Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    При выписке дополнительной ЭСФ по воз...
    Проводки по возврату ОПВ и соцотчислений
    Проводки по реализации и возврату товаров
    Проводки в 1С по возврату денежных средств покупателю.
    Как в 1С 8.3 провести операции по возврату товара от поставщика ?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Проводки по возврату товара     
    mira
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Ноя 12, 2008 10:57:31   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=177763#177763
    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=279276#279276

    У нас был возврат товара (пива). Я сделал через документ "Возврат ТМЗ от покупателей" (1С8.0). Теперь не могу понять, почему в одном документе программа дает одну проводку, а в следующей другую, я не знаю какая правильная.
    1 вариант:
    1320-7010- возврат ТМЗ от покупателя;
    3391-1210-зачет суммы возрата: выручка;
    6020-3391-возврат выручки от реализации;
    3391-1210-зачет сумм возврата НДС;
    3130-3391-возврат суммы НДС;
    3391-1210-зачет сумм возврата акциз;
    3140-3391-возврат суммы акциз.
    2 вариант:
    1320-7010-возврат ТМЗ от покупателя;
    6020-1210-зачет суммы возрата: выручка;
    3130-1210-зачет сумм возврата НДС;
    3140-1210-зачет сумм возврата акциз.

    Прошу помощи какой правильный вариант, и как она получается что 1С выдает разные проводки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Ноя 12, 2008 12:31:39   

    Если Вы в первом варианте уберете счет 3391 то получится 2 вариант.
    1 вариант -когда возврат идет от покупателя спустя время (дни) после отгрузки. Поэтому используют счет 3391 задолженность перед покупателем за возвращенный товар.
    2 вариант когда возврат идет день в день отгрузки товара -тогда возврат оформляется сразу на счет 1210 ануллируя ранние проводки по отгрузке за этот день.
    Это моё мнение.

    Добавлено спустя 4 минуты 15 секунд:

    Оба варианта применяютсят. Посмотрите даты отгрузки и возврата, тогда будет понятней.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хавин
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Апр 06, 2009 13:11:39   

    Подскажите товар был отпуще в 208 г., а возвращаем в 2009 г., какая ставка НДС должна быть 13% или 14%

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Пн Апр 06, 2009 13:19:09 Сообщить модератору   

    Хавин
    здесь обсуждалась данная тема
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=13171&start=80

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lesik
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Авг 07, 2009 12:17:52 Сообщить модератору   

    Здравствуйте!Подскажите пожалуйста, мы вернули товар и поставщик выписал сч/ф минусом. Я провела ее через приход товара и сделала возврат на основании документа.
    Какую проводку я должна сделать по кассе? Sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Авг 07, 2009 12:26:29 Сказали Спасибо❤   

    Lesik говорит:
    Какую проводку я должна сделать по кассе?

    А что по кассе то произошло? Приняли от них деньги за возвращенный товар? Тогда Дт1010 Кт3310 или 1281 (смотря где задолженность по возврату поставщику).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Авг 07, 2009 12:26:55 Сказали Спасибо❤   

    Lesik
    Lesik говорит:
    Какую проводку я должна сделать по кассе?

    Предлагаю:
    Дт 1010-Кт 3310 Возврат ден.ср- в.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пт Авг 07, 2009 12:27:07 Сообщить модератору   

    Lesik говорит:
    Какую проводку я должна сделать по кассе?

    они вам и деньги вернули?

    Lesik говорит:
    Я провела ее через приход товара

    разве эта операция уже не была, когда вы приходовали товар уже давно

    возврат по 1С-ке 7.7 нужно через Журналы-Общего назначения-Возвраты ТМЗ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lesik
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Пт Авг 07, 2009 12:50:38 Сообщить модератору   

    Получается они вернули нам деньги, я делаю приходник на эту сумму, а по кассовому аппарату пробивается?Вообще где можно найти правила учета денег по кассовому аппарату, что можно пробивать, а что нет! Спасибо Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Пт Авг 07, 2009 12:53:02 Сообщить модератору   

    Lesik
    это же не реализация, по ККМ не пробиваете

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Пт Авг 07, 2009 13:00:03 Сообщить модератору   

    Lesik говорит:
    правила учета денег по кассовому аппарату, что можно пробивать, а что нет!

    правила просты, вся реализация проходит ККМ, т.е. выдаете ф. чеки.
    А возврат товара Айнука правильно вам подсказала, как это в 1С 7,7 делается. В кассу деньги приходуете, как возврат денег за товар, если было напрямую -касса- поставщик, чек им возвращаете, себе оставляете его ксерокопию.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Авг 07, 2009 13:03:42   

    Lesik говорит:
    Вообще где можно найти правила учета денег по кассовому аппарату, что можно пробивать, а что нет!

    Статья 645. Общие положения
    1. На территории Республики Казахстан [u]денежные расчеты, осуществляемые при торговых операциях или оказании услуг посредством наличных денег,
    производятся с обязательным применением контрольно-кассовых машин.[/u]
    Торговые операции - операции связанные с продажей товаров (работ, услуг).

    Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд:

    Христина Ивановна говорит:
    возврат денег за товар, если было напрямую -касса- поставщик, чек им возвращаете, себе оставляете его ксерокопию.

    Да, точно, если оплачивали им налом(они выдали Вам чек) то на возврат денег они должны потребовать от Вас тот чек.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Авг 07, 2009 13:33:07   

    А зачем возвращать чек? А если частичный возврат? И куда они его потом денут (поставщики)? Думаю что возврат чека делать не нужно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Пт Авг 07, 2009 13:40:20 Сообщить модератору   

    adiana@ говорит:
    А зачем возвращать чек

    с/г правил ведения операций по ККМ, при возврате денег из кассы за проданный товар, возвращается ф.чек и тот кто возвращает деньги покупателю пишет акт определенной формы.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Авг 07, 2009 13:41:51   

    а если возврат по безналу идёт? или частичный?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пт Авг 07, 2009 13:44:17   

    adiana@ говорит:
    а если возврат по безналу идёт?

    Тогда возврат чека не делается, Дт1030 Кт3310 или 1281.
    Христина Ивановна говорит:
    с/г правил ведения операций по ККМ, при возврате денег из кассы за проданный товар, возвращается ф.чек


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Пт Авг 07, 2009 13:45:40 Сообщить модератору   

    Эта тема уже была и очень даже серьезные дебаты были по ней, сейчас найду и скину тему, не хочется опять все повторять

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elena.M.A.
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Вт Ноя 24, 2009 16:49:15   

    Подскажите пожалуйста! Как правильно поступить при возврате товара?
    Проводки:
    1330-7010 возврат ТМЗ от покупателя
    6020-3391возврат выручки от реализ.
    3130-3391 возврат НДС
    но на 3391 счете зависла сумма возврата, как ее закрыть?
    ведь деньги мы не возвращали, они взяли другой товар.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Вт Ноя 24, 2009 17:24:22   

    3391-1210 нужно сделать зачет суммы возврата и суммы вновь реализованного товара.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Авг 22, 2011 14:33:14   

    Здравствуйте! У меня ситуация такая: Мы сперва купили товар, оплатили в сумме 13450 тг. Через два дня вернули товар, поставщик выписал с/ф с минусом. Вместо того товара, купили другой на 27180 тг, оплатив в свою очередь лишь разницу в сумме 13730 тг. Никто никому ничего не должен.
    Однако, по счету 2181 висит дт сальдо 13450 тг, и по счету 3310 кт сальдо на эту же сумму. Подскажите, пожалуйста, как перекрыть эти остатки? Спасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Авг 22, 2011 14:36:37   

    Dina_05,
    Dina_05 говорит:
    по счету 2181 висит дт сальдо 13450 тг, и по счету 3310 кт сальдо на эту же сумму. Подскажите, пожалуйста, как перекрыть эти остатки?
    .
    Предлагаю:
    Дт 3310-Кт 2181-Взаимозачет.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пн Авг 22, 2011 14:40:05   

    esiphi, извините, а это делается вручную?

    Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:

    то есть бух.справкой?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пн Авг 22, 2011 14:41:35 Сказали Спасибо❤   

    Dina_05,
    Dina_05 говорит:
    а это делается вручную?

    Можно и бух.справкой.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Пн Авг 22, 2011 14:44:03   

    Искренне благодарна за внимание! Жму спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ТайнаTayna
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Ср Июл 17, 2013 19:35:04   

    Здравствуйте.
    Мы покупатели, купили товар в 2012 г. + заплатили за доставку этого товара. При оприходовании этого товара, услуги по доставке включили в стоимость приобретенного товара. Теперь, сейчас в 2013 г. мы возвращаем этот товар Поставщику, т.к. не смогли его реализовать. Мы делаем возвратную накладную и делаем проводки:
    Д 1281 К 1330 - возврат на стоимость товара Поставщику
    Д 1281 К 1420 - корректировка возврата НДС
    И вот здесь выходит Разница в стоимости товаров на сумму доставки.
    Куда, на какой счет списать эту сумму доставки некогда приобретенного товара, и нужно ли корректировать НДС по этой доставке?

    Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ТайнаTayna
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пт Июл 19, 2013 12:45:08   

    Пожалуйста, прошу Вас, у кого какое мнение?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пт Июл 19, 2013 13:00:36 Сказали Спасибо❤   

    ТайнаTayna говорит:
    выходит Разница в стоимости товаров на сумму доставки.
    Куда, на какой счет списать эту сумму доставки некогда приобретенного товара, и нужно ли корректировать НДС по этой доставке?

    Предлагаю:
    1.Дт7110, 7470-Кт 1330.
    2.Работа по доставке товара выполнена,НДС отнесенный в зачет, не корректируется.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ТайнаTayna
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Пт Июл 19, 2013 14:24:44   

    esiphi говорит:

    Предлагаю:
    1.Дт7110, 7470-Кт 1330.
    2.Работа по доставке товара выполнена,НДС отнесенный в зачет, не корректируется.
    С ув.


    Спасибо, согласна с Вами. Спасибо нажала. Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz