИПН, там уже использован остаток вычета с 1-го квартала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#263 Ср Июл 24, 2013 17:03:57
|
|
|
| Zhake говорит: |
|
перепроверьте сумму ИПН, там уже использован остаток вычета с 1-го квартала. |
Все месяца "Всего начислено" -18660, март месяц ячейка AG9 =5598, в апреле ячейка К9-1866
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#265 Пт Июл 26, 2013 15:09:36
|
Сообщить модератору
|
|
Хотела уточнить, в апреле СО рассчитывается не от МЗП при зп меньше МЗП, а от реальных цифр. Насколько я знаю, мы с февраля уже считаем с применением этой нормы, т.е . при зп меньше МЗП, СО считаем от МЗП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#267 Сб Июл 27, 2013 14:43:57
|
|
|
Посетил сегодня вебинар по 910.00 за второй квартал, и получается что у нас ошибка при расчете строки 910.00.006.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#268 Сб Июл 27, 2013 22:46:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
23-версия, 27.07.2013 г.
внесенные дополнения и изменения:
| Код: |
На листе "1 квартал"
- Исправлены формулы в ячейках - D18, D19, D20, D21, D33, D34, D35, D36
- Исправлено описание ячеек - D34, D35, D36.
На листе "2 квартал"
- Исправлены формулы в ячейках - D18, D19, D20, D21, D33, D34, D35, D36
- Исправлено описание ячеек - D34, D35, D36.
|
Добавлено спустя 21 минуту 4 секунды:
24-версия, 27.07.2013 г.
внесенные дополнения и изменения:
| Код: |
|
Лист "К уплате 2кв" в предыдущей версии был испорчен. Теперь восстановлено. |
Файл находиться в первом сообщении - http://balans.kz/viewtopic.php?p=527114#527114
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#269 Пн Июл 29, 2013 18:39:18
|
|
|
Прочитала Правила заполнения ф. 910, считаю, что правильная формула была по строке 910.00.006. В Правилах написано:3) в строке 910.00.003 указывается среднесписочная численность работников за налоговый период, которая определяется:
юридическим лицом по формуле ((А+В+С) / 3 месяца), где (А, В, С) - количество работников за каждый месяц налогового периода;
индивидуальным предпринимателем по формуле ((А+В+С) / 3 месяца + 1), включая самого индивидуального предпринимателя.
В случае если среднесписочная численность работников составит дробное значение от 0,5 и выше, то такое значение подлежит округлению
до целой единицы, значение ниже 0,5 округлению не подлежит;
4) в строке 910.00.004 указывается среднемесячная заработная плата
на одного работника за налоговый период;
5) в строке 910.00.005 указывается сумма налогов, исчисленных по ставке, установленной пунктом 1 статьи 436 Налогового кодекса, определяемая по формуле (910.00.001 х 3%);
6) в строке 910.00.006 указывается корректировка суммы налогов в соответствии с пунктом 2 статьи 436 Налогового кодекса, которая определяется по формуле ((910.00.005 - сумма налогов с дохода, превышающего предельный доход, установленный статьей 433 Налогового кодекса) х (910.00.003 - среднесписочная численность работников, превышающая предел, установленный статьей 433 Налогового кодекса) х 0,015);
У меня ИП, численность в строке 910.00.003 вместе с ИП. Развейте сомнения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#270 Пн Июл 29, 2013 19:08:38
|
|
|
Zhake, я, к сожалению, сейчас в командировке и не могу поднять отчеты для проверки
может уточнить, в чем именно там была ошибка?
вроде ранее я проверяла и было все в соответствии с правилами 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#271 Вт Июл 30, 2013 02:59:03
|
|
|
Для ИП, расчет был не верным,
910.00.003 - указываем число работников + ИП.
910.00.006 - приминался все что указано в 910.00.003, без исключения ИП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#272 Вт Июл 30, 2013 08:57:01
|
|
|
Проверьте разницу 24 версии с 22 версией на таком примере:
Доходы:
1 мес 500 000
2 мес 500 000
3 мес 500 000
3 работника, зарплата у всех ежемесячно по 60 000. Всем предоставляется вычет, не пенсионеры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#273 Вт Июл 30, 2013 11:25:01
|
|
|
Но ведь в правилах не написано, что численность работников нужно брать без ИП, а так четко разъясняют, что нужно брать строку 910.00.003. А в форме прошлого года вообще были две строки, отдельно численность работников без ИП и численность с ИП. И для расчета бралась строка именно с ИП и расчет приводился в самой форме. Почему Вы считаете, что нужно брать численность работников без ИП?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#277 Вт Июл 30, 2013 12:29:58 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Emelyanova Nata, я считаю, что для расчета корректировки налогов надо брать численность без ИП.
Корректировку мы производим на основании пункта 2 статьи 436 Налогового кодекса:
| Цитата: |
|
2. Сумма налогов, исчисленная за налоговый период согласно пункту 1 настоящей статьи, подлежит корректировке в сторону уменьшения на сумму в размере 1,5 процента от суммы налога за каждого работника, исходя из среднесписочной численности работников, если среднемесячная заработная плата работников по итогам отчетного периода составила у индивидуальных предпринимателей не менее 2-кратного, юридических лиц - не менее 2,5-кратного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на первое число налогового периода. |
Т.к. ИП работником у самого себя не является, то включать в среднесписочную численность работников, для увеличения корректировки и следовательно для уменьшения налогов, его мы не вправе.
В этой связи, считаю, что редакция Правил составления ф.910.00 требует доработки т.к. противоречит Налоговому кодексу и возможно она будет изменяться в следующих годах.
| Цитата: |
|
6) в строке 910.00.006 указывается корректировка суммы налогов в соответствии с пунктом 2 статьи 436 Налогового кодекса, которая определяется по формуле ((910.00.005 - сумма налогов с дохода, превышающего предельный доход, установленный статьей 433 Налогового кодекса) х (910.00.003 - среднесписочная численность работников, превышающая предел, установленный статьей 433 Налогового кодекса) х 0,015); |
В любом случае, Налоговый кодекс как НПА имеет большую силу, чем постановление Правительства, которым утверждены правила составления ф.910.00, и поэтому мы обязаны применять его.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#278 Вт Июл 30, 2013 14:30:00
|
|
|
Омарова Д.М, спасибо за разъяснение, доводы убедительные. Но слов нет, одни чувства возмущения. Вообще есть какой-нибудь НПА, который не требует доработки? Уж тут казалось бы, вся методика исчисления приведена в Правилах, считай, сдавай отчет, работай без штрафов. Но и тут подводные камни. Придется теперь пересчитывать и прошлые периоды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#279 Пн Авг 05, 2013 11:50:43
|
|
|
В строке 910.00.009 утвержденная формула такая:
((910.00.007 x 0,5) - 910.00.011 - 910.00.019)
Но при округлении она не всегда верна.
Например:
910.00.007 = 23725.00
910.00.011 = 11862.00
910.00.019 = 0.00
(910.00.007 х 0,5) = 11863.00
Формула выдает СН (910.00.009) = 1, хотя должен быть = 0.
Будет правильно если тут поставить такую формулу:
910.00.007 - 910.00.008 - 910.00.011 - 910.00.019
Что скажете ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#280 Пн Авг 05, 2013 17:41:13
|
|
|
Добрый день. Может кто подскажет, как объединить файл за 1кв и 2кв, так хочется чтоб все было в одном файлике.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#283 Вт Авг 06, 2013 19:27:47
|
|
|
да, да будьте любезны подскажите как все в одно объединить? 
Добавлено спустя 25 минут 58 секунд:
Что то у меня не получается ввести данные в файлик, помогите разобраться с макросами)))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#287 Вт Авг 13, 2013 15:11:41
|
|
|
Здравствуйте! Вопрос по строке 910.00.006 и по пункту 2 ст.436, от какой суммы исчисляется корректировка в 1.5%, если средняя заработная плата не менее 2,5 кратного МЗП (в моем случае 52223) ? с ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#288 Ср Авг 14, 2013 10:09:51
|
|
|
ANGEL22, Ваш вопрос относиться в файлу авторасчета или вопрос относительно НПА / правил заполнения 910.00 формы ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#289 Ср Авг 14, 2013 18:45:23
|
|
|
Можно сказать и к тому и другому, просто по авторасчету все суммы понятны, кроме того как считается корректировка в соответствии с вышеуказанной статьей.
Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
Хотелось бы знать и уметь вычислять самостоятельно, поэтому просьба помочь 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#290 Ср Авг 14, 2013 19:35:24
|
|
|
Прошу прощения, почему в файле в листе 1кв. работает ограничение по СО в МЗП, а в листе 2кв. не работает?
Добавлено спустя 2 минуты 29 секунд:
версия 25
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#291 Чт Авг 15, 2013 09:57:07 Сказали Спасибо❤
|
|
|
ANGEL22, могу ответить только какие формулу указаны в строках:D19-D21. А на счет НПА / правил задайте вопрос в соответствующей теме.
Если ИП
1) Сравниваем 910.00.004 с 2 х МЗП.
2) Если 910.00.004 > 2 х МЗП. Тогда сумма корректировки = 910.00.005 х 0.015 х (910.00.003 - 1)
Если ТОО
1) Сравниваем 910.00.004 с 2.5 х МЗП.
2) Если 910.00.004 > 2 х МЗП. Тогда сумма корректировки = 910.00.005 х 0.015 х 910.00.003
Добавлено спустя 7 минут 46 секунд:
| Ёжик говорит: |
Прошу прощения, почему в файле в листе 1кв. работает ограничение по СО в МЗП, а в листе 2кв. не работает?
версия 25 |
Уточните пожалуйста в какой строке ?
Если Вы про строки 910.00.010, 910.00.011, тогда формулы за 2 квартала одинаковые.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#294 Пн Авг 19, 2013 15:05:35
|
|
|
Zhake, можно Вам отправить 910 за 1 и 2 кв 2013 года. Здесь наемных работников нет. СО и ПВ перечисляются только за самого ИП. Если можно напишите куда отправить. Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#296 Вт Авг 20, 2013 00:52:33
|
|
|
Здравствуйте! В версии 910_00-2013_v25.xls на листах СО 1кв и СО 2кв не правильно расчитываются суммы по месяцам если на первом листе указать, уплата опв сн ежемесячно.
У меня вообще с минусами получаются некоторые числа. В старом файле 910_00-2013_v18.xls всё было нормально.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#298 Вт Авг 20, 2013 23:08:51
|
|
|
27-версия, 20.08.2013 г.
внесенные дополнения и изменения:
| Код: |
На листе "1 квартал", "2 квартал"
- Добавлены строки: Сумма социальных отчислений, 1 мес, 2 мес, 3 мес. Сравнение суммы СО с СН происходить помесячно.
- Исправлен макрос формирующий уплату СО. |
Файл находиться в первом сообщении - http://balans.kz/viewtopic.php?p=527114#527114
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#300 Ср Авг 21, 2013 15:29:25
|
|
|
Добрый день. Перечитала практически все ветки касательно исчисления СО за ИП, и всё же остались сомнения по поводу исключения ИП-шника из среднесписочной численности для расчета корректировки налогов.
Разумеется Налоговый кодекс как НПА имеет большую силу, чем постановление Правительства, которым утверждены правила составления ФНО 910, но разве данные правила не разработаны в соответствии с НК для конкретизации основных принципиальных его положений, и, как любой подзаконный акт, правила не проходил соответствующую экспертизу перед их принятием? НК не направит потом уведомление по камеральному контролю, так как результат будет отличаться от того, который должен был бы быть, если считать строго по формуле в строке 910.00.006?
В блоге Председателя Налогового комитета на обращение №205844 корректировку суммы налогов в соответствии с п. 2 ст. 436 Налогового кодекса рассчитывают с учетом ИП-шника http://www.blogs.e.gov.kz/ru/blogs/dzhumadildaev_a/questions/205844
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
